读者出版传媒股份有限公司董事会 审计委员会对会计师事务所2025 年度 履职情况评估及履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师 事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号--规范运作》及读者出版传媒股份有限公司(以 下简称“读者传媒”或“公司”)的《公司章程》《董事会审 计委员会工作细则》等规定和要求,公司董事会审计委员会 (以下简称“委员会”)本着勤勉尽责的原则,恪尽职守, 认真履职,对利安达会计师事务所(特殊普通合伙)(以下 简称“利安达”)2025 年审计资质及工作履行了监督职责, 现将具体监督情况汇报如下:

一、利安达基本情况

(一)基本信息

机构名称:利安达会计师事务所(特殊普通合伙)

成立日期:2013 年10 月22 日

组织形式:特殊普通合伙

注册地址:北京市朝阳区慈云寺北里210 号楼1101 室

首席合伙人:黄锦辉

2025 年末合伙人数量:70 人

2025 年末注册会计师人数:475 人

2025 年度签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 人数:167 人

2025 年度收入总额52,608.76 万元。其中,审计业务收 入43,848.21 万元,证券业务收入:14,702.94 万元。(以上 数据未经审计)。

2025 年度上市公司审计客户家数:30 家,上市公司主 要行业(前五大主要行业):制造业(21 家)、采矿业(3 家)、 农、林、牧、渔业(2 家)、住宿和餐饮业(1 家)、批发和 零售业(1 家)、文化、体育和娱乐业(1 家)、金融业(1 家)。

2025 年度未经审计的上市公司年报审计收费总额 4,141.88 万元。

本公司同行业上市公司审计客户家数:0 家

(二)聘任会计师履行的程序

经公司第五届董事会审计委员会第十七次会议、第五届 董事会第二十一次会议及2025年第二次临时股东会审议通 过,同意公司聘任利安达为公司2025年度审计机构。

二、2025 年利安达履职情况

在执行审计工作的过程中,利安达就事务所和相关审计 人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险 判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计 调整事项等与公司管理层和治理层进行了沟通。利安达审计 小组成员完全具备实施审计工作的专业知识和从业资格,能 够胜任本次审计工作。按照《审计业务约定书》,结合公司

2025年年报工作安排,利安达对公司2025年度财务报告及内 部控制的有效性进行了审计,同时对公司控股股东及其他关 联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计,利安达认为公司财务报表公允反映了公司2025 年度的经营情况,公司各方面保持了有效的财务报告内部控 制并出具了标准无保留意见的审计报告

三、审计委员会对利安达监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定, 审计委员会对利安达履行监督职责的情况如下:

1.审计委员会对利安达及项目人员的专业资质、业务能 力、投资者保护能力、诚信状况、独立性、审计工作情况及 其执业质量等进行了严格核查和评价,认为其具备为公司提 供审计工作的资质和专业能力,能够满足公司审计工作的要 求。2025 年10 月17 日,第五届董事会审计委员会第十七次 会议审议通过《关于变更公司2025 年度审计机构的议案》, 同意聘任利安达为公司2025 年度财务及内部控制审计机构 并提交公司董事会审议。

2.在审计期间,审计委员会与负责公司审计项目的负责 人及注册会计师们进行了审前沟通,认真听取、审阅了利安 达对公司年报审计的工作计划和时间安排,确保工作安排, 积极保障公司年审工作正常运行;同时,听取利安达关于公 司审计内容的相关调整事项、审计过程中发现的问题。在了 解相关情况后及时解决问题,并督促其在约定时限内提交审

计报告,避免工作中出现不合规的情形。

3.审计委员会按照相关规定要求,在利安达出具2025年 年度审计报告初步审计意见后,审阅了其编制的2025年年度 财务会计报表。在取得利安达提交的标准无保留意见审计报 告后,对年度财务会计报表进行表决,确保利安达编制的报 告是真实的、准确的、完整的,并同意提交公司董事会审核。

四、总结评价

报告期内,审计委员会依据相关法律法规和公司内部制 度等相关规定,忠实、勤勉地履行了监督职责,对会计师事 务所相关资质和执业能力等进行了审查,在年报审计期间与 会计师事务所进行了充分的讨论和沟通,有效监督了公司的 审计工作,切实履行了委员会对会计师事务所的监督职责。 公司审计委员会认为利安达在公司年报审计过程中坚持以 公允、客观的态度进行独立审计,表现了良好的职业操守和 业务素质,按时完成了公司2025年年报审计相关工作,出具 的审计报告客观、完整、清晰、及时。

2026年,审计委员会将继续恪尽职守,密切关注内部审 计工作,加强对公司内外部审计的沟通、监督、核查,确保 董事会对经理层的有效监督,保证董事会客观、公正及独立 运作,维护公司整体利益及全体股东的合法权益。

读者出版传媒股份有限公司

董事会审计委员会

2026 年3 月27 日

(本页无正文,为读者出版传媒股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所 2025年度履职情况评估及履行监督职责情况报告的签字页)

李记

李宗义

面东

文海东

禅

李军

2026年3月25日