航天时代电子技术股份有限公司

2025年度

内部控制审计报告

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内部控制审计报告

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中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)

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中证天通会计师事务所 (特殊普通合伙)

中国·北京

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内部控制审计报告

中证天通(2026)证专审21100001号

航天时代电子技术股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要 求,我们审计了航天时代电子技术股份有限公司(以下简称航天电子公司) 2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效 性是航天电子公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的 程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风 险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,航天电子公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本 规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

Z 中证天通 ZHONGZHENG TIANTONG

(本页无正文,系报告签字页)

中国注册会计师 (项目合伙人)

肖缨

中国注册会计师 说必缨

中国注册会计师

李朝辉

中国注册会计师

李朝辉

中国·北京

2026年3月26日