豪威集成电路(集团)股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所2025 年度履行监督职责情况报告
根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘 会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1 号--规 范运作》和《公司章程》等规定和要求,豪威集成电路(集团)股份有限公司(以 下简称“公司”)董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,恪尽职守,认真履职, 对立信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“立信”)的审计资质及2025 年 审计工作履行了监督职责,现将情况报告如下:
一、会计师事务所基本情况
(一)会计师事务所基本情况
会计师事务所名称:立信会计师事务所(特殊普通合伙)
注册地址:上海市黄浦区南京东路61 号四楼
首席合伙人:朱建弟
2025 年末合伙人数量:300 人
2025 年末注册会计师人数:2,523 人
2025 年末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数:802 人
2025 年度收入总额(未经审计):50.00 亿元
2025 年度审计业务收入:36.72 亿元
2025 年度证券业务收入:15.05 亿元
2025 年度上市公司审计客户家数:770 家
(二)聘任会计师事务所履行的程序
公司第六届董事会第四十三次会议、第六届监事会第三十二次会议以及 2024 年年度股东大会审议通过了《关于续聘公司2025 年度财务及内部控制审计
机构的议案》,同意公司继续聘请立信为公司2025 年度财务报告审计机构及内部 控制审计机构。公司关于会计师事务所聘任的标准、方式和审议程序合法合规。
二、2025 年度会计师事务所履职情况
(一)年审期间与管理层、治理层的沟通
在执行审计工作的过程中,立信制订并实施了合理的审计工作方案和工作计 划,执行了有效的质量管理措施,并就会计师事务所和相关审计团队成员的独立 性、人员、审计范围、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年 度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
(二)年度审计出具报告总体情况及审计意见类型
立信按照中国注册会计师审计准则和其他相关执业规范的要求,对公司 2025 年度财务报表及2025 年12 月31 日的财务报告及内部控制的有效性进行了 审计,出具了标准无保留意见审计报告,同时对公司控股股东及其他关联方占用 资金情况进行鉴证并出具了专项报告。
三、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等相关规定,公司董事会审计委员 会对会计师所履行监督职责的情况如下:
(一)公司董事会审计委员会对立信的专业资质、业务能力、诚信状况、独 立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价,认为其具备为 上市公司提供审计工作的资质和专业能力,能够满足公司审计工作的要求。2025 年4 月5 日,公司董事会审计委员会会议通过了《关于续聘公司2025 年度财务 及内部控制审计机构的议案》,建议公司继续聘任立信为公司2025 年度财务及内 部控制审计机构。
(二)公司董事会审计委员会与立信沟通协商公司2025 年度财务报告的审 计事项,包括2025 年度审计工作的人员安排、审计范围、重要时间节点、审计
重点等相关事项的沟通,确定审计工作计划;并对2025 年度审计调整事项、审 计结论等相关事项进行沟通,了解审计工作进展情况。在立信出具初步审计意见 后,与公司管理层及董事会审计委员会进行沟通,了解审计情况。
(三)2026 年3 月15 日,公司召开第七届董事会审计委员会会议审议通过 《<2025 年年度报告>及其摘要》《2025 年度内部控制评价报告》《关于续聘公司 2026 年度财务及内部控制审计机构的议案》等相关议案并同意提交董事会审议。 综上所述,公司董事会审计委员会认为立信2025 年度在对公司的财务状况和经 营成果的审计、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的监督等方面发挥了 重要作用。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所及《公司章程》 《董事会审计委员会工作细则》等有关规定,充分发挥了审查、监督的作用,对 会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查,在年报审计期间与会计师事务 所进行了充分的讨论和沟通,有效监督了公司的审计工作,切实履行了审计委员 会对会计师事务所的监督职责。公司审计委员会认为立信在公司年报审计过程中 坚持以公允、客观的态度进行独立审计,表现了良好的职业操守和业务素质,按 时完成了公司2025 年年报审计相关工作,出具的审计报告客观、完整、清晰、 及时。
2026 年,审计委员会将继续恪尽职守,密切关注内部审计工作,加强对公 司内外部审计的沟通、监督、核查,保证董事会客观、公正及独立运作,维护公 司整体利益及全体股东的合法权益。
豪威集成电路(集团)股份有限公司董事会
审计委员会
2026 年3 月30 日