华泰证券股份有限公司董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市 公司治理准则》《证券公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律 监管指引第1 号—规范运作》以及公司《章程》《董事会专门委员会 工作细则》等有关规定和要求,2025 年度,华泰证券股份有限公司 (以下简称“公司”)董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,恪尽 职守,认真履行在监督及评估外部审计机构工作、监督及评估内部审 计工作、审阅公司的财务报告并对其发表意见、监督及评估公司的内 部控制等方面的职责。现将公司董事会审计委员会2025 年度履职情 况报告如下:
一、审计委员会基本情况
2022 年12 月30 日,公司召开2022 年第一次临时股东大会,选 举产生了公司第六届董事会。同日,公司召开第六届董事会第一次会 议,审议通过了《关于公司第六届董事会专门委员会组成方案的议案》, 公司第六届董事会审计委员会由王兵先生、丁锋先生、谢涌海先生组 成,其中:王兵先生为审计委员会主任委员(召集人)。
2024 年6 月20 日,公司召开2023 年度股东大会,选举老建荣 先生为公司第六届董事会独立非执行董事。同日,公司召开第六届董 事会第十一次会议,审议通过了《关于调整公司第六届董事会部分专 门委员会组成方案的议案》,公司第六届董事会审计委员会由王兵先 生、丁锋先生、老建荣先生组成,其中:王兵先生为审计委员会主任 委员(召集人)。
截至报告期末,审计委员会各位委员的基本情况如下:
1、王兵先生,1978 年3 月出生,博士,会计学专业。2007 年7 月至2022 年12 月历任南京大学商学院会计学系讲师、副教授、系副 主任;2022 年12 月至今任南京大学商学院会计学系教授、系副主任。 2022 年12 月起任本公司独立非执行董事和董事会审计委员会主任委 员。
2、丁锋先生,1968 年12 月出生,工商管理硕士,高级会计师。 曾在中国嵩海实业总公司、中国北方工业厦门公司任职;1995 年10 月至2002 年8 月任江苏省国际信托投资公司财务部副科长;2002 年 8 月至2004 年9 月任江苏省国信资产管理集团有限公司财务部项目 经理;2004 年9 月至2009 年12 月历任江苏省国际信托有限责任公 司财务部部门负责人(经理助理)、副总经理;2009 年12 月至2010 年12 月任江苏省国信资产管理集团有限公司财务部副总经理;2010 年12 月至2018 年3 月历任江苏省国信集团财务有限公司(常务)副 总裁、总裁、党委副书记;2018 年3 月至2024 年12 月任江苏省国 信集团有限公司金融部总经理;2024 年12 月至2025 年3 月任江苏 省国际信托有限责任公司党委副书记、董事;2025 年3 月至今任江 苏省国际信托有限责任公司党委副书记、董事、总经理。2018 年10 月起任本公司非执行董事,2019 年12 月起任本公司董事会审计委员 会委员。
3、老建荣先生,1959 年9 月出生,本科,社会学专业。曾在美 国友邦保险有限公司、东亚安泰保险有限公司任职。1994 年8 月至 2007 年12 月历任汇丰人寿保险有限公司(香港)财务总监、行政总 裁;1995 年12 月至2006 年2 月兼任恒生人寿保险有限公司行政总
裁;2007 年12 月至2012 年11 月历任汇丰人寿保险有限公司(中国) 负责人、首席执行官;2013 年7 月至2020 年3 月历任中银集团人寿 保险有限公司(香港)副总裁、执行总裁、顾问;2021 年12 月起任 香港保险业监管局非执行董事。2024 年6 月起任本公司独立非执行 董事和董事会审计委员会委员。
二、审计委员会会议召开情况
公司董事会审计委员会根据公司《董事会专门委员会工作细则》 的规定召集会议、审议相关事项并进行决策,努力提高工作效率和科 学决策水平;公司董事会审计委员会认真履行职责,积极参与年度财 务报告的编制、审计及披露工作,维护审计的独立性,提高审计质量, 维护公司及股东的整体利益。公司董事会审计委员会及其委员按照有 关法律法规的要求,充分发挥了审查、监督作用,勤勉尽责地开展工 作,为完善公司治理结构、提高审计工作质量发挥了重要作用。
报告期内,公司董事会审计委员会共召开了七次会议,具体情 况如下:
1、公司第六届董事会审计委员会2025 年第一次会议于2025 年 1 月16 日以现场及视频会议方式召开。会议听取了德勤会计师事务 所相关人员关于公司2024 年A+H+G 股年度审计工作安排及预审工作 情况的汇报,并与德勤会计师事务所相关人员进行讨论与沟通。
2、公司第六届董事会审计委员会2025 年第二次会议于2025 年 2 月21 日以通讯方式召开。会议审议通过了《关于公司2024 年度审 计计划的议案》。
3、公司第六届董事会审计委员会2025 年第三次会议于2025 年 3 月24 日以现场及视频会议方式召开。会议审议通过了《公司2024
年度财务决算报告》《公司2025 年度财务预算报告》《关于公司2024 年度利润分配的预案》《关于公司2024 年度财务报表的议案》《关于 公司2024 年度报告及其摘要的预案》《关于公司2024 年度内部控制 评价报告的议案》《关于预计公司2025 年日常关联交易的预案》《关 于公司续聘会计师事务所的预案》 《公司董事会审计委员会2024 年度 履职情况报告》 《公司对2024 年度年审会计师事务所履职情况的评估 报告》 《公司董事会审计委员会对2024 年度年审会计师事务所履行监 督职责情况的报告》《公司2024 年度关联交易专项审计报告》《关于 公司2024 年度募集资金使用、提供担保、关联交易等重大事项的专 项审计报告》《关于公司2024 年度反洗钱内部审计的报告》《关于公 司2024 年度内部审计工作报告暨2025 年度内部审计工作计划的议 案》,并审阅了《公司2024 年度审计报告“关键审计事项”等涉及的 重要事项》。
4、公司第六届董事会审计委员会2025 年第四次会议于2025 年 4 月28 日以通讯方式召开。会议审议通过了《关于公司2025 年1—3 月份财务报表的议案》。
5、公司第六届董事会审计委员会2025 年第五次会议于2025 年 7 月28 日以现场及视频会议方式召开。会议听取了德勤会计师事务 所相关人员关于公司2025 年H+G 股中期财务报表审阅工作、2025 年 A+H+G 股年度审计计划的汇报,并与德勤会计师事务所相关人员进行 讨论与沟通。
6、公司第六届董事会审计委员会2025 年第六次会议于2025 年 8 月26 日以现场及视频会议方式召开。会议审议通过了《关于公司 2025 年上半年财务报表的议案》《关于公司2025 年半年度报告的议
案》《关于变更公司会计政策的议案》《关于公司2025 年度中期利润 分配的预案》《关于公司2025 年上半年募集资金使用、提供担保、关 联交易等重大事项的专项审计报告》。
7、公司第六届董事会审计委员会2025 年第七次会议于2025 年 10 月28 日以现场及视频会议方式召开。会议审议通过了《关于公司 2025 年1—9 月份财务报表的议案》。
报告期内,审计委员会委员出席会议情况如下:
姓名 亲自出席会议次数/应出席会议次数
王兵 7/7
丁锋 6/7
老建荣 7/7
三、审计委员会2025 年度主要工作情况
(一)年度报告审计工作中的履职情况
在公司年度报告审计工作中,公司董事会审计委员会严格按照公 司《董事会审计委员会年报工作规程》和《年报审计工作规则》等要 求,在年审会计师进场审计之前,公司董事会审计委员会的全体委员 审阅了年度审计计划,并就公司A+H+G 股年度审计工作情况及预审工 作情况等审计工作汇报与会计师事务所相关人员进行讨论与沟通。审 计委员会就公司年度审计工作提出如下建议:重点关注关键审计事项 与业务领域,持续关注证券同业审计工作情况,强化监管沟通与交流, 切实做好年度报告审计工作。在此基础上,要以客观、公正的态度进 行审计,公允地发表审计意见。在年审会计师进场开始审计工作后, 公司董事会审计委员会又督促年审会计师按工作进度及时、准确、客 观、公正地出具审计报告。年审会计师出具初步审计意见形成财务报 表初稿后,公司董事会审计委员会审阅了财务报表初稿,审阅了年度 审计报告“关键审计事项”等涉及的重要事项,并形成书面意见,决
定同意将经年审会计师正式定稿的公司年度财务会计报表提交董事 会审核,切实履行审计委员会对会计师事务所的监督职责。
(二)审核公司的财务信息及其披露
公司董事会审计委员会认真审核了公司2024 年度和2025 年上半 年度财务报告、2025 年第一季度和第三季度财务报表,认为公司相 关报告的编制符合《企业会计准则》等相关规定,公允反映了公司财 务状况、经营成果和现金流量,不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报,不存在重大会计差错调整等,同意将其提交董事会审议通过后进 行披露。
(三)监督及评估外部审计机构工作
德勤会计师事务所是全球领先的专业服务机构,通过遍及全球多 个国家与地区的成员所网络及关联机构为客户提供审计及鉴证、管理 咨询、财务咨询、风险咨询、税务及相关服务。德勤会计师事务所有 着严谨的独立性审查以及质量控制系统,其证券行业团队深谙行业运 作经验,拥有行业前瞻性洞察力,具有与证券行业头部机构在各个领 域广泛合作的丰富经验。
德勤会计师事务所在为公司提供2024 年度会计报表及内部控制 审计服务工作中,能够遵循独立、客观、公正的执业准则,坚持以公 允、真实的态度进行独立审计,很好地履行了其与公司签订的业务约 定书所规定的责任与义务。因此,在公司第六届董事会第十五次会议 召开前,依据客观公正的原则,公司董事会审计委员会对德勤会计师 事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况和独立性等进行 了充分了解和审查,并于2025 年3 月24 日以现场及视频会议方式召 开公司第六届董事会审计委员会2025 年第三次会议,审议通过了《关
于公司续聘会计师事务所的预案》,认为德勤会计师事务所具有从事 证券相关业务的条件和经验,具有为公司提供审计服务的能力,其投 资者保护能力、诚信状况和独立性符合相关要求,同意公司继续聘请 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)为公司及控股子公司2025 年度会计报表和内部控制审计服务机构并出具A 股审计报告和内控 审计报告及GDR 审计报告;聘请德勤?关黄陈方会计师行为公司H 股 审计服务机构并出具H 股审计报告,审计服务费用不超过人民币498 万元(其中,内部控制审计费用为人民币40 万元)。同意提交公司董 事会审议。
(四)监督及评估内部审计工作
2025 年3 月24 日,审计委员会召开了2025 年第三次会议,全 体委员认真审议了《关于公司2024 年度内部审计工作报告暨2025 年 度内部审计工作计划的议案》。审计委员会认为:2024 年度,公司能 够持续完善审计机制,优化项目流程,加强队伍建设,深化科技赋能, 各项工作符合质控规定,并顺利完成全年工作目标。同时,审计委员 会也了解了公司的内部审计工作计划,认可该计划的可行性,并督促 公司内部审计机构严格按照审计计划执行。
(五)监督及评估公司的内部控制
2025 年3 月24 日,审计委员会召开了2025 年第三次会议,全 体委员认真审议了《关于公司2024 年度内部控制评价报告的议案》。 通过对公司内部控制情况的了解和调查,审计委员会认为:根据公司 财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日, 公司不存在财务报告内部控制重大缺陷;公司已按照企业内部控制规 范体系和相关规定的要求,在所有重大方面保持了有效的财务报告内
部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部 控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自 内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间,未发生影 响内部控制有效性评价结论的因素。
(六)协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的 沟通
报告期内,公司董事会审计委员会通过召开会议积极协调管理层 就重大审计事项与外部审计机构的沟通,协调内部审计部门与外部审 计机构的沟通及对外部审计工作的配合。
(七)对公司重大关联交易事项进行审核
公司严格按照上市地《上市规则》及公司《关联交易管理制度》 等有关规定开展关联交易,遵循公开、公平、公允等原则,对关联交 易进行严格控制。报告期内,公司认真做好日常关联交易事项年度预 算管理工作,并披露了关于预计2025 年度日常关联交易的公告。
为做好关联交易的管理、审批工作,保证关联交易合规进行,公 司独立董事专门会议和董事会审计委员会审议通过了《关于预计公司 2025 年日常关联交易的预案》,形成书面决议后提交董事会讨论,达 到一定标准的重大关联交易由董事会审议通过后,提交股东会审议批 准,以保证关联交易事项能够按照有利于公司股东整体利益的原则进 行。报告期内,公司有关关联交易的审查、决策、批准程序等符合法 律法规、规范性文件的规定以及公司《章程》《关联交易管理制度》 等要求。
2025 年,我们严格遵守《中华人民共和国公司法》《中华人民共 和国证券法》《上市公司治理准则》《证券公司治理准则》《上海证券
交易所上市公司自律监管指引第1 号—规范运作》以及公司《章程》 《董事会专门委员会工作细则》等有关规定和要求,遵循独立、客观、 公正的职业准则,依法合规、诚实守信、勤勉尽职地履行了审计委员 会的职责。
2026 年,我们将继续按照各项相关规定,认真规范履职,进一 步强化审计委员会的监督审查职能,促进公司的规范运作,积极维护 公司的整体利益和全体股东的合法权益。
特此报告。
华泰证券股份有限公司
董事会审计委员会
2026 年3 月30 日