中铝国际工程股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师 事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引 第1 号--规范运作》 《中铝国际工程股份有限公司章程》 《中 铝国际工程股份有限公司董事会审计委员会议事规则》等规 定和要求,中铝国际工程股份有限公司(以下简称公司)董 事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,恪尽职守,认真履职。 现将董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情 况报告如下:

一、会计师事务所独立性及资质情况

审计委员会对致同会计师事务所(特殊普通合伙)(以 下简称致同)及其项目团队的专业资质、业务能力、诚信状 况、执业质量、投资者保护能力及审计费用等情况进行了全 面审查与审慎评价。经评估,委员会认为致同具备从事证券、 期货相关业务的审计资格,具备开展财务报告及内部控制审 计所需的专业能力与经验;在执业过程中能够保持独立性, 其续聘有助于保障公司及股东尤其是中小股东的合法权益。 同时,致同信用记录良好,无重大不良行为,在行业内具备 良好的专业声誉,能够满足公司2025 年度审计工作的相关 要求。

基于审计委员会的前述意见,公司于2025 年5 月26 日 召开的第四届董事会第二十八次会议及于2025 年6 月30 日召开的2024 年年度股东大会审议批准续聘致同为公司 2025 年度审计服务机构。

二、审计委员会对会计师事务所监督情况

在年度审计工作启动前,审计委员会与致同审计团队 开展审前沟通,听取关于年度审计计划的汇报,深入了解 审计范围、重点关注领域及时间安排等关键内容,并就审 计资源配置、风险应对策略等提出意见建议,确保审计工 作计划科学合理、执行可行。

在审计实施过程中,审计委员会持续跟进审计工作进 展,保持与致同的常态化沟通,及时协调解决审计过程中 出现的问题及需调整事项,动态监督审计进度与执业质量, 保障审计计划有效落地、审计程序执行到位。

在听取致同关于审计结果的专项汇报并就相关事项进 行充分沟通后,审计委员会对公司年度财务报告进行审慎 审议,重点核查报告的真实性、准确性和完整性,确认无 异议后提交公司董事会审议。

经全过程监督与评估,审计委员会认为:致同在本年 度审计工作中策略清晰、计划合理,审计过程始终保持充 分独立性,工作严谨细致;出具的审计报告客观、公正、 公允,高质量完成了公司年度财务报告审计及内部控制审 计工作。

三、总体评价

报告期内,审计委员会严格遵守中国证券监督管理委 员会、上海证券交易所及《中铝国际工程股份有限公司章 程》《中铝国际工程股份有限公司董事会审计委员会议事规 则》等文件有关规定,充分发挥专业委员会的作用,对致 同相关资质和执业能力等进行了审查,在年报审计期间与 会计师事务所进行了充分的讨论和沟通,督促会计师事务 所客观、公正地出具审计报告,切实履行了审计委员会对 会计师事务所的监督职责。

中铝国际工程股份有限公司

2026 年3 月27 日