证券代码：400280/420280 证券简称：锦州港A3/锦州港B3 主办券商：山西证券

锦州港股份有限公司变更2025年度审计机构的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。涉及会计师事务所提供的资料、信息，会计师事务所应保证其提供、报送或披露的资料、信息真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

公司拟聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为2025年度的审计机构。

（一）机构信息

1.基本信息

会计师事务所名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）成立日期：初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特殊普通合伙企业

组织形式：特殊普通合伙注册地址：北京市西城区阜成门外大街22号1幢10层1001-1至1001-26首席合伙人：刘维2024年度末合伙人数量：196人2024年度末注册会计师人数：1,549人2024年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：781人2024年收入总额（经审计）：251,025.80万元2024年审计业务收入（经审计）：234,862.94万元2024年证券业务收入（经审计）：123,764.58万元2024年上市公司审计客户家数：518家2024年挂牌公司审计客户家数：296家2024年上市公司审计客户前五大主要行业：

2024年挂牌公司审计客户前五大主要行业：

2024年上市公司审计收费：62,047.52万元2024年挂牌公司审计收费：9,230.09万元2024年本公司同行业上市公司审计客户家数：3家2024年本公司同行业挂牌公司审计客户家数：0家

2.投资者保护能力

职业风险基金上年度年末数：0万元职业保险累计赔偿限额：不低于2亿元近三年（最近三个完整自然年度及当年）存在执业行为相关民事诉讼，在执业行为相关民事诉讼中存在承担民事责任情况。

日（含）之后曾买入过乐视网股票的原告投资者的损失，在1%范围内与被告乐视网承担连带赔偿责任。华普天健咨询及容诚特普收到判决后已提起上诉，截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。

3.诚信记录

存在近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施15次、自律监管措施9次和纪律处分3次、自律处分1次。

82名从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚4次（共2个项目）、监督管理措施24次、自律监管措施7次和纪律处分7次、自律处分1次。

（二）项目信息

1.基本信息

报告。

项目质量复核人：黄骁，2000年成为中国注册会计师。1997年开始从事上市公司审计业务，1997年开始在容诚会计师事务所执业；近三年签署及复核过多家上市公司。

2.诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人近三年（最近三个完整自然年度及当年）不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

3.独立性

容诚会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》和《中国注册会计师独立性准则第1号——财务报表审计和审阅业务对独立性的要求》的情形。

4.审计收费

本期（2025年度）审计收费150万元，其中年报审计收费150万元。上期（2024年度）审计收费280万元，其中年报审计收费160万元。

公司审计收费是按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、所需的工作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投入的专业知识和工作经验等因素，并根据招标结果确定。

二、拟变更会计师事务所的情况说明

（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见

前任会计师事务所名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）已提供审计服务年限：1年上年度审计意见类型：无法表示意见不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。

（二）拟变更会计师事务所原因

□前任会计师事务所被立案调查

□前任会计师事务所主动辞任

□前任会计师事务所审计团队加入拟变更的会计师事务所

√实际控制人、股东或董事提议或自身发展需要

□满足主管部门对会计师事务所轮换的规定

□与前任会计师事务所在工作安排、收费、意见等方面存在分歧

□其他原因

鉴于2024年度审计机构聘期已满，综合考虑公司业务发展和审计工作需求等情况，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》有关规定，公司拟对2025年度审计机构进行变更。拟聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务报告审计机构。

（三）挂牌公司与前后任会计师事务所的沟通情况

公司已就变更会计师事务所事项与前后任会计师事务所进行了充分沟通，各方均已明确知悉本次变更事宜并确认无异议。前后任会计师事务所将按照有关要求，积极做好沟通及配合工作。

三、拟变更会计师事务所履行的程序

（一）董事会对议案审议和表决情况

2025年12月16日，公司召开第十一届董事会第十八次会议，审议通过了《关于聘任2025年度审计机构的议案》，鉴于公司2024年度审计机构聘期已满，综合考虑公司业务发展和审计工作需求等情况，公司拟对2025年度审计机构进行变更，拟聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务报告审计机构，审计费用150万元。表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。

（二）审计委员会意见

审计委员会对容诚会计师事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性进行了充分审查，认为其具备审计的专业能力和资质，能够满足公司年度财务报表审计工作要求，同意向董事会提议聘任容诚会计师事务所为公司2025年度审计机构。表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

（三）生效日期

本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议。

四、备查文件

第十一届董事会第十八次会议决议。

锦州港股份有限公司董事会

2025年12月16日