无锡芯朋微电子股份有限公司 内部控制审计报告
德皓内字[2026]00000004 号
北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)
Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership)
无锡芯朋微电子股份有限公司 内部控制审计报告
(截止2025 年12 月31 日)
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内部控制审计报告
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Crowe 德皓国际
北京德国际会计师事务所(特殊普通合伙) 北京市丰台区西四环中路78号院首汇广场10号楼[100141] 电话:86(10)68278880传真:86(10)6823 8100
内部控制审计报告
德皓内字[2026]00000004 号
无锡芯朋微电子股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了无锡芯朋微电子股份有限公司(以下简称芯朋微 公司)2025 年12 月31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是企业董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。 此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策 和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的
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德皓内字[2026]00000004 号内部控制审计报告
有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,芯朋微公司于2025 年12 月31 日按照《企业内部控 制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部 控制。
北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)
中国注册会计师:
黄海洋
中国·北京
中国注册会计师:
戴晓芳
二〇二六年三月十二日
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黄海洋 Full name 4 男 1981-09-01 大华会计师事务所(特殊普 通合伙)江苏分所 320922198109019038
出生日期 Sex Date ofbirth 工作单位 Workingunit 身份证号码 Identity card No.
江会
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注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA
年度检验登记 Annual Renewal Registration
同意调出 Agree tse holder to be transfered from
本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.
人
JICEx
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同意调入 Agree the holde to be transferred to
黄海洋310000060475
年 ly 月 /m 月
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务所
CPAs
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别女 出生日期 1984-12-29 Date ofbirth 工作单位大华会计师事务所(特殊普 Workingunit通合)江苏所 身份证号码 IeatiycardNo 32221984229032 性 Sez
戴晓芳
名 Full name
姓
证书编号: 110101481405 No. of Certificate
批准注册协会: Autborized Institute ofC苏省注册会计师协会
/m28 月
M11
Date of Issuance
月
发证日期:
特殊普通合
年度检验登记 Annual Renewal Registration
三册会计师工作单位变更事项登记 egistration ofthe Change of Working Unit by a CPA
同意调出
Agree the holder to be trans fered from
本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.
名注册会计
大华
事务所
江苏分所
CPAs
JICPA
铭出协会盖章
转专
月28: 日
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同意调入 A gree the holder to be transferred to
戴晓芳110101481405
年 月 日
南 协会盖章 月 转所专用章 日 /m /d JICP
务所 CPAs
北乐德赠