淮北矿业控股股份有限公司 关于财务公司2025年度为关联方提供金融服务的 持续风险评估报告

淮北矿业集团财务有限公司(下称“财务公司”)为淮北矿业控股股份有限公司 (下称“公司”)控股子公司,是一家为成员单位提供金融服务的非银行金融机构。 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号—交易与关联交易》和《企业集团 财务公司管理办法》的要求,公司对下属财务公司为淮北矿业(集团)有限责任公司 (下称“淮北矿业集团”)及其下属成员单位(不含本公司及其合并报表范围内的下 属公司)等关联方提供存款、贷款等金融服务进行风险评估,具体情况报告如下:

一、财务公司基本情况

财务公司成立于2014年4月16日,是经原中国银监会安徽监管局批准成立的非银行 金融机构。

公司名称:淮北矿业集团财务有限公司

注册地址:安徽省淮北市相山区人民中路276号

法定代表人:孙斌

注册资本:人民币163,300万元

统一社会信用代码:913406000978786602

金融许可证机构编码:L0194H334060001

经营范围:吸收成员单位存款;办理成员单位贷款;办理成员单位票据贴现;办 理成员单位资金结算与收付;提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财 务顾问、信用鉴证及咨询代理业务;从事同业拆借;办理成员单位票据承兑;从事固 定收益类有价证券投资;国家金融监督管理总局批准的其他业务。

权。

股东情况:公司持有财务公司51.01%股权,淮北矿业集团持有财务公司48.99%股

主要财务数据:截至2025年12月末,财务公司资产总额125.32亿元,负债总额 100.69亿元,净资产24.63亿元。2025年度实现营业收入2.67亿元,利润总额2.34亿 元。(以上数据已经审计)

二、财务公司风险管理及内部控制

(一)风险管理环境与评估

财务公司根据《公司法》《企业集团财务公司管理办法》建立了《淮北矿业集团 财务有限公司章程》,2025年,财务公司取消了监事会设置,由审计委员会履行监事 会职能,设立了股东会、董事会,制定了相应议事规则,对董事会和董事、经营层在 内部控制中的责任进行了明确规定,确立了股东会、董事会和经营层之间各司其职、 各负其责、协调运转、有效制衡的治理结构。见下图:

财务公司组织架构图

财务公司组织架构图财务公司董事会确立了稳健型的风险管理偏好,建立了完善的风险管理组织体 系,形成全面、全程、全员参与的风险管理机制,构建了风险管理“三道防线”。各 部门各司其职、各尽其责,不断加强风险管理的全员性、全面性和专业性。

(二)内部控制建设与评估

1.制度建设

财务公司建立了《内控制度汇编》并定期更新,《内控制度汇编》包含党建类、 治理类、风险管理类、信贷业务类、投资业务类、财务管理类、结算业务类、信息科 技类以及综合管理类共计九大类190余项制度,覆盖全部业务。

财务公司根据监管要求及业务开展情况,逐步对有关管理制度和操作流程进行修 订或完善,不断优化、健全内部规章制度体系,较好地保障了各项业务依法合规有序

开展。

2.财务管理

财务公司严格按照法律法规、监管要求及内控制度推进财务管理,在资产配置、 资金计划管理、资产保值增值工作方面,进一步强化风险管控;在确保业务合规、资 金安全的前提下,提高资产的流动性与效益性。

3.信息系统

财务公司信息系统为金融云核心系统,由兴业银行金融科技子公司兴业数金公司 提供专业化金融云服务,服务器在兴业银行专用机房运行,配备了防火墙、防DDOS攻 击、WEB保护等多类网络安全防护设备。服务器及客户端均安装了正版防病毒软件,用 户登录及关键业务操作均进行身份认证、数字签名、传输加密、日志记录和异地备 份,建立了应急预案,确保系统正常、安全运行。

4.内部审计

财务公司审计稽核部负责内部审计业务,审核评价各项政策执行和操作流程的合 规性,向管理层提出意见和建议,跟踪落实审计整改事项,确保整改到位。财务公司 建立了《淮北矿业集团财务有限公司审计业务管理办法》《淮北矿业集团财务有限公 司现场审计操作流程》等制度,明确了审计部门及审计人员的职责和权限、内部审计 的工作内容和程序。

5.监管指标

2025年12月末,财务公司各主要监管指标均符合要求,具体如下:

指标名称 监管要求 完成情况

资本充足率 ≥10.5% 21.92%

流动性比例 ≥25% 38.13%

集团外负债比例 ≤100% 7.68%

贷款比例 ≤80% 70.63%

投资比例 ≤70% 52.79%

票据承兑占资产总额比例 ≤15% 8.18%

(三)总体评价

财务公司坚持稳健型风险管理偏好,各项业务均能严格按照制度和流程开展,无 重大操作风险发生;无不良资产,各项监管指标符合监管要求;业务运营合法合规,

管理制度健全,风险管理有效。

三、对关联方提供存贷款风险进行管控的说明

(一)存款管理方面

为防止关联方存款大进大出造成的流动性波动,财务公司采取一系列流动性风险 管理措施。包括但不限于:

1.加强资金计划管理,准确匹配资金头寸

通过汇总关联方月度资金收支预算,知悉当期资金收支总体规模;通过分析关联 方上报的资金支付计划,准确把握资金支付的时间点;汇总上述资料,测算资金缺 口,精准匹配各期头寸。

2.加强资产负债比例管理,合理配置资产结构

结合关联方资金收支特点,根据负债规模及结构合理配置各类资产,在规模与结 构上做到相互匹配。

3.拓展同业合作渠道,增加流动资金来源

加强同业合作,与信用良好、财务状况稳健、资产规模较大、流动性充足的银行 或其他金融机构建立同业授信额度(如:国有银行、全国性股份制银行等),通过同 业拆借、正回购业务,及时、有效补充流动资金,增强抗风险能力。

4.灵活运用货币政策工具,补充流动性

通过办理央行再贴现业务,进一步增强流动性风险管控能力。

(二)贷款管理方面

为防范对关联方的信贷业务风险,财务公司严格执行下述风险防范措施。包括但 不限于:

1.评级授信管理

根据《淮北矿业集团财务有限公司客户信用评级办法》,遵循独立性、真实性、 审慎性原则,对公司关联方从基本情况、经营规模、财务状况、偿债能力、营运能 力、盈利能力、发展前景等多个维度进行信用评估,对符合条件的关联方给予评级授 信。

2.合规管理

在确保总体信贷规模符合监管要求的前提下,在关联方授信额度内,对有资金需

求且资金投向符合相关规定的关联方有序给予信贷投放。

3.信贷业务“三查”管理

落实贷前调查、贷中审查、贷后检查的信贷业务“三查”管理,强化向上穿透式 风险识别,加强风险隔离,严防产业风险向金融领域传递。

4.信贷资产分类管理

按照《淮北矿业集团财务有限公司金融资产风险分类管理办法》,定期对存量信 贷资产进行风险评估,并根据评估结果实施五级(正常、关注、次级、可疑、损失) 分类管理。

信用等级评估以及贷后管理工作,可有效识别关联方信用风险,提高贷款资产质 量,防范不良贷款出现,为贷款安全提供有效管理支撑。

四、关联方存贷款情况

根据公司2025年度日常关联交易预计情况,关联方在财务公司日最高存款余额 (含应计利息)不超过45亿元,日最高贷款余额(含应计利息)不超过45亿元。2025 年,关联方在财务公司实际日最高存款余额(含应计利息)为29.21亿元,日最高贷款 余额(含应计利息)为32.35亿元,未超过预计金额。

关联方生产经营稳定,发展态势良好,本息均无逾期等违约行为,信贷资产分类 认定为正常类。

五、风险评估意见

基于以上分析与判断,公司认为:财务公司建立了较为完善的内部控制体系和内 控制度,符合国家金融监管部门规定,各项监管指标符合《企业集团财务公司管理办 法》规定的要求。2025 年度,财务公司为关联方提供存款、贷款等金融业务的风险控 制措施到位,在为关联方提供金融服务期间,能够有效管控金融业务风险。

淮北矿业控股股份有限公司

2026 年3 月26 日