有研半导体硅材料股份公司 关于续聘2026 年度会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示:
●聘任的会计师事务所名称:普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) (以下简称“普华永道中天”)。
一、 聘任会计师事务所的基本情况
(一)机构信息
1、基本信息
普华永道中天前身为1993 年3 月28 日成立的普华大华会计师事务所,经批 准于2000 年6 月更名为普华永道中天会计师事务所有限公司;经2012 年12 月 24 日财政部财会函[2012]52 号批准,于2013 年1 月18 日转制为普华永道中天 会计师事务所(特殊普通合伙)。注册地址为中国(上海)自由贸易试验区海阳 西路555 号、东育路588 号第45 层4501、4504 单元。
普华永道中天拥有会计师事务所执业证书,具备从事H 股企业审计业务的资 质。此外,普华永道中天是普华永道国际网络成员机构,同时也在美国公众公司 会计监督委员会(US PCAOB)注册从事相关审计业务。
普华永道中天的首席合伙人为李丹。截至2025 年12 月31 日,普华永道中 天合伙人数为172 人,注册会计师人数为940 余人,其中自2013 年起签署过证 券服务业务审计报告的注册会计师人数为200 余人。
普华永道中天经审计的最近一个会计年度(2024 年度)的收入总额为人民 币63.19 亿元,审计业务收入为人民币57.70 亿元,证券业务收入为人民币25.36 亿元。
普华永道中天的2024 年度上市公司财务报表审计客户数量(含A 股和B 股) 为29 家,上市公司财务报表审计收费总额为人民币8,208.81 万元,主要行业包 括制造业,交通运输、仓储和邮政业,批发和零售业及租赁和商务服务业等,与 公司同行业(制造业)的上市公司审计客户共21 家。
2、投资者保护能力
在投资者保护能力方面,普华永道中天已按照有关法律法规要求投保职业保 险,职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超过人民币2亿元,职业风险基 金计提或职业保险购买符合相关规定。近3年普华永道中天因执业行为在相关民 事诉讼中承担民事责任的情况为:在相关民事诉讼案件中,法院生效判决认定普 华永道中天就投资者损失在上市公司担责范围内承担3%的比例连带责任,约人民 币2万元。
3、诚信记录
普华永道中天及从业人员近三年没有因执业行为受到任何刑事处罚及行业 协会等自律组织的纪律处分。普华永道中天曾因同一项目受到证券监督管理机构 及行业主管部门的行政处罚各一次,受到沪、深证券交易所纪律处分各一次,三 名从业人员因该项目分别受到证券监督管理机构及行业主管部门的行政处罚各 一次及沪、深证券交易所纪律处分各一次,八名从业人员因该项目受到行业主管 部门的行政处罚各一次。此外,普华永道中天受到证券监管机构出具警示函的监 督管理措施四次,受到证券交易所予以监管警示的自律监管措施三次,九名从业 人员受到行业主管部门的行政处罚各一次,八名从业人员受到证券监督管理机构 的行政监管措施各一次,六名从业人员受到证券交易所自律监管措施各一次。
(二)项目信息
1、基本信息
项目合伙人及签字注册会计师:汪超先生,注册会计师协会执业会员、澳洲 资深会计师,2000年起成为注册会计师,1998年起开始从事上市公司审计,2023 年起开始为公司提供审计服务,1998年起开始在普华永道中天执业,近3年已签 署或复核11家上市公司审计报告。
项目质量复核合伙人:叶骏先生,注册会计师协会执业会员,英格兰及威尔 士特许会计师资格,1997年起成为注册会计师,1995年起开始从事上市公司审计, 2023年起开始为公司提供审计服务,1995年起开始在普华永道中天执业,近3年
已签署或复核7家上市公司审计报告。
签字注册会计师:张建隆先生,注册会计师协会执业会员,2014年起成为注 册会计师,2011年起开始从事上市公司审计,2010年起开始在普华永道中天执业, 2024年起开始为公司提供审计服务,至今已为多家上市公司提供过审计服务,近 3年已签署或复核3家上市公司审计报告。
2、诚信记录
项目合伙人及签字注册会计师汪超先生、项目质量复核合伙人叶骏先生及签 字注册会计师张建隆先生最近3年未受到任何刑事处罚及行政处罚,未因执业行 为受到证券监督管理机构的行政监督管理措施,未因执业行为受到证券交易所、 行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
3、独立性
普华永道中天、项目合伙人及签字注册会计师汪超先生、质量复核合伙人叶 骏先生及签字注册会计师张建隆先生不存在可能影响独立性的情形。
(三)审计收费
普华永道中天的审计服务收费是按照审计工作量及公允合理的原则由双方 协商确定。公司2025 年度向普华永道中天支付的审计费用为人民币135 万元(其 中财务报告审计费用为人民币115 万元,内部控制审计费用为人民币20 万元)。 本期审计服务收费将根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方 面因素以及会计师事务所的收费标准最终确定。公司提请股东会授权公司经营管 理层根据2026 年公司实际业务情况及市场价格与审计机构协商确定本期审计费 用。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
(一)董事会审计委员会审查意见
公司董事会审计委员会对普华永道中天的独立性、专业胜任能力、投资者保 护能力进行了充分的了解和审查,在查阅了普华永道中天的基本信息、资格证照 和诚信记录等相关信息后,认为其具备为公司提供审计服务的执业资质与胜任能 力,能够满足公司审计工作要求,不会损害公司和全体股东的利益。一致同意将 续聘普华永道中天为公司2026 年度财务审计机构和内部控制审计机构事项提交 公司董事会审议。
(二)董事会审议和表决情况
2026 年3 月25 日,公司召开第二届董事会第十五次会议,以9 票同意、0 票反对、0 票弃权,审议通过了《关于公司续聘2026 年度会计师事务所的议案》。
(三)生效日期
本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议,并自公司股东会审议 通过之日起生效,同时公司董事会提请股东会授权公司经理层签署相关服务协议 等事项。
特此公告。
有研半导体硅材料股份公司董事会
2026 年3 月27 日