青岛高测科技股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示:
?交易目的:为有效防范并降低外汇市场波动风险,青岛高测科技股份有 限公司(以下简称“公司”或者“高测股份”)及子公司拟开展外汇套期保值业务, 以降低汇率大幅波动可能对公司经营业绩带来的影响。公司及子公司拟开展的外 汇套期保值业务与日常经营需求紧密相关,可有效防范外汇市场汇率波动风险, 增强公司财务稳健性。
交易品种:公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务包括但不限于以下 业务品种:远期结售汇业务、外汇掉期业务、外汇期权等业务或上述各产品组合 业务等。
交易金额及期限:任意时点最高交易余额不超过5,000万美元或等值外币。 预计动用的交易保证金和权利金上限(包括为交易而提供的担保物价值、预计占 用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等)不超过250万美元或等 值外币。期限自董事会审议通过之日起12个月内,上述额度在期限内可循环滚动 使用。
?已履行的审议程序:公司于2026年3月19日召开第四届董事会第十六次会 议,审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》,同意公司根据实际经营 需要开展外汇套期保值业务,期限自董事会审议通过之日起12个月内。本事项属 于董事会审批权限范围内,无需提交公司股东会审议。
?特别风险提示:公司及子公司开展外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、 安全和有效的原则,不做投机性、套利性的交易操作,但仍存在一定的风险,敬 请投资者注意投资风险。
一、交易情况概述
(一)交易背景和目的
随着公司及子公司海外业务的不断拓展,公司外汇收支规模不断增长,收支 结算币别及收支期限的不匹配使外汇风险敞口不断扩大。鉴于公司出口业务的外 币交易金额款项通过外币结算,由于国际政治、经济环境等多重因素的影响,美 元、欧元等币种对人民币的市场汇率波动较大,外汇风险显著增加。
为有效防范并降低外汇市场波动风险,公司及子公司拟开展外汇套期保值业 务,以降低汇率大幅波动可能对公司经营业绩带来的影响。公司及子公司拟开展 的外汇套期保值业务与日常经营需求紧密相关,可有效防范外汇市场汇率波动风 险,增强公司财务稳健性。
(二)交易金额及期限
任意时点交易最高余额不超过5,000万美元或等值外币。预计动用的交易保 证金和权利金上限(包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信 额度、为应急措施所预留的保证金等)不超过250万美元或等值外币。期限自董 事会审议通过之日起12个月内,上述额度在期限内可循环滚动使用。
(三)资金来源
本次交易的资金来源为自有资金,不涉及募集资金。
(四)交易方式
结合资金管理需求和日常经营需要,公司拟开展的外汇套期保值业务包括但 不限于以下业务品种:远期结售汇业务、外汇掉期业务、外汇期权等业务或上述 各产品组合业务,涉及的币种为公司生产经营所使用的主要结算货币美元、欧元 等。交易对手为经监管机构批准、具有外汇衍生品业务经营资质的金融机构。
(五)授权事宜
董事会授权公司管理层具体实施相关事宜,包括但不限于签署相关交易文件 及其他有关的一切文件,办理与交易文件所述之交易相关的一切必要事宜。
(六)其他
外汇套期保值业务需根据金融机构要求缴纳一定比例的初始保证金及补充 保证金,方式为占用金融机构综合授信额度或直接缴纳,到期采用本金交割或差 额交割或反向平仓式展期的方式。
二、审议程序
公司于2026年3月19日召开第四届董事会审计委员会第九次会议、第四届董 事会第十六次会议,审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》,同意公 司根据实际经营需要开展外汇套期保值业务,期限自董事会审议通过之日起12 个月内,上述额度在期限内可循环滚动使用。根据《上海证券交易所科创板股票 上市规则》《青岛高测科技股份有限公司章程》《青岛高测科技股份有限公司外 汇套期保值业务管理制度》(以下简称“《外汇套期保值业务管理制度》”)等有 关规定,此事项无需提交股东会审议。
三、开展外汇套期保值业务的风险分析
公司开展外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则,不做投机 性、套利性的交易操作,但仍存在一定的风险,具体如下:
(一)市场风险:因外汇行情变动较大,可能产生因标的利率、汇率等市场 价格波动导致外汇衍生品价格变动而造成亏损的市场风险。
(二)流动性风险:不合理的外汇衍生品购买会引发资金的流动性风险。
(三)履约风险:不合适的交易方选择可能引发公司购买外汇衍生品的履约 风险。
(四)操作风险:在开展交易时,如操作人员未按规定程序进行外汇衍生品 交易操作或未能充分理解衍生品信息,将带来操作风险。
(五)法律风险:外汇衍生品交易合同条款不明确,将可能面临法律风险。
四、开展外汇套期保值业务的风险控制措施
(一)开展外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则,不进行 单纯以盈利为目的的外汇交易,所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础, 以真实交易背景为依托,以规避和防范汇率风险为目的。
(二)开展外汇套期保值业务只允许与经监管机构批准、具有外汇衍生品交 易业务经营资格的金融机构进行交易,不得与前述金融机构之外的其他组织或个 人进行交易。
(三)公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》,对交易的原则、审批权 限、内控流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等作了明确规 定,控制交易风险。
(四)公司将审慎审查与金融机构签订的合约条款,严格执行风险管理制度, 以防范法律风险。
(五)公司财务部门将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动, 及时评估外汇套期保值的风险敞口变化情况,并定期向公司管理层报告,发现异 常情况及时上报,提示风险并执行应急措施。
五、交易对公司的影响及相关会计核算原则
公司及子公司开展的外汇套期保值业务与日常经营需求紧密相关,以具体经 营业务为依托,以规避和防范汇率风险为目的,不影响公司的正常生产经营,不 进行以投机为目的的外汇交易,且公司已经制定了相应的内控制度、严格的审批 程序和业务管理流程,能够及时评估、防范和化解公司外汇套期保值的相关风险, 有效防范外汇市场汇率波动风险,增强公司财务稳健性。
公司根据财政部《企业会计准则第22 号--金融工具确认和计量》《企业 会计准则第23 号--金融资产转移》《企业会计准则第24 号--套期会计》《企 业会计准则第37 号--金融工具列报》相关规定及其指南,对拟开展的外汇套 期保值进行相应的核算处理。
六、专项意见说明
(一)审计委员会意见
公司开展外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则,不进行单 纯以盈利为目的的外汇交易,而是根据公司经营实际情况以套期保值为手段,以 降低汇率大幅波动可能对公司经营业绩带来的影响,不存在损害公司及全体股东, 特别是中小股东利益的情形。因此,审计委员会同意公司开展外汇套期保值业务, 并同意将该事项提交董事会审议。
特此公告。
青岛高测科技股份有限公司
董事会
2026年3月20日