兴业证券股份有限公司董事会审计委员会2025年度工作报告

根据中国证监会《上市公司治理准则》《兴业证券股份有限公司章程》的规定，2025年度兴业证券股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会遵循忠实、勤勉、尽责的原则，严格履行公司章程及董事会赋予的职责，有效发挥监督及决策支持的作用。现将2025年度主要工作情况及2026年重点工作报告如下：

一、董事会审计委员会组成情况

2025年7月22日，公司召开第五届第七次职工代表大会，选举奚敬辉先生为公司董事会职工代表（职工董事），履行公司第六届董事会职工董事以及审计委员会委员职责；2025年9月2日，公司召开2025年第一次临时股东会，选举黄海清先生为公司独立董事，履行公司第六届董事会独立董事以及审计委员会委员职责。

截至目前，公司董事会审计委员会由5名成员构成，具体人员为：潘越（会计专业独立董事，召集人）、叶远航（股权董事）、董希淼（独立董事）、黄海清（独立董事）、奚敬辉（职工董事）。公司审计委员会的专业构成、独立董事比例及任命程序等均符合监管要求及《公司章程》的相关规定。

二、2025年度会议召开情况

公司董事会审计委员会共召开6次会议，各位委员认真审议、审核、听取及研究讨论包括修订内部审计制度、定期报告、续聘审计机构、呆账核销管理情况报告、内部控制评价报告、外部审计机构履职情况评估及审计委员会履行监督职责情况的报告、更新公司关联方名单等在内的议案，合计21项，就定期报告、风险管理等事项发表专业意见，勤勉履职。

2025年，审计委员会会议召开具体情况如下：

三、2025年度主要工作情况

（一）监督年度审计工作，协调审计工作有效开展报告期内，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履行年度审计监督职责，对公司财务报告和内部控制审计工作进行了全程指导、监督和检查。审计工作正式开展前，及时审阅年度审计计划书面汇报，研究了审计范围、审计策略和方法、审计重点、审计时间安排、审计团队架构、信息保密管理等关注事项，并提出了具体工作要求。在审计过程中，对年审工作情况进行了持续性监督及审查，督促年审会计师按工作进度及时、准确、客观、公正地完成年报审计工作，要求公司经营管理层全力配合年审工作，保证了审计工作的顺利开展。审计后，认真听取了审计工作总结汇报，审阅了会计师事务所出具的各项报告，对报告信息的真实性、准确性和完整性做出专业判断，并对外部审计工作进行评价，出具了对会计师事务所履行监督职责情况报告。

（二）组织开展2025年度外部审计机构的评估和聘任董事会审计委员会对2024年外部审计机构毕马威的资质条件、执业记录、质量管理水平、工作方案、人员配备、信息安全管理、审计费用报价等进行了严

格的核查和评估，认为其具备为公司提供审计服务应有的资质、专业能力、独立性以及良好的诚信状况等条件，能够满足公司审计工作要求。2025年4月，第六届董事会审计委员会第十五次会议审核通过了《关于续聘审计机构的议案》，同意续聘毕马威为公司财务报告和内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司第六届董事会第二十九次会议审议。

（三）审核公司财务报告，监督财务信息规范披露报告期内，董事会审计委员会认真审核了公司2024年度和2025年半年度财务报告、2025年第一季度和第三季度的季度财务报告，认为公司相关报告的编制符合《企业会计准则》等相关规定，公允反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，同意将其提交董事会审议通过后对外披露。

（四）监督及评估内部审计工作和公司的内部控制报告期内，董事会审计委员会审议、审核了《兴业证券股份有限公司内部审计制度》《兴业证券股份有限公司内部控制基本制度》2个基本制度，《兴业证券股份有限公司审计整改管理办法（试行）》《兴业证券股份有限公司经济责任审计管理办法》《兴业证券股份有限公司内部控制评价办法》《兴业证券股份有限公司合规管理有效性评估工作管理办法》4个重要制度，2024年度公司内部审计工作情况、2025年度内部审计计划等内部审计相关工作报告以及公司《2024年度内部控制评价报告》《2024年度合规管理有效性评估报告》《2024年度重大关联交易专项审计报告》《反洗钱专项审计报告》等审计报告，审阅内部审计部门提交的公司《2024年下半年度综合检查专项报告》《2025年上半年度综合检查专项报告》，每季度审阅公司内部审计计划的执行情况、内部审计工作中发现的问题及整改情况、内部审计部门出具的各类审计报告，加强对内部审计工作的指导，有

力提升内部审计工作成效，督促公司内部控制体系不断升级。

（五）审核关联交易事项，防范关联交易违规风险2025年，公司第六届董事会审计委员会第十五次会议、第十七次会议均审议通过了公司《关于更新关联方名单的议案》，分别确认公司截至2024年12月31日和2025年6月30日的关联方名单；结合监管要求以及公司日常经营和业务开展需要，第六届董事会审计委员会第十五次会议审核通过《关于预计2025年日常关联交易的议案》《关于2024年度重大关联交易专项审计报告的议案》，持续强化公司关联交易的管理和审计，确保关联交易程序合法、价格公允，符合监管要求，有效防范关联交易违规风险。

四、2026年度重点工作

（一）监督及评估会计师事务所工作，提出选聘建议，协调沟通经营管理层和内外部审计单位一是与外部审计机构讨论和沟通年度审计范围、审计计划、审计方法和审计重点，监督外部审计机构严格按照审计准则和行业自律规范开展审计工作，履行特别注意义务，为公司提供良好审计服务，按时出具审计报告，公允表达审计意见。二是全面客观评价会计师事务所审计工作质量，评估其独立性和专业性，向董事会提出选聘建议，审核审计费用及聘用条款。三是协调经营管理层就重大审计发现与会计师事务所的沟通，并协调内部审计部门与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之间的关系。

（二）审核公司财务信息及其披露，督促公司提升财务信息披露质效

继续认真履行公司各次定期报告及其披露情况的审核职责，与签字会计师、公司经营管理层和相关部门充分沟通交流，推动公司规范财务信息披露的管理工作，确保财务信息披露工作质效。

（三）加强对公司内部审计工作的监督与评估指导和监督公司内部审计制度的建立和实施，审核2026年度公司内部审计计划并督促实施，指导内部审计部门有效运作。监督指导内部审计部门定期对公司募集资金使用、提供担保、关联交易、证券投资与衍生品交易、提供财务资助、购买或者出售资产、对外投资等重大事件的实施情况，公司大额资金往来以及与董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其关联人资金往来情况进行检查。听取内部审计工作报告、考核评价内部审计工作情况并提出相关建议，参与对内部审计负责人的考核，督促内部审计发现重大问题的整改。

（四）监督及评估公司的内部控制审核公司内部控制评价报告、外部审计机构出具的内部控制审计报告，评估公司内部控制评价和审计结果，督促内控缺陷的整改，促进内部控制水平进一步完善。

兴业证券股份有限公司

董事会审计委员会二〇二六年三月二十七日