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银座集团股份有限公司

2025 年度

内部控制审计报告

目 录

内部控制审计报告

1-3

中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)

中证天通会计师事务所 (特殊普通合伙)

中国·北京

海淀区西直门北大街43 号

金运大厦B 座13 层

邮编 100044

电话 010 6221 2990

传真 010 6225 4941

网址 www.zzttcpa.com

内部控制审计报告

中证天通(2026)证专审43100004 号

银座集团股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要 求,我们审计了银座集团股份有限公司(以下简称银座股份)2025 年12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效 性是银座股份公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的 程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风 险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,银座股份于2025 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

本页无正文,系中证天通(2026)证专审43100004号《银座集团股份有 限公司2025度内部控制审计报告》签字页。

中证天通会计师事务所 (特殊普通合伙)

中国·北京

中国注册会计师灵波 (项目合伙人)

中国注册会计师育佳起

中国注册会计师 鞠录波 370900010129

中国注册会计师 胥传超 370900010095

2026年3月26日

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