金杯汽车股份有限公司

内部控制审计报告

上会师报字(2026)第3946号

上会会计师事务所(特殊普通合伙)

中国上海

上会会计师事务所(特殊普通合伙) Phanghai enifed Phhie ounlant (ial Fenerl Partneshif) 内部控制审计报告

上会师报字(2026)第3946号

金杯汽车股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们 审计了金杯汽车股份有限公司(以下简称'贵公司')2025年12月31日的财务报表 内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是贵公司董事会 的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根 据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,贵公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关 规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

SCPA

SCPA

上会会计师事务所(特殊普通合伙) Panghai erifed Pahhie oountanh (poial nerl Partneshif)

(此页无正文,为《金杯汽车股份有限公司内部控制审计报告》之签字盖章页)

上会会计师事务所(特殊普通合伙)

中国上海中国上海

中国注册会计师 q快秀 中国注册会计师 赖莉莉 二0二六年四月九日

国 香师無 赖会中 莉计 莉师册

注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA

同意调出 Agree the holder to be transfered from

冷

市

务所

王庆香 名 别 女

工单单位:, workiut 身份证码

:

188 月

同意调入 Ae h b rerd t

务所 CPAs

足 11

会盖章 te of CPAs

年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.

310000034758 证书编号: No. of Certificate

上海市注册会计师协会 QUNIANIS庄庆香的年检

批准注册协会: Authorized Institate of CPAs

上会 计师事务所

1月m

维码

发证日期: Date of Issuance

年 ly 月 日

本复印件已审核与原件一致

注册会计师工作单位变更事项登记 Registration ofthe Change of Working Unit by a CPA

同意调出 Agrce the bolde to be transfered from

女

众会 通合饮

19-1-30

赖莉莉

甘专章

姓

生月期

别

名

同意调入 Agree the bolde to be trnsfered to

Fulme

Sunp of ie-i n loseie of CPAs 201412月2月

年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格,继续有效一年 This certificate is valid for another year after this renew

证书编号: 310000030049 No. ofCertificate

赖莉莉的年检 维码

批准注册协会: Authorized Institute of CPAs

上海市注会计师

ly

Date of Issuance

04月

2019年

发证日期:

上会

会计师事务所

本复印件已审核与原件一致 SCPA

说明

驱亡

应

租, ,。

证:

会计所

执业证书

殊 殊

3.

场

组

本复印件已审核与原件一致

2.

直警管理育

区

市

年

副)副

台业 1

成立日

登记机关

营业执照

统一社会

会

证

营范围 A 经

本复印件已审核与原件一致