信会计 (特殊普 文件骑

昆山海菲曼科技集团股份有限公司

内部控制审计报告

信会师报字[2026]第ZB10245号

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BDO春 立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

内部控制审计报告

信会师报字[2026]第ZB10245号

昆山海菲曼科技集团股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的 相关要求,我们审计了昆山海菲曼科技集团股份有限公司(以下简 称海菲曼)截止2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、 《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制, 并评价其有效性是海菲曼董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制 的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大 缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。 此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政 策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控 制的有效性具有一定风险。

内控审计报告第1页

BDO春 立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,海菲曼于2025年12月31日按照《企业内部控制基 本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。

中国注册会计师:冯万奇(项目合伙人)

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中国注册会计师:邵建克

邵建克

中国·上海

2026年4月9日

中国注册会计师

冯万奇

中国注册会计师

邵建克

内控审计报告第2页

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会计师事务所 (特殊普通合伙)

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证书编号:440400010028 姓名:冯万奇

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Woringui都天华会计师事务所有限公司 身份证号码 Identiy card N10105700204275 Date ofbiri970-02-04 工作单位

Annual Renewal Registration 年度检验登记

立信 会计师事务所

定证日期:

普面合) SHU

证书编号

一九九七

北京注册会计师协会

注册会计师工作单位交更事项公记

Annual Renewal Registration 年度检验登记

Annual Renewal Registration 年度检验登记A 注计工单交更项记

月

this renewal. 证书编号:410000290037 姓名:邵建克

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邵建克 男 1977-11-19 河南新时代会计师事务所有 限公司 412826771119081

姓 Full name 性 别 Sex 出生日期 Date of birth 工作单位 Working unit 身份证号码 Identity card No.

名

208年4月7

有效一年 sher year afier

立信 会计师事务所 精普通合)

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Annual Renewal kegism 年度检验登记

中力信角度

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转入:立信北主分销.2018.12.18

继:中,208.08

放入:中关时光,.7.25

转入:金瑞礼大.2016.5.28. 注册会计师执行业务,必要时颁向要托方出 注意事项

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