2025 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项说明
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此用证明审计报告是否由具有业许可的会计师务所出具
报告编码:沪2641ACW8PE
上海凯众材料科技股份有限公司2025年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项说明
众会字(2026)第03811号
上海凯众材料科技股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了上海凯众材料科技股份有限公司(以 下简称'凯众股份公司')2025年度的财务报表,包括2025年12月31日的合并及公司资产负债表, 2025年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并所有者权益变动表及公司所有者权 益变动表以及财务报表附注,并于2026年3月27日出具了众会字(2026)第03245号《审计报 告》。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号--上市公司资金往来、对外担保 的监管要求》的要求以及参照上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号业 务办理--第六号定期报告》规定的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表格式,凯 众股份公司编制了后附的2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简 称'汇总表')。
编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是凯众股份公司管理当局的责任,我们对 汇总表所载资料与凯众股份公司2025年度已审的会计报表及相关资料的内容进行了复核,在所 有重大方面未发现不一致之处。除了对凯众股份公司实施了2025年度财务报表审计中所执行的 对关联方交易的相关审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好的 理解2025年度凯众股份公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,汇总表应当与已审 计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为凯众股份公司公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用, 不得用作任何其他目的。
附件:上海凯众材料科技股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 总表
众华会计师事务所(特殊普通合伙)
Zhonghua Certified Public Accountants LLP
(本页无正文)
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众华会师事务所(特殊通合伙)
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中国注册会计师 (项目合伙人)
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2026年3月27日
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众华会计师事务所(特殊普通合伙)
Zhonghua Certified Public Accountants LLP
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ARTHANE 附件: CO.
司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位:万元
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非经营性资金占用 资金占用方 台 与上市公司的 上市公司核算2025年期初占 的会计科目 用资金余额 2025年度占用累计发 生金额(不含利息) 企的利息(如 2025年度占用资 2025年度偿还累 计发生金额 2025年期末占 用资金余额 占用形成因 占用性质
庆大胶东及其附属会
前大股东及其附属全
其它关联资金往来 资金往来方名称 北方与公司的 的会计科目 上市公司2025年期初 来资金余额 2025年度往来累计发2025年度往来资 生金额(不含利息)金的利息(如 2025年度偿还累2025年期末往 计发生金额 来资金余额 往米形成因 往来性质
大股东及其附属企业
上海凯众聚氨酯有限公司 抢股子公司 其他应收款 197.90 197.90 资金周转 非经营性往来
上海途瑜新材料科技有限公司 股了公司 其他应收款 150.00 150.00 资金周转 非经营性往来
上公司的公司 凯众汽车零部件(江苏)有限公司 全资子公司 联营公司 其他应收款 200.18 3,000.00 21.13 3,79.05资金周转&募集资金借款 非经营性往米 非经营性往来 经营性往来
重庆泰利思汽车零部件有限公司 金资子公司 其他收款 473.20 473.20 非经营性往来
关联自然人
其他天方及其附鼠
1,024.60 3,150.00 842.22 3,332.38
社定代表人 勒
主管会计工作负责人:
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学国注会计协
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王华斌 别
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男
出生日期 Date ofbirth 4986-12 05 工作单位 Workingunit 众华会计师事务所(特殊
身份证号码 通合伙)
Identity card No. 310108198612051032
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中国注质会计病协会
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本 t ewe
众华会计
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紫乐喜
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母姓
名张炯昕
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别男 性 Sex
出生日期1984-10-18 Date ofbirth众华会计师事务所(特殊通合 工作单位伙) Working unit 310102198410183696 身份证号码 Identily card No.
年度验验
本
ts el.
细码
会计师事务所
执业证书
名
:务
N
首席合伙人:陆士敏
主任会计师:
经营场所:上海市嘉定工业区叶城路1630号5幢 1088室
组织形式:普通合伙制
执业证书编号:31000003
批准执业号:沪财会[98)153号(转制批文沪财会[2013) 68号)
批准执业期:1998年12日(转制日期21311日
证书序号:0006271
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的 凭证。
2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 应当向财政部门申请换发。
3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出 租、出借、转让。
4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财 政部门交回《会计师事务所执业证书》。
发证机关:
市 财
上海市财政局
二0二0年十月五 日
中华人民共和国财政部制
SCJDGL
SCJDGL
统一社会信用代码
营业执照
扫描经营主体身 份码了解更多登 记、备案、许可 、监管信息,体 验更多应用服务。
91310114084119251J
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证照编号:14000090202603235389
GL(副本) SCJDGL
出资额人民币3020.0000万元整 成立日期2013年12月02日 主要经营场所上海市嘉定工业区叶城路1630号51088 室 SCIDGL
类型通合企
SGJDGL
执行事务合伙人陆士敏
经营范围 审查企业会计报表,出具审计报告;验证企业资本,出具验资报告; 办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务,出具有关报告,基本 建设年度财务决算审计;代理记账;会计咨询、税务咨询、管理咨 询、会计培训;法律、法规规定的其他业务。【依法须经批准的项 目,经相关部门批准后方可开展经营活动】
DGL
登记机关
福
局 理
SCJDGL
SCIDGL
2026年03月23日
国家企业信用信息公示系统网址ittp://www.gsxt.gov.cn
市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国 家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。
国家市场监督管理总局监制