五矿证券有限公司关于湖北一致魔芋生物科技股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

五矿证券有限公司（以下简称“五矿证券”或“保荐机构”）作为湖北一致魔芋生物科技股份有限公司（以下简称“一致魔芋”或“公司”）向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所（以下简称“北交所”）上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》等相关法律法规的规定，对一致魔芋2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金总额、净额及资金到账时间

2023年1月5日，中国证券监督管理委员会出具《关于同意湖北一致魔芋生物科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]18号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。

公司本次发行价格为11.38元/股，发行股数为1,350.00万股，募集资金总额15,363.00万元，扣除发行费用募集资金净额为13,948.57万元。截至2023年2月10日，上述募集资金已全部到账。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金到位情况进行了审验，并出具了（天健验（2023）10-1号）《验资报告》。

2023年3月28日，公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市超额配售选择权已全部行使，新增发行股票数量202.50万股，因本次全额行使超额配售选择权发行股票增加的募集资金总额为2,304.45万元，扣除发行费用后募集资金净额为2,160.95万元。截至2023年3月23日，上述募

集资金已全部到账。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金到位情况进行了审验，并出具了（天健验（2023）10-3号）《验资报告》。为规范公司募集资金管理，保护投资者合法权益，根据《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则》等相关规定，以及公司制定的《募集资金管理制度》相关要求，公司已对募集资金实行专户存储管理制度，并已与保荐机构、存放募集资金的银行签署了募集资金三方监管协议。

（二）募集金额使用情况和结余情况2023年使用募集资金4,002.64万元，2024年使用募集资金4,385.27万元。2025年使用募集资金4,867.77万元。

截至2025年12月31日，公司结余募集资金（含利息收入扣除银行手续费的净额）的情况如下：

（单位：万元）：

（三）募集资金的专户存储情况

截至2025年

月

日，公司有

个募集资金专户，募集资金存储情况如下：

（单位：人民币元）

二、募集资金管理情况为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，公司根据《公司法》《证券法》《上市公司募集资金监管规则》《北京证券交易所股票上市规则》及《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《湖北一致魔芋生物科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构五矿证券有限公司与中国建设银行股份有限公司长阳支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与北京证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。

三、2025年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目情况2025年，公司魔芋精深加工智能制造生产线改扩建技改项目、魔芋食品深加工技改项目和亲水胶体产业园技改扩暨数字转型项目（一期）分别使用募集资金3,102.61万元、370.97万元和1,394.19万元。2025年募集资金投资项目情况详见本报告附件《募集资金使用情况对照表（向不特定合格投资者公开发行并上市）》。

募投项目可行性不存在重大变化。

（二）募集资金置换情况2025年度，公司不存在募集资金置换情况。

（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况2024年3月，公司（含子公司）将2023年使用闲置募集资金补充流动资金8,000万元及时、足额归还至募集资金专用账户。

2024年4月3日，公司召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用额度不超过4,500万元(其中母公司4,000万元，子公司湖北一致嘉纤生物科技有限公司500万元)闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会通过之日起不超过12个月，使用期限到期前公司将及时、足额归还至募集资金专用账户。公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见，同意公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金。截至2025年3月20日，公司（含子公司）已将用于暂时补充流动资金的4,500万元全部归还至募集资金专用账户，使用期限自公司董事会审议通过之日起未超过12个月。

2025年4月15日，公司召开第三届董事会第二十二次会议和第三届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司本次使用不超过5,000万元（其中一致魔芋母公司5,000万元）闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2025年5月29日，公司已将用于暂时补充流动资金的5,000万元全部归还至募集资金专户，使用期限自公司董事会审议通过之日起未超过12个月。

2025年6月29日，公司召开第三届董事会第二十四次会议、第三届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司（含子公司）使用额度不超过4,000万元（其中一致魔芋母

公司3,500万元、一致嘉纤全资子公司500万元）闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，使用期限到期前公司将及时、足额归还至募集资金专用账户。截至2025年12月31日，公司已将用于暂时补充流动资金的4,000万元中的3,500万元归还至募集资金专用账户，剩余的500万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限未超过12个月。

（四）超募资金使用情况公司2023年发行募集资金总额17,667.45万元，扣除发行费用（不含税）1,557.94万元后，募集资金净额为16,109.51万元，其中超募资金1,524.13万元。公司将超募资金同募投项目资金合并管理，均投资于魔芋精深加工智能制造生产线改扩建技改项目和魔芋食品深加工技改项目。

（五）节余募集资金转出的情况2025年，公司不存在节余募集资金转出情况。

注：公司分别于2025年12月26日及2026年1月14日，公司召开第四届董事会第一次会议及2026年第一次临时股东会，审议通过《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，为提高募集资金使用效益，公司将募投项目结项后的节余募集资金合计1,090.44万元（包含银行存款利息，实际金额以资金转出当日节余募集资金余额为准）永久补充公司的流动资金，用于日常经营的需要（含支付该募投项目合同尾款、质量保证金等相关款项）。并于报告期后完成节余募集资金转出。

四、变更募集资金用途的资金使用情况

（一）募投资金变更及使用情况

（二）项目变更的原因、决策程序、信息披露情况根据招股说明书，“魔芋精深加工智能制造生产线改扩建技改项目”计划总投资10,104.89万元，其中建设投资7,357.89万元、铺底流动资金2,747.00万元（计划用于募投项目所需原材料采购等）。截至2025年

月

日，该项目土建、设备等基础建设已完成。由于魔芋行业特殊性，国内鲜魔芋上市及原材料采购主要集中在第四季度，因此，公司将“魔芋精深加工智能制造生产线改扩建技改项目”延长至2025年

月，在此期间使用铺底流动资金购买该项目生产所需原材料，以实现尽快达产。为进一步提高募集资金使用效率，公司将“魔芋精深加工智能制造生产线改扩建技改项目”原计划使用募集资金投资金额10,104.89万元，变更为使用募集资金投资金额9,135.87万元，公司经过综合审慎决定变更部分募集资金2,600.00万元用于亲水胶体产业园技改扩暨数字转型项目（一期）建筑工程、设备购置及安装等支出。

2025年

月

日，公司召开第三届董事会独立董事专门会议第八次会议、第三届董事会第二十四次会议和第三届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途及募投项目延期的议案》并进行了公告。2025年

月

日，公司召开2025年第三次临时股东会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途及募投项目延期的议案》并进行了公告。

五、募集资金使用及披露中存在的问题公司已经披露的募集资金相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况；已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。

六、会计师的鉴证意见中汇会计师事务所（特殊普通合伙）针对公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告出具了鉴证报告，认为:

一致魔芋公司管理层编制的《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符

合《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》（2025）及相关格式指引的规定，公允反映了一致魔芋公司2025年度募集资金实际存放、管理与实际使用情况。

七、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：一致魔芋2025年度募集资金存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》以及《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》等相关法律法规，以及一致魔芋《公司章程》《募集资金管理制度》的有关规定，对募集资金进行了专户存储，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

（本页无正文，为《五矿证券有限公司关于湖北一致魔芋生物科技股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字页）

保荐代表人：

王雅婷胡洁

五矿证券有限公司年月日

附表1：

募集资金使用情况对照表（向不特定合格投资者公开发行并上市）

单位：万元

注：魔芋食品深加工技改项目已完成建设，产能处于爬坡期，尚未100%达产，该项目与原产线的工艺环节的部分共线，效益将随着产能爬坡逐步释放。