紫金矿业集团股份有限公司
内部控制审计报告
2025 年12 月31 日
Deloitte.
德勤
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 上海市延安东路222号 外滩中心30楼 邮政编码:200002
内部控制审计报告
德师报(审)字(26)第S00174号
(第1页,共2页)
紫金矿业集团股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了紫 金矿业集团股份有限公司2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是紫金矿业集团股份有限公司 董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,紫金矿业集团股份有限公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
WorldClass 智启非凡
内部控制审计报告(续)
德师报(审)字(26)第S00174 号
(第2 页,共2 页)
(本页无正文)
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·上海
中国注册会计师:徐斌
中国注册会计师:胡科
2026 年3 月20 日
CIDG
我 主要经场所 出具有关报
2 国场制 海 登记机关
21年1
CJDGL
成立月期
SGL
营业执照
名 9 统
类 执行多伙
经营范围
唐恋烟
证
JDGL
SGL SG
中华人民共和国
注册会计师证书
The People's Republic of China
Certificate of Cerfified Public Accountant
本证书为持证人执行注册会计师法 定业务的资格证明。
本证书加盖省级以上注册会计师协 会钢印后为有效证件。
This certificate serves as a credential for the certificate holder to conduct the statutory business of CPAs.
This certificate is valid subject to being sealed with an embossed stamp by the Institute of Certified Public Accountants at provincial level or above.
单单 部
中华人民共和国财政部制 Issued by the Ministry of Finance of the People's Republic of China
D
中国注册会计届协
姓
Full name
性
Sex
出生日期
Date of birth
工作单位
Working unit
身份证号码
Identity card No.
名
徐斌
别
男
1976年08月19日
沪江德勤会计师事务所
年度检验登记 Annual Renewal Registration
本证书经检验合格, This certificate is valid fo this renewal.
徐斌
证书编号: No. of Certificate
姓名:徐斌
证书编号:310000122259
批准注册协会 Authorized Institute of CPAs
北京注册会计师协会
发证日期:。 Date of Issuiance
2002年05月08日 歹y /m /d
0月
京 a
0/m
C
记 年度检验登记
CCOUTANT
tration 詩 Annual Renewal Registration
学
,继 协 本证书经检验合格
d for anothe 2015 is valid A006435 66612666
BICA
Ns Me
年检专用章 CPA
2007年度任职资格检查合格 北京注册会计师协会
2006 年 3 月 1 日l 月20 日
ly /m /m /d
年度检验登记 Annual Renewal Registra
本证书经检验合格
EINI
本证书经检验合格 This certificate is valid f this renewal.
This ce
0 valid f 注会计 2017
thi
A
ACCOUNTANT
BEININS
2012 注是会计师协
/m 月
平
就注是金计师 2010
2009年3 月20日 /d /m
年度检验登记 Annual Renewal Registration
BICPA EO
注册会计师工作单位变更事项登记
注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of a Change of Working Unit by a CPA
Registration of the Change of Working Unit by a CPA
同意调出
同意调出
Agree the holder to be transferred from
Agree the holder to be ransfered from
注册会计师协会 NSTITUTE OF
手的能生冷部
务所 CPAs
德华水会计师务所有限公司分所
事务所 CPAs
转出协会盖章
出协会盖章
Stamp ofthe ransier-out Insiut of CPAs 2013 年2 月4日 ly /m /d
2003年3 月 月 /m
同意调入
同意调入 Agree the holder to be transfered to
Agre the holder to be transferred to
CPAs
事务所 CPAs
转所专用章 转入协会盖章 * Stamp of the traser-in Institute of CPAs 200年 3月7 ly 月 /m
转入协会盖章 Stamp ofthe transfer-in Institute of CPAs
月 /m
ly
月4
年
注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of a Change of Working Unit by a CPA
同意调出
Agree the holder to be transfered from
事务所
CPAs
转出协会盖章
Stamp of the transfer-out Institute of CPAs
年
/m
同意调入
Agree the holder to be transferred to
事务所
CPAs
转入协会盖章
Stamp of the trasfer-in Institute of CPAs
年
ly
/m
注意事项
一、注册会计师执行业务,必要时须向委托方出 示本证书。
二、本证书只限于本人使用,不得转让、涂改。
三、注册会计师停止执行法定业务时,应将本证 书缴还主管注册会计师协会
四、本证书如道失,应立即向主管注册会计师协会 报告,登报声明作废后,办理补发手续
NOTES
1. When practising, the CPA shall show the client this certificate when necessary.
2. This certificate shall be exclusively used by the holder. No transfer or alteration shall be allowed.
3. The CPA shall retur the certificate to the competent Institute of CPAs when the CPA stops conducting statutory business.
4. In case of loss, the CPA shall report to the competent Institute of CPAs immediately and go through the procedure of reissue after making an announcement of loss on the newspaper.
本证书为持证人执行注册会计师法 定业务的资格证明。
本证书加盖省级以上注册会计师协 会钢印后为有效证件
This certificate serves as a credential for the certificate holder to conduct the statutory business ofCPAs.
This certificate is valid subject to being sealed with an embossed stamp by the Institute of Certified Public Accountants at provincial level or above.
福
中华人民共和国财政部制
Issued by the Ministry of Finance of the People's Republic of China
D
TE
中
国生部会计师协
姓
Full name
名胡科
性+
Sex
别男
出生日期
Date of birth
1982-05-16
工作单位
Working unit
身份证号码
Identity card No.
德勤华永会计师事务所(特 殊普通合伙)
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…
+ + 1
胡科(310000122556)
胡科310000122556
您已通过2021年年检 上海市注册会计师协会 2021年10月30日
证书编号:310000122556 No. of Certificate
批准注册协会:
批上海市注册会计师协会 2
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发证日期: i i 上
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