天能电池集团股份有限公司关于开展期货和衍生品 交易的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示:
交易主要情况
□获取投资收益 ?套期保值(合约类别:?商品;?外汇;□其他:________)
□其他:________
交易目的
交易期限 _2026__年_3__月_27__日至__2027_年_3_月_26__日
期货期权业
务交易品种
商品期货套期保值业务品种仅限于公司及子公司生产经营
相关的原材料,包括但不限于铅、锡、碳酸锂等品种
限(单位:万人民币) 预计动用的交易保证金和权利金上 50,000
交易金额
预计任一交易日持有的最高合约价 值(单位:万人民币) 150,000
资金来源 ?自有资金 □借贷资金 □其他___
其他:期货合约、期权合约、外汇远期、外汇期权、外汇掉
期、利率远期、利率互换、外汇期货等外汇衍生品及其组合
外汇业务交 易品种
限(单位:万美元) 预计动用的交易保证金和权利金上 2,500
交易金额
预计任一交易日持有的最高合约价 值(单位:万美元) 5,000
资金来源 ?自有资金 □借贷资金 □其他___
已履行及拟履行的审议程序
天能电池集团股份有限公司(以下简称“公司”)于2026 年3 月24 日召 开第三届董事会审计委员会2026 年第一次会议,于2026 年3 月27 日召开第
三届董事会第七次会议,审议通过了《关于2026 年度开展商品期货和外汇套 期保值业务的议案》,同意公司及子公司在董事会审议通过后的12 个月内开 展与生产经营相关产品的套期保值业务及外汇的套期保值业务,此事项在董 事会审议权限范围内,无需提交股东会审议。
特别风险提示
公司开展的商品期货和外汇套期保值业务遵循合法、审慎、安全、有效的原 则,不以投机为目的,有利于稳定公司的正常生产经营,但商品期货和外汇套期 保值业务操作仍存在一定的市场风险、资金风险、流动性风险、技术风险、政策 风险等,敬请投资者理性投资、注意投资风险。
一、交易情况概述
1.1 商品期货的情况概述
(一)交易目的
公司开展商品期货套期保值业务旨在降低原料市场价格波动对生产经营成 本的影响,充分利用期货市场的套期保值功能,有效控制市场风险,不进行投 机交易,有利于提升公司整体防御风险能力,增强财务稳定性。
(二)交易金额
公司及子公司拟进行期货套期保值业务预计动用的保证金和权利金交易上 限(包括为交易而提供的担保物价值、预计占用金融机构授信额度,为应急措施 所预留保证金等)不超过50,000 万元人民币,预计任一交易日持有的最高合约 价值不超过150,000 万元人民币,在上述额度内可循环滚动使用。在审批有效期 内,任一时点的交易金额(含前述交易的收益进行再交易的相关金额)不超过上 述额度。
(三)资金来源
自有资金,不涉及募集资金。
(四)交易方式
公司开展商品期货套期保值交易场所为上海期货交易所、广州期货交易所、 伦敦商品交易所等,交易品种仅限于公司及子公司生产经营相关的原材料,包括 但不限于铅、锡、碳酸锂等品种,交易工具为标准期货合约。上述交易类型符合 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5 号--交易与关联交易(2025 年3 月修订)》的有关规定。
(五)交易期限
自董事会审议通过后12 个月内有效。
1.2 外汇的情况概述
(一)交易目的
随着公司海外业务规模的不断扩大,且多采用外币结算,当汇率出现大幅波 动时,汇兑损益对公司的经营业绩会造成一定影响。为合理规避外汇市场的风险, 防范汇率大幅波动对公司造成不良影响,增强公司财务稳健性,公司及合并范围 内的子公司拟与银行等金融机构适度开展外汇套期业务。本次开展外汇套期保值 业务,工具选择为与公司及子公司贸易背景、经营方式、经营周期等相适应的外 汇交易品种与交易工具,预计将有效控制汇率波动风险敞口。
(二)交易金额
公司及子公司拟进行外汇套期保值业务预计动用的保证金和权利金交易上 限(包括为交易而提供的担保物价值、预计占用金融机构授信额度,为应急措施
所预留保证金等)不超过2,500 万美金或等值外币,预计任一交易日持有的最高 合约价值不超过5,000 万美元或其他等值外币,该额度在审批期限内可循环滚动 使用。在审批有效期内,任一时点的交易金额(含前述交易的收益进行再交易的 相关金额)不超过上述额度。
(三)资金来源
自有资金,不涉及募集资金。
(四)交易方式
主要与经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有外汇套期保值业务经营 资格的金融机构进行交易,交易品种主要为外汇汇率和外汇利率,包括但不限于 美元、欧元等币种。主要通过外汇远期、外汇期权、外汇掉期、利率远期、利率 互换、外汇期货等外汇衍生品及其组合等金融工具进行。上述交易类型符合《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第5 号--交易与关联交易(2025 年3 月 修订)》的有关规定。
(五)交易期限
自董事会审议通过后12 个月内有效。
二、审议程序
公司于2026 年3 月24 日召开第三届董事会审计委员会2026 年第一次会议, 于2026 年3 月27 日召第三届董事会第七次会议,审议通过了《关于2026 年度 开展商品期货和外汇套期保值业务的议案》,同意公司及子公司在董事会审议通 过后的12 个月内开展与生产经营相关产品的套期保值业务及外汇的套期保值业 务,此事项在董事会审议权限范围内,无需提交股东会审议。
三、交易风险分析及风控措施
(一)商品期货套期保值业务
1、交易风险分析
公司进行商品期货套期保值业务不以投机、套利为目的,主要是为了有效控 制和减少公司生产所用的铅、锡等原材料价格波动对公司带来的影响,但同时也 会存在一定的风险:
1) 市场风险:因期货行情变动较大,可能产生价格波动风险,造成期货交 易损失。
2) 资金风险:期货交易采取保证金和逐日盯市制度,如投入金额过大,可 能造成资金流动性风险,甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。
3) 流动性风险:期货交易中,受市场流动性不足的限制,期货交易可能因 为成交不活跃,造成难以成交而带来流动性风险。
4) 技术风险:可能因为计算机系统不完备导致技术风险。
5) 政策风险:期货市场法律法规等政策如发生重大变化,可能引起市场波 动或无法交易,从而带来的风险。
2、风险控制措施
1) 将期货套期保值业务与公司生产经营相匹配,严格控制期货头寸,持续 对套期保值的规模、期限进行优化组合,确保公司的利益;
2) 公司将合理使用自有资金用于商品期货套期保值业务,严格控制期货套 期保值的资金规模,合理计划和使用保证金,在审议额度及期限内实施公司期货 套期保值业务,同时,合理选择保值时点,避免市场流动性风险。
3) 公司已制定《期货、衍生品交易管理制度》,对套期保值业务的组织机构 及其职责、审批权限、业务流程、交易风险控制等方面作出明确规定。所有参与
套期保值的工作人员权责分离,不得交叉或越权行使其职责,确保相互监督制约。 同时不断加强相关工作人员的职业道德教育及业务培训,提高相关人员的综合素 质。
4) 公司设立符合要求的计算机系统及相关设施,确保交易工作正常开展。 当发生故障时,及时采取相应的处理措施以减少损失。
5) 加强对国家及相关管理机构相关政策的把握和理解,及时合理地调整套 期保值思路与方案。
(二)外汇套期保值业务
1、风险分析
公司进行的外汇套期保值业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则,不以投 机为目的,所有外汇套期保值业务均以正常跨境业务为基础,但仍会存在一定的 风险:
1) 汇率波动风险:汇率变化存在很大的不确定性,在外汇汇率走势与公司 判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下,公司锁定汇率后支出的成本可能超过 不锁定时的成本支出,从而造成公司损失;
2) 履约风险:在合约期限内合作金融机构出现经营问题、市场失灵等重大 不可控风险情形或其他情形,导致公司合约到期时不能以合约价格交割原有外汇 合约,即合约到期无法履约而带来的风险;
3) 内部操作风险:外汇套期保值业务专业性较强,复杂程度较高,可能会 由于内控不完善或操作人员水平而造成风险。
2、风险控制措施
1) 为防范内部控制风险,公司及其子公司所有的外汇交易行为均以正常生 产经营为基础,以具体经营业务为依托,基于规避风险的目的开展外汇套期保值
业务,禁止进行投机和套利交易,严格遵循合法、审慎、安全、有效的原则,选 择流动性强、风险可控的外汇套期保值业务;
2) 审计部门定期或不定期对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用 情况及盈亏情况进行审查;
3) 为避免汇率大幅波动带来的损失,公司会加强对汇率的研究分析,实时 关注国际市场环境变化,当外汇市场发生重大变化时,及时上报,积极应对,妥 善处理,最大限度地避免汇兑损失;
4) 为控制交易违约风险,公司仅与具备合法业务资质的大型银行等金融机 构开展外汇套期保值业务,规避可能产生的风险;
5) 公司将合理使用自有资金用于外汇套期保值业务,严格控制外汇套期保 值的资金规模,合理计划和使用保证金,在审议额度及期限内实施公司外汇套期 保值业务;
6) 严格执行公司《期货、衍生品交易管理制度》相关规定,建立严格内部 风险报告制度,制定对应的风险监控方案,形成高效的风险监控预警制度,以及 风险测算体系;建立有效的内控制度,专业人员针对不同的实际情况制定交易策 略,决策方案需根据公司内部相关审议程序通过。
四、交易对公司的影响及相关会计处理
公司及子公司开展商品期货和外汇套期保值业务是为提高应对原材料价格 及汇率波动风险的能力,降低原材料价格及汇率大幅波动对公司经营业绩的影响, 有利于增强公司财务稳健性。公司将根据《企业会计准则第22 号--金融工具 确认和计量》《企业会计准则第23 号--金融资产转移》《企业会计准则第24 号--套期会计》《企业会计准则第37 号--金融工具列报》的相关规定及其指 南,对期货和外汇套期保值业务进行相应核算和披露。
特此公告。
天能电池集团股份有限公司董事会
2026 年3 月27 日