证券代码：688799证券简称：华纳药厂公告编号：2025-071
湖南华纳大药厂股份有限公司2025年半年度募集资金存放、管理与实际使用情况的
专项报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意湖南华纳大药厂股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕1966号），本公司由主承销商西部证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票2,350万股，发行价为每股人民币30.82元，共计募集资金72,427.00万元，扣除承销和保荐费用5,025.04万元（含增值税）后的募集资金为67,401.96万元，已由主承销商西部证券股份有限公司于2021年
月
日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2,120.92万元（不含增值税），加上本次发行承销和保荐费对应增值税284.44万元后，公司本次募集资金净额为65,565.48万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕2-19号）。
（二）募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
| 项目 | 序号 | 金额 | |
| 募集资金净额 | A | 65,565.48 | |
| 截至期初累计发生额 | 项目投入 | B1 | 41,308.25 |
| 利息收入净额 | B2 | 3,122.30 | |
| 本期发生额 | 项目投入 | C1 | 622.90 |
| 利息收入净额 | C2 | 292.34 | |
| 截至期末累计发生额 | 项目投入 | D1=B1+C1 | 41,931.15 |
| 利息收入净额 | D2=B2+C2 | 3,414.64 | |
| 应结余募集资金 | E=A-D1+D2 | 27,048.97 | |
| 实际结余募集资金 | F | 19,725.42 | |
| 差异 | G=E-F | 7,323.55[注] | |
[注]差异金额详见本专项报告三（一）4和5之说明。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》和上海证券交易所印发的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《湖南华纳大药厂股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国投证券股份有限公司（曾用名：安信证券股份有限公司）于2022年
月
日分别与中国民生银行股份有限公司长沙分行、长沙银行股份有限公司浏阳支行、中国银行股份有限公司湖南湘江新区分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。其中，原长沙银行股份有限公司浏阳支行募集资金专户已因募集账户变更而在2023年5月12日注销；2022年12月
日，公司及下属全资子公司湖南华纳大药厂手性药物有限公司连同保荐机构国投证券股份有限公司分别与长沙银行股份有限公司浏阳支行、招商银行股份有限公司长沙分行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。其中，原中国民生银行股份有限公司长沙分行募集资金专户已因项目结束而在2022年9月28日注销。2022年12月12日，公司及下属全资子公司湖南华纳大药厂天然药物有限公司连同保荐机构国投证券股份有限公司分别与中国银行股份有限公司长沙市星沙支行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。2023年5月5日，本公司连同保荐机构国投证券股份有限公司与中国银行股份有限公司湖南湘江新区分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况截至2025年
月
日，本公司有
个募集资金专户和
个大额存单账户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
| 中国民生银行股份有限公司长沙分行 | 633086936 | 8,016,099.90 | 活期 |
| 长沙银行股份有限公司浏阳支行 | 800000189084000002 | 5,324,905.33 | 活期 |
| 招商银行股份有限公司长沙分行 | 731908721910207 | 828,183.13 | 活期 |
| 中国银行湖南湘江新区分行 | 592479306401 | 14,529.93 | 活期 |
| 598980054581 | 7,831,331.93 | 活期 | |
| 592483249694 | 10,000,000.00 | 大额存单 | |
| 609383252500 | 10,000,000.00 | 大额存单 | |
| 606783249957 | 10,000,000.00 | 大额存单 | |
| 598983246602 | 10,000,000.00 | 大额存单 | |
| 600283254367 | 10,000,000.00 | 大额存单 | |
| 591183260138 | 10,000,000.00 | 大额存单 | |
| 609383252442 | 10,000,000.00 | 大额存单 | |
| 584683250883 | 10,000,000.00 | 大额存单 | |
| 606783249888 | 19,700,000.00 | 大额存单 | |
| 595083260165 | 60,300,000.00 | 大额存单 | |
| 585983272457 | 15,000,000.00 | 大额存单 | |
| 中国银行长沙市星沙支行 | 596377210987 | 239,185.30 | 活期 |
| 合计 | — | 197,254,235.52 |
三、2025年半年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
、募集资金使用情况对照表详见本报告附件
。
2、募投项目先期投入及置换情况2021年
月
日，本公司召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意本公司使用募集资金人民币9,062.30万元置换预先投入募投项目的自筹资金，使用募集资金人民币186.40万元置换已支付发行费用的自筹资金。上述事项已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并由
其出具《关于湖南华纳大药厂股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2021〕2-374号）。
3、对闲置募集资金进行现金管理2025年
月
日，公司召开第四届董事会第一次会议和第四届监事会第一次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司以合计不超过人民币
1.8
亿元（含
1.8
亿元）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、满足保本要求、流动性好的现金管理产品，该决议有效期自公司董事会审议通过之日起12个月内，在上述期限内可以滚动使用。
截至2025年
月
日，公司以暂时闲置募集资金购买的结构性存款、大额存单、定期存款余额合计
1.75亿元，明细如下：
| 存放银行 | 产品名称 | 金额（元） | 起息日 | 到期日 | 预期年化收益率 | 产品类型 |
| 中国银行 | 大额存单（单位人民币三年CD24-N6） | 10,000,000.00 | 2025/4/16 | 2028/4/16（可转让，公司持有期限最长不超过12个月） | 1.85% | 保本保最低收益型 |
| 中国银行 | 大额存单（单位人民币三年CD24-N6） | 10,000,000.00 | 2025/4/16 | 2028/4/16（可转让，公司持有期限最长不超过12个月） | 1.85% | 保本保最低收益型 |
| 中国银行 | 大额存单（单位人民币三年CD24-N6） | 10,000,000.00 | 2025/4/16 | 2028/4/16（可转让，公司持有期限最长不超过12个月） | 1.85% | 保本保最低收益型 |
| 中国银行 | 大额存单（单位人民币三年CD24-N6） | 10,000,000.00 | 2025/4/16 | 2028/4/16（可转让，公司持有期限最长不超过12个月） | 1.85% | 保本保最低收益型 |
| 中国银行 | 大额存单（单位人民币三年CD24-N6） | 10,000,000.00 | 2025/4/16 | 2028/4/16（可转让，公司持有期限最长不超过12个月） | 1.85% | 保本保最低收益型 |
| 中国银行 | 大额存单（单位人民币三年CD24-N6） | 10,000,000.00 | 2025/4/16 | 2028/4/16（可转让，公司持有期限最长不超过12个月） | 1.85% | 保本保最低收益型 |
| 中国银行 | 大额存单（单位人民币三年CD24-N6） | 10,000,000.00 | 2025/4/16 | 2028/4/16（可转让，公司持有期限最长不 | 1.85% | 保本保最低收益型 |
| 超过12个月） | ||||||
| 中国银行 | 大额存单（单位人民币三年CD24-N6） | 10,000,000.00 | 2025/4/16 | 2028/4/16（可转让，公司持有期限最长不超过12个月） | 1.85% | 保本保最低收益型 |
| 中国银行 | 大额存单（单位人民币三年CD24-N6） | 19,700,000.00 | 2025/4/16 | 2028/4/16（可转让，公司持有期限最长不超过12个月） | 1.85% | 保本保最低收益型 |
| 中国银行 | 大额存单（单位人民币六个月CD24-N6） | 60,300,000.00 | 2025/4/17 | 2025/10/17 | 1.35% | 保本保最低收益型 |
| 中国银行 | 大额存单（单位人民币六个月CD24-N6） | 15,000,000.00 | 2025/4/21 | 2025/10/21 | 1.35% | 保本保最低收益型 |
| 合计 | 175,000,000.00 |
4、节余募集资金使用情况2022年
月
日，公司召开第三届董事会第二次临时会议和第三届监事会第二次临时会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司将“年产1000吨高端原料药物生产基地建设项目（一期）续建”结项后节余募集资金114.26万元（加上未支付的款项实际转出金额为272.16万元）永久补充流动资金，用于日常生产经营活动。
2023年
月
日，公司召开了第三届董事会第四次临时会议、第三届监事会第四次临时会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司将“年产1000吨高端原料药物生产基地建设项目（二期）续建”、“化药制剂自动化、智能化改造建设项目”及“中药制剂及配套质量检测中心建设项目”项目进行结项，节余募集资金合计7,080.45万元，公司拟将上述3个项目的节余募集资金共计7,080.45万元全部转入其基本户用于永久性补充流动资金，根据合同约定募投项目尚待支付尾款、质保金等款项将继续存放于上述项目相对应的募集资金专户，公司将继续通过募集资金专户完成支付。截至2023年
月
日，上述资金已全部转入公司基本户。募集资金结余的主要原因系以下两点：(1)本公司严格控制原材料采购、工程建设，在保证项目建设质量和控制风险的前提下，合理调度优化各项资源，降低项目建设成本和费用；(2)本公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益，同时募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入。
5、募集资金其他使用情况
2021年8月4日，公司召开第二届董事会第九次会议和第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用自有资金、银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司及子公司在募投项目实施期间，使用自有资金、银行承兑汇票方式支付部分募投项目所需资金，之后定期以募集资金等额置换，并从募集资金专户划转至公司一般账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。截至2025年
月
日，公司已经采用自有资金支付暂未置换划转至公司一般账户的金额29.07万元。
（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明中药制剂及配套质量检测中心建设项目，综合考虑系公司现有产能可以满足中药制剂生产需要，故对该项目的投资内容和预算进行了调整，调整后该项目的投资内容变更为“配套质量检测中心”，调整后的项目仅为产品质量检测，不建设生产线进行产品生产，因此该项目不适用于效益的统计。
药物研发项目主要系公司为拓展研发能力，其不直接产生经济效益，无法单独核算效益。
四、变更募投项目的资金使用情况
2022年8月13日，公司召开第三届董事会第二次临时会议和第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于部分募投项目变更、对部分募投项目进行延期的议案》；2022年9月15日，公司召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于部分募投项目变更、对部分募投项目进行延期的议案》：同意公司对“年产30亿袋颗粒剂智能化车间建设项目”进行变更调整，公司计划在原募投项目基础上，扩大产品线建设及技改范围，增加无菌制剂生产线（吸入溶液剂、小容量注射剂、冻干粉针剂）和片剂生产线的建设，并将该项目名称变更为“化药制剂自动化、智能化改造建设项目”。变更后公司将对该项目追加投资金额6,500万元，新增投资金额将来自于“中药制剂及配套质量检测中心建设项目”的调减部分。变更后的该项目拟使用募集资金金额由16,499.04万元调整至22,999.04万元。变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。
2025年6月11日，公司召开第四届董事会第六次临时会议、第四届监事会
第五次临时会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目子项目调整及延期的方案的议案》；2025年
月
日，公司召开2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于部分募集资金投资项目子项目调整及延期的方案的议案》：同意公司对首次公开发行股票募集资金投资项目之“药物研发项目”中部分子项目进行调整及延期的事项。在“药物研发项目”总投入不变的情况下，对研发项目投入优先级进行优化，将已经完成的和暂缓使用募集资金投入的研发项目余下的募集资金以及“左卡尼汀口服溶液”研发项目拟调减的募集资金投入金额合计15,686.15万元调整到继续开展研发的“乾清颗粒”及新增募集资金投资子项目。具体内容详见公司于2025年
月
日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《湖南华纳大药厂股份有限公司关于部分募集资金投资项目子项目调整及延期的公告》（公告编号：2025-059）。
五、募集资金使用及披露中存在的问题报告期内，公司及时、真实、准确、完整对募集资金使用及管理情况进行了披露，不存在募集资金管理及使用违规情形。特此公告。附件：1.募集资金使用情况对照表
2.变更募集资金投资项目情况表
湖南华纳大药厂股份有限公司董事会
2025年8月30日
附件1
2025年半年度募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
| 募集资金总额 | 65,565.48 | 本年度投入募集资金总额 | 622.90 | ||||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | 6,500.00 | 已累计投入募集资金总额 | 41,931.14 | ||||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | 9.91% | ||||||||||||
| 承诺投资项目 | 实际投资项目 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末承诺投入金额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) | 截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益[注4] | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 年产1,000吨高端原料药物生产基地建设项目（一期）续建 | 年产1,000吨高端原料药物生产基地建设项目（一期）续建 | 否 | 2,900.06 | 2,900.06 | 2,900.06 | - | 2,656.24 | -243.82[注1] | 91.59 | 2022年5月 | 7,872.41 | 是 | 否 |
| 年产1,000吨高端原料药物生产基地建设项目（二期）续建 | 年产1,000吨高端原料药物生产基地建设项目（二期）续建 | 否 | 6,567.09 | 6,567.09 | 6,567.09 | 31.31 | 5,989.75 | -577.34[注1] | 91.21 | 2023年6月 | 4,052.84 | 是 | 否 |
| 化药制剂自动化、智能化改造建设项目 | 化药制剂自动化、智能化改造建设项目 | 是 | 16,499.04 | 22,999.04 | 22,999.04 | 15.30 | 16,809.06 | -6,189.98[注1] | 73.09 | 2023年6月 | 15,841.31 | 否 | 否 |
| 中药制剂及配套质量检测中心建设项目 | 中药制剂及配套质量检测中心建设项目 | 是 | 9,428.03 | 2,928.03 | 2,928.03 | - | 2,883.63 | -44.40[注1] | 98.48 | 2023年6月 | 不适用[注3] | 不适用 | 否 |
| 药物研发项目 | 药物研发项目 | 子项目调整[注5] | 30,171.25 | 30,171.25 | 30,171.25 | 576.29 | 13,592.46 | -16,578.79 | 45.05 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 合计 | － | 65,565.48 | 65,565.48 | 65,565.48 | 622.90 | 41,931.14 | -23,634.33[注2] | － | － | － | － | 否 | |
| 未达到计划进度原因（分具体项目） | 不适用 | ||||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | ||||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 详见本专项报告三(一)2之说明 | ||||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 无 | ||||||||||||
| 对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况 | 详见本专项报告三(一)3之说明 | ||||||||||||
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 无 | ||||||||||||
| 募集资金结余的金额及形成原因 | 详见本专项报告三(一)4之说明 | ||||||||||||
| 募集资金其他使用情况 | 详见本专项报告三(一)5之说明 | ||||||||||||
[注1]：与应有结余募集资金差异系部分募集资金尚未实际支付；[注2]：截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额与应结余募集资金差异系募集资金利息净收入、已有自有资金投入尚未置换和结项资金补流所致；[注3]：
2022年
月
日，本公司召开第三届董事会第二次临时会议和第三届监事会第二次临时会议，综合考虑公司现有产能可以满足中药制剂生产需要，对该项目的投资内容和预算进行了调整，调整后该项目的投资内容变更为“配套质量检测中心”，因此该项目不适用于效益的统计；[注4]：募投项目效益按照项目营业收入列示；[注5]：“药物研发项目”中部分子项目进行调整及延期，具体内容详见公司于2025年
月
日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《湖南华纳大药厂股份有限公司关于部分募集资金投资项目子项目调整及延期的公告》（公告编号：
2025-059）。
附件2
2025年半年度变更募集资金投资项目情况表
金额单位：人民币万元
| 变更后的项目 | 对应的原项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额 | 截至期末计划累计投入金额(1) | 本年度实际投入金额 | 实际累计投入金额(2) | 投资进度（%）(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 化药制剂自动化、智能化改造建设项目 | 年产30亿袋颗粒剂智能化车间建设项目 | 22,999.04 | 22,999.04 | 15.30 | 16,809.06 | 73.09 | 2023年6月 | 15,841.31[注1] | 否 | 否 |
| 中药制剂及配套质量检测中心建设项目 | 中药制剂及配套质量检测中心建设项目 | 2,928.03 | 2,928.03 | - | 2,883.63 | 98.48 | 2023年6月 | 不适用[注2] | 不适用 | 否 |
| 合计 | － | 25,927.07 | 25,927.07 | 15.30 | 19,692.69 | － | － | － | － | － |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） | 详见本专项报告四之说明 | |||||||||
| 未达到计划进度的情况和原因（分具体项目） | 无 | |||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||
[注1]：募投项目效益按照项目营业收入列示；[注2]：
2022年
月
日，本公司召开第三届董事会第二次临时会议和第三届监事会第二次临时会议，综合考虑公司现有产能可以满足中药制剂生产需要，对该项目的投资内容和预算进行了调整，调整后该项目的投资内容变更为“配套质量检测中心”，因此该项目不适用于效益的统计。