利安达会计师事务所(特殊普通合伙)

读者出版传媒股份有限公司

内部控制审计报告

2025 年度

委托单位:读者出版传媒股份有限公司

审计单位:利安达会计师事务所(特殊普通合伙)

联系电话:(010)85886680

传真号码:(010)85886690

网真号址:http://www.Reanda.com

利安达会计师事务所(特殊普通合伙)

内部控制审计报告

利安达审字[2026]第0137 号

读者出版传媒股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了读者出版传媒股份有限公司(以下简称“读者传媒公司”)2025 年12 月31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、读者传媒公司对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内 部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是 读者传媒公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发 表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由 于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度 降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,读者出版传媒股份有限公司于2025 年12 月31 日按照《企业内

REANDA

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部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。

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2026年3月25日

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年度检验登记 Annual Renewal Registration

姓名:马康乐

本证书经检验合格 This certificate is valid this renewal

马康乐620100190275

证书编号:620100190275

20205月268

2021年度 章

证书编号: 62010090275 No.ofCerificate

批准注册协会:甘肃生会计师协会 AutheriedlastituicefCPAs

发证日期: 2020 Date oflssuance

月27

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出生日期 工作单位 Di irh

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年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格·继续有效一年 This certificate is valid for another year afier this renewal.

证书编号: 110001547459 Nn. of Certificae

批准注册协会: Atied Iasitue of CPAs

河北省注册会计师协会

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Date of lsance

15日

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发证日期:

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