上海凯众材料科技股份有限公司 利润分配政策及未来三年(2026-2028)股东回报规划

为完善和健全上海凯众材料科技股份有限公司(以下简称“公司”)科学、持 续、稳定的分红决策和监督机制,积极回报股东,引导股东树立长期投资和理性 投资理念,根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号--上市公司现金分红》、 《上海凯众材料科技股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)等相关文 件规定,特制订以下利润分配政策及未来三年(2026-2028)股东回报规划:

一、利润分配政策

公司重视股东特别是中小股东的合理要求和意见,实现对股东的合理投资 回报并兼顾公司的可持续发展,建立持续、稳定及积极的分红政策,采用现 金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润。公司 实施利润分配遵循以下规定:

(一)股利分配顺序

1、公司分配当年税后利润时,应当提取利润的10%列入公司法定公积金。 公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的,可以不再提取;

2、公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的,在依照前款规定提取法 定公积金之前,应当先用当年利润弥补亏损;

3、公司从税后利润中提取法定公积金后,经股东会决议,还可以从税后利 润中提取任意公积金;

4、公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润,按照股东持有的股份比例 分配,但《公司章程》规定不按持股比例分配的除外;

5、股东会违反前款规定,在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分 配利润的,股东必须将违反规定分配的利润退还公司;

6、公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围,不得损害公司持续经营 能力;

7、公司持有的本公司股份不参与分配利润;

8、公司如出现年度经营微利(微利是指年度每股税后收益低于0.05 元人民 币)情形或公司如有重大投资计划等重大资金支出事项发生,可以不进行现金分 红。重大投资计划等重大资金支出事项是指公司未来十二个月内拟对外投资、收 购资产或者购买设备的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计总资产的 10%,且超过3000 万元人民币。

(二)现金分红比例的规定

公司将优先采取现金方式分配利润,每年以现金方式分配的利润应不低于公 司当年实现的可分配利润的40%。公司董事会应当综合考虑盈利水平以及是否 有重大资金支出安排等因素,并按照公司章程规定的程序,提出具体的现金分红 方案。

(三)利润分配时间间隔

在当年盈利的条件下,公司每年度至少分红一次,董事会可以根据公司的经 营状况提议公司进行中期分红。

(四)股票股利发放条件

公司可以根据年度的盈利情况及现金流状况,在保证最低现金分红比例和公 司股本规模及股权结构合理的前提下,进行股票股利分配。公积金转增股本时, 所留存的公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。

(五)利润分配政策的决策程序

1、公司年度的股利分配方案由公司董事会根据每一会计年度公司的盈利情 况、资金需求和股东回报规划提出分红预案,独立董事应对分红预案独立发表意 见,公司股东会依法对利润分配方案作出决议后,公司董事会须在股东会召开后 2个月内完成股利(或股份)的派发事项;

2、在符合国家法律、法规及《公司章程》规定的情况下,董事会可提出分 配中期股利或特别股利的方案,公司股东会对利润分配方案作出决议后,公司董 事会须在股东会召开后2个月内完成股利(或股份)的派发事项;

3、审计委员会应当关注董事会执行现金分红政策和股东回报规划以及是否

履行相应决策程序和信息披露等情况。审计委员会发现董事会存在未严格执行现 金分红政策和股东回报规划、未严格履行相应决策程序或未能真实、准确、完整 进行相应信息披露的,督促其及时改正。

4、董事会向股东会提出利润分配预案,积极与股东特别是中小股东进行沟 通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,及时答复中小股东的问题,公司提 供网络投票等方式以方便股东参与股东会表决。

5、若年度盈利但未提出现金利润分配,公司应在年度报告中详细说明未提 出现金利润分配的原因、未用于现金利润分配的资金留存公司的用途和使用计划, 独立董事有权对此发表独立意见。

6、公司利润分配政策的制订或修改由董事会向股东会提出,独立董事有权 对利润分配政策的制订或修改发表独立意见;

7、公司利润分配政策的制订或修改提交股东会审议时,由出席股东会的股 东(包括股东代理人)所持表决权的三分之二以上通过;对章程确定的现金分红政 策进行调整或者变更的,应当满足公司章程规定的条件,经过论证后履行相应的 决策程序,并经出席股东会的股东所持表决权的三分之二以上通过,同时提供网 络投票方式;

8、董事会在利润分配预案中应当对留存的未分配利润使用计划进行说明;

9、公司如因外部经营环境或自身经营状况发生重大变化而需要调整分红政 策和股东回报规划的,应以股东权益保护为出发点,详细论证和说明原因,并由 董事会提交股东会审议批准。

10、公司应以每三年为一个周期,制订周期内股东回报规划。

(六)未分配利润的使用

公司的未分配利润应用于主营业务的发展,主要用于补充经营性流动资金、 固定资产投资、与主营业务相关的工程项目投资。

二、未来三年(2026-2028年)股东回报规划

公司的持续发展需要股东的大力支持,因此公司将在关注自身发展的同时高 度重视股东的合理投资回报。综合考虑公司盈利能力、经营发展规划、股东回报、

社会资金成本以及外部融资环境等因素,公司董事会制定了如下未来三年(20262028年)股东回报规划:

(一)公司制定股东回报规划考虑的因素

制定公司未来三年股东回报规划主要基于以下因素考虑:公司着眼于长远的 和可持续的发展,综合考虑公司实际情况、发展目标,建立对股东持续、稳定、 科学的回报规划与机制,从而对利润分配做出制度性安排,以保证利润分配政策 的连续性和稳定性。

(二)股东回报规划的制定原则

公司股东回报规划充分考虑和听取股东(特别是公众股东)、独立董事的意 见,坚持现金分红为主这一基本原则,且每年以现金方式分配的利润不低于当年 实现的可供分配利润的40%。

(三)公司未来三年(2026-2028年)的具体股东回报规划

1、公司可以采取现金方式、股票方式或者现金与股票相结合的方式分配股 利。公司董事会可以根据公司的资金需求状况提议公司进行中期现金分配。

2、公司根据《公司法》等有关法律法规及《公司章程》的规定,足额提取 法定公积金、任意公积金以后,每年优先以现金方式分配的利润不少于公司当年 实现的可分配利润的40%;公司在经营情况良好,发放股票股利有利于公司全体 股东整体利益时,可以在满足上述现金分红的条件下,提出股票股利分配预案。 公司采用股票股利进行利润分配的,应当充分考虑发放股票股利后的总股本是否 与公司成长性、每股净资产的摊薄等相适应,以确保利润分配方案符合全体股东 的整体利益和长远利益。

3、公司在每个会计年度结束后,由公司董事会提出分红议案,并提交股东 会进行表决。

4、公司分红事项接受所有股东、独立董事的建议和监督。

(四)未来股东回报规划的制定周期和相关决策机制

1、公司至少每三年重新审阅一次《未来三年股东回报规划》,根据股东(特 别是公众股东)、独立董事的意见,对公司正在实施的股利分配政策作出适当的

修改,以确定该段期间的股东回报计划。

2、公司董事会结合具体经营数据,充分考虑公司盈利规模、现金流量状况、 发展阶段及当期资金需求,并结合股东(特别是公众股东)、独立董事的意见, 制定年度或中期分红方案,并经公司股东会表决通过后实施。

(五)股东回报规划由公司董事会制定,自公司股东会审议通过之日起生效。

上海凯众材料科技股份有限公司

年3月27日