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德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国上海市延安东路222号 外滩中心30楼 邮政编码:200002

内部控制审计报告

德师报(审)字(26)第S00225号

秦皇岛港股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了秦皇 岛港股份有限公司(以下简称'秦港股份')2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是秦港股份董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并 对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可 能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推 测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,秦港股份于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所 有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙

中国· 上海 an LP

中国注册会计师:

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2026年3月27日

WorldClass 智启非凡

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年0月 2025

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仅供秦皇岛港分有限公司报告使用

德勤华永会计师事务所(特殊普 上作羊位 通合伙)深圳分所 Working unit 身份证号码 44030119/112276965 Identity eard No

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月

午

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京典市庄 会计师

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2年度注册 25

仅供秦皇岛港股份有限公司报告使用

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民庄册会许

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20 册 加 有

仅供秦皇岛港股份有限公司报告使用

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中国注用会计师协

姓

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名王鸿美

往

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别

女

出生日期

1989-11-24

Dale ofhirth勤会计师特 工作单位通合伙)深圳分所

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身份证号码

Identity eard No

3505831 98911243148

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