公司代码：600486 公司简称：扬农化工
江苏扬农化工股份有限公司
2025年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人苏赋、主管会计工作负责人李常青及会计机构负责人（会计主管人员）孙琳菁声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
根据2024年年度股东大会授权，董事会决定：以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.40元（含税），如至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动，公司将维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。截至2025年6月30日，公司总股本405,398,884股，以此计算拟派发现金红利97,295,732.16元（含税）。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理、环境和社会 ...... 17
第五节 重要事项 ...... 19
第六节 股份变动及股东情况 ...... 30
第七节 债券相关情况 ...... 36
第八节 财务报告 ...... 37
| 备查文件目录 | 载有法定代表人签名的半年度报告文本 |
| 载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名的会计报表 | |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 本公司、扬农股份、上市公司 | 指 | 江苏扬农化工股份有限公司 |
| 报告期、本年度 | 指 | 2025年1-6月 |
| 上证所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 中国结算 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 |
| 中国中化 | 指 | 本公司控制方——中国中化控股有限责任公司 |
| 中国化工集团 | 指 | 本公司控制方、中国中化全资子公司——中国化工集团有限公司 |
| 先正达集团 | 指 | 本公司控股股东——先正达集团股份有限公司 |
| 扬农集团 | 指 | 江苏扬农化工集团有限公司 |
| 农研公司 | 指 | 本公司全资子公司——沈阳中化农药化工研发有限公司 |
| 江苏优士 | 指 | 本公司全资子公司——江苏优士化学有限公司 |
| 江苏优嘉 | 指 | 本公司全资子公司——江苏优嘉植物保护有限公司 |
| 辽宁优创、葫芦岛项目 | 指 | 本公司全资子公司——辽宁优创植物保护有限公司 |
| 中化作物 | 指 | 本公司全资子公司——中化作物保护品有限公司 |
| 中化农化 | 指 | 本公司全资子公司——中化农化有限公司 |
| 沈阳科创 | 指 | 本公司全资子公司——沈阳科创化学品有限公司 |
| 江苏优科 | 指 | 沈阳科创控股子公司——江苏优科植物保护有限公司 |
| 南通宝叶 | 指 | 江苏优嘉全资子公司——南通宝叶化工有限公司 |
| 财务公司 | 指 | 中国中化控制的子公司——中化集团财务有限责任公司 |
| 杀虫剂 | 指 | 一类用于防治农业害虫和城市卫生害虫的农药 |
| 除草剂 | 指 | 一类可使杂草彻底地或选择地发生枯死的农药 |
| 杀菌剂 | 指 | 一类用于防治由各种病原微生物引起的植物病害的农药 |
| 菊酯 | 指 | 拟除虫菊酯农药，是一类模拟天然除虫菊酯化学结构合成的农药，具有杀虫谱广、高效、低毒、低残留的优点 |
| 草甘膦 | 指 | 一种有机磷类内吸传导性广谱灭生性除草剂 |
| 麦草畏 | 指 | 一种选择性除草剂 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 江苏扬农化工股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 扬农化工 |
| 公司的外文名称 | Jiangsu Yangnong Chemical Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | Yangnong Chemical |
| 公司的法定代表人 | 苏赋 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李常青 | 任杰 |
| 联系地址 | 江苏省扬州市邗江区开发西路203号扬农大厦 | 江苏省扬州市邗江区开发西路203号扬农大厦 |
| 电话 | （0514）85860486 | （0514）85860486 |
| 传真 | （0514）85860486 | （0514）85860486 |
| 电子信箱 | stockcom@yangnongchem.com | stockcom@yangnongchem.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 江苏省扬州市文峰路39号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 公司2024年年度股东大会审议通过《关于变更注册地址及经营范围的议案》，同意将公司注册地址变更为“江苏省扬州市邗江区开发西路203号4幢”，相关变更登记工作正在办理中。 |
| 公司办公地址 | 江苏省扬州市邗江区开发西路203号扬农大厦 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 225127 |
| 公司网址 | www.yangnongchem.com |
| 电子信箱 | yngf@yangnongchem.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2025-03-25/600486_20250325_RLKD.pdf |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报、中国证券报 |
| 登载半年度报告的网站地址 | 上海证券交易所www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 证券事务部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 扬农化工 | 600486 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 6,233,521,095.71 | 5,698,700,321.55 | 9.38 |
| 利润总额 | 952,969,712.54 | 888,441,239.69 | 7.26 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 805,864,243.84 | 763,109,108.11 | 5.60 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 795,880,037.69 | 737,887,125.72 | 7.86 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,727,101,117.51 | 2,630,234,588.27 | -34.34 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 11,120,312,020.38 | 10,535,931,053.30 | 5.55 |
| 总资产 | 18,236,936,881.30 | 17,664,818,218.90 | 3.24 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 1.996 | 1.878 | 6.29 |
| 稀释每股收益（元／股） | 1.996 | 1.878 | 6.29 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 1.971 | 1.816 | 8.56 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 7.38 | 7.63 | 减少0.25个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 7.29 | 7.37 | 减少0.09个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -1,272,353.03 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 6,927,947.21 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 1,459,710.11 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 2,478,424.30 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -947,180.79 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 3,367,534.02 | |
| 减：所得税影响额 | 2,027,849.87 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 2,025.80 | |
| 合计 | 9,984,206.15 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | （1－6月） | 上年同期 | 本期比上年同期增减(%) |
| 扣除股份支付影响后的净利润 | 815,535,305.78 | 778,086,269.80 | 4.81 |
十一、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
2025年上半年全球经济在复杂环境中承压前行，地缘政治冲突升级与供应链重构加速相互交织，叠加贸易摩擦加剧、债务高企等因素，进一步延缓了全球经济复苏步伐。世界银行在2025年6月更新的《全球经济展望》中，将全年全球经济增长预期下调至2.3%，接近2008年以来（除危机年份外）的最低水平，凸显全球经济发展面临的严峻挑战。
报告期内，农药企业经营亦面临多重考验。一是世界经济增长动能减弱，市场需求增长乏力；二是贸易保护主义抬头，关税政策反复变动引发市场波动，主要经济体持续通胀、全球货币政策分化等，不确定性因素显著增加；三是中东、红海等地缘政治风险上升，持续冲击全球供应链与航运效率，大宗商品及原油价格也随之剧烈波动；四是极端天气多发，巴西洪灾、东南亚干旱等极端天气频发，对全球农业生产与农药经营造成不利影响。
产能供应方面，近年国内新增产能集中释放，叠加跨界产能陆续投产，供应总量持续攀升（国家统计局数据2025年1-6月全国化学农药折百产量同比增长10%）。同时，印度农化企业产能扩张，其出口份额及对特定品种的定价影响力不断提升，持续挤压国内企业国际市场空间。
终端市场方面，全球粮食价格在低位徘徊，抑制农药产品终端需求。尽管全球农药分销渠道库存经过持续消化已降至相对合理水平，但多数产品价格仍处于底部，上涨乏力。在此环境下，国内农药企业加速推进竞争策略转型，聚焦产品差异化、服务多元化与供应链韧性构建，并显著加快在东南亚、拉美等关键市场的本土化布局，开拓新的增长空间。
尽管面临经济周期下行的挑战，农药行业仍蕴含由刚需支撑的结构性机遇：一是粮食安全的战略地位空前突出。国家高度重视粮食安全，密集推出强农惠农政策，并加强法规标准建设，推动农药行业向创新、绿色、高质量方向转型。二是全球粮食需求韧性显现。发展中地区膳食结构升级带来的饲用粮需求增长势头稳固，巴西、美国等粮食主产国持续维持或扩大种植面积，支撑了农药终端需求的基本面。三是行业周期修复信号初现。持续去库存使得2025年上半年全球农药渠道库存趋近合理水平。在2024年能源及大宗原材料价格显著抬升后，其成本压力已逐步传导至农药生产端，挤压相关品种利润空间，促使部分厂家率先提价，行业景气度有望步入温和复苏通道。
综合来看，在复杂多变的环境中，具有强大品牌和市场影响力、研发与管理创新力、研产销一体化，本质安全及HSE水平领先、高水平工程建设、坚持降本增效、卓越运营的龙头企业将获得长期稳定向好的发展空间。 农药作为农产品保产增收的重要保障，是农业生产中不可缺少的生产资料。长期以来，农药对控制病虫草害、保护农作物安全生长、提高作物产量、促进国民经济持续稳定发展等发挥了极其重要的作用。
公司主营业务为农药产品的研发、生产和销售。公司产品研发坚持专利药与次新药研发双轮驱动，包括创制农药的研发、次新农药的研发以及现有产品工艺的技术改进。公司在产原药品种近70个，涵盖杀虫剂、除草剂、杀菌剂、植物生长调节剂等四大类别。公司销售分为原药销售和品牌制剂销售，原药销售主要针对下游制剂企业，品牌制剂销售主要针对终端渠道和用户。 农药产品作为农作物刚性需求，具有较强的季节性。从用药时间看，农药制剂的使用旺季一般在每年3-9月，原药市场旺季要早于制剂市场。本公司目前原药销售比重较大，因此上半年是本公司销售旺季，第三季度收入将呈现季节性回落。 同时，农药行业受气候条件的影响较大，复杂多变的气候将影响农作物的种植，进而影响农药的需求。本公司将努力丰富农药品种，做大农药市场，依托多品种、多市场对冲消化气候带来的不利影响。
报告期内公司新增重要非主营业务的说明
□适用 √不适用
二、 经营情况的讨论与分析
2025年是公司深入推进“四次创业”的爬坡之年，也是近年来面临挑战最大、困难最多的攻坚之年。上半年全球经济复苏乏力，农化行业受地缘政治、关税冲击、市场内卷等多重因素影响持续低迷，主要产品价格持续阴跌。面对复杂形势，公司顶压前行，奋力攻坚，依托多产快销、降本增效，努力化解不利因素影响，经营业绩实现稳中有进，1-6月份共完成销售收入62.34亿元，同比增长9%，实现归属于上市公司股东的净利润8.06亿元，同比增长6%，继续保持行业前列。一是业绩逆势增长更显韧劲。在复杂的市场局面下，公司主动应变求变，从抢抓市场订单、推动辽宁优创满产满销等方面入手，上半年销量、销售额均实现逆势增长。一是采用灵活策略努力抢抓订单，积极应对美国关税挑战，大力拓展区域市场，以其他地区增量覆盖对美业务影响。二是全力支持辽宁优创达产达销，提前开展市场准备，推动登记授权20余项；及时开展调试产品验证，快速投放市场；针对热点品种，专人细排计划，最大化满足客户需求。二是生产卓越运营更加精益。公司生产系统围绕“安稳长满优”运行，密切产销衔接，狠抓产能挖潜，优化制剂管理，以多产支持多销。公司坚持把生产节支、能耗节约、费用压控、采购降本作为卓越运营主要发力点，持续开展提质增效工作。围绕生产节支，加强产品单程消耗管理；围绕节能降耗，将蒸汽节支作为重点；围绕费用压降，从紧管控日常费用；围绕采购降本，完善采购制度体系，优化供应商队伍，加强集中采购和避峰吸谷，提高了采购竞争力。三是技术强链补链更添后劲。公司把技术创新作为推动发展的第一动力，加快推动创制品种商业化，抓好优创项目调试，调试品种全部达产达效。在原始创新上，筛选出多个具有高活性化合物，加快推进重点创制产品商业化进程；在技术革新上，完成产品调试45项，降本成效显著；在平台及团队能力建设上，农研公司获批辽宁省专精特新企业，同时加大引进高层次人才。2025
年上半年，公司获专利授权41个，1项专利获中国专利优秀奖，1个项目获辽宁省科技进步一等奖。四是项目分秒必争更显担当。围绕葫芦岛项目“早投产、早盈利”，公司上下全力抓好项目调试，一阶段项目快速推进产能爬坡，已调试产品全部达设计产能。公司生产、技术、工程密切联动，公司领导与广大职工一起排除万难，把问题解决在调试一线，保障了调试的顺利推进，实现快速投产见效。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司是国家重点高新技术企业，国内农化上市公司头部企业，全球拟除虫菊酯原药核心供应商。核心品种拟除虫菊酯品种、规模名列全国农药行业第一，是全国制造业单项冠军产品，获中国工业领域最高奖---中国工业大奖。子公司优嘉公司被工信部评为全国首批“绿色工厂”。公司通过多年积累和传承，打造了六大核心竞争力。 本土化科技创新能力。公司秉持“创新目标国际化、创新课题市场化、创新成果商品化”的研发思路，坚持“研制一代、开发一代、储备一代”战略，形成了国内领先的农药创新研发能力。公司从菊酯产品起步，依托自主创新，在多项菊酯关键技术上取得突破，打破了跨国公司在中国市场的多年垄断，填补国内外技术空白20项。菊酯产品从起初的2个增加到50多个，形成了品种齐全、技术领先的菊酯系列产品树，菊酯产品关键中间体均自成体系、配套完善，资源得到充分利用。公司自主创制水平居行业领先，在我国自主创制、年销售额超过亿元的6个品种中，公司占居3个。 快速的工程转化能力。公司经过多年积淀，拥有一支集工程设计、施工、管理全流程的技术团队，具备工程快速转化的能力，产业化质量、效率在行业内保持领先。熟练掌握多种危险工艺工程转化技术：国家重点监管涉及的精细化工的13种危险化工工艺，公司均有较深入的研究，其中11种已建成工业化装置，突破了新型反应器创新技术在高危工艺上的应用，对本质安全的管控水平处于行业领先。 卓越的生产运营能力。公司在产原药涉及杀虫剂、杀菌剂、除草剂、植物生长调节剂等约70个品种，总产能超10万吨。公司具有良好的成本控制、质量管控和自动化、信息化能力，劳动生产率处于国际领先水平。近年来，公司积极推进“智改数转”工作，以江苏优嘉为试点，通过对生产运营系统的全面集成，数字化工厂初具雏形。公司获评中国轻工业数字化转型先进单位，江苏优士、江苏优嘉入选工信部《5G工厂名录》，江苏优嘉创成工信部智能制造示范工厂、江苏省两化融合贯标示范3A企业。
超越合规的绿色发展能力。公司拥有行业领先的三废处理能力。废水处理采用自主研发技术，国内首次实现高浓废水直接处理；废气处理采用进口RTO焚烧炉，处理效率达99.8%以上；固废处理采用固废焚烧装置，排放水平达欧盟2000标准，率先在国内同行实现化学品全生命周期管理。公司旗下优士公司、优嘉公司、科创公司3家原药工厂均创成工信部“绿色工厂”。优嘉公司被评为“江苏省绿色发展领军企业”。 全球知名的品牌影响力。公司深耕农化市场多年，强大的研产销一体化运营能力提升了公司的市场竞争力。公司卫生用药拥有完整的产品体系，是国内外众多下游企业的首选品牌，国内和东南亚市场占有率从不足5%提升并保持在70%左右，是全球第二大卫药供应商。公司积极融入全球农药产业链，公司稳定的供货能力、出色的成本控制、齐全的品种优势、诚信负责的经营作风，得到了国际农化跨国公司的普遍认同，目前公司与多家全球农药跨国公司保持良好合作，成为全球农化市场不可或缺的核心供应商。 担当实干的创业团队。公司拥有一支“甘于奉献、敢打硬仗”的创业团队，是一支“专业互补、门类齐全、勤勉实干、忠诚担当”的骨干队伍，公司员工与企业“同呼吸共命运”，具有强烈的主人翁意识、高度的企业忠诚度以及顽强拼搏的精神。
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 6,233,521,095.71 | 5,698,700,321.55 | 9.38 |
| 营业成本 | 4,760,145,583.52 | 4,317,964,729.57 | 10.24 |
| 销售费用 | 99,639,800.92 | 106,054,516.63 | -6.05 |
| 管理费用 | 221,287,596.50 | 237,826,023.43 | -6.95 |
| 财务费用 | -37,202,579.12 | -26,208,223.94 | 不适用 |
| 研发费用 | 167,144,385.11 | 168,229,261.06 | -0.64 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,727,101,117.51 | 2,630,234,588.27 | -34.34 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -313,593,108.80 | -1,467,805,383.27 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -306,584,389.99 | -104,873,010.13 | 不适用 |
| 其他收益 | 19,020,346.81 | 32,888,009.89 | -42.17 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 1,836,648.35 | -1,799,760.64 | 不适用 |
| 信用减值损失（损失以“－”号填列） | -64,732,067.50 | -34,499,127.09 | 不适用 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -5,409.83 | 15,948,733.66 | -100.03 |
营业收入变动原因说明：主要是产品销量上升致营业收入增加营业成本变动原因说明：营业成本随收入增长而增长销售费用变动原因说明：主要是登记费下降管理费用变动原因说明：主要是排污费下降财务费用变动原因说明：主要是由于利息支出同比减少研发费用变动原因说明：未发生较大变动经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是购买原料、商品支付的现金同比增加投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是因为辽宁优创一期项目建设投资及定期存款同比减少导致投资活动产生的现金流出减少筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：一方面本期取得借款金额小于上年同期，另一方面本期限制性股票回购导致支付其他与筹资活动有关的现金增加其他收益变动原因说明：本期享受增值税加计抵减优惠政策金额同比下降公允价值变动收益变动原因说明：主要是未到期的外汇远期结汇业务的浮动收益增加信用减值损失变动原因说明：报告期应收账款增加额大于上年同期，相应计提的坏账准备大于上年同期资产处置收益变动原因说明：本期固定资产处置收益较上年同期减少
2、 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1、 资产及负债状况
单位：万元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 185,721.23 | 10.18 | 161,802.69 | 9.16 | 14.78 | 主要是现金流增加 |
| 应收款项 | 312,329.05 | 17.13 | 193,145.77 | 10.93 | 61.71 | 上半年是农药销售旺季，应收账款随销售而增加 |
| 存货 | 102,640.80 | 5.63 | 110,486.50 | 6.25 | -7.10 | 报告期处于销售旺季，库存产品因销售而减少 |
| 投资性房地产 | 573.80 | 0.03 | 不适用 | 报告期办公楼出租，固定资产转入投资性房地产 |
| 固定资产 | 550,621.43 | 30.19 | 561,169.77 | 31.77 | -1.88 | 固定资产净值因折旧增加而减少 |
| 在建工程 | 166,275.93 | 9.12 | 161,539.93 | 9.14 | 2.93 | 主要是子公司工程项目投资增加 |
| 使用权资产 | 61.49 | 0.00 | 75.03 | 0.00 | -18.04 | 未发生重大变化 |
| 短期借款 | 94,204.44 | 5.17 | 119,246.69 | 6.75 | -21.00 | 向金融机构偿还款项后余额减少 |
| 合同负债 | 8,382.55 | 0.46 | 14,217.46 | 0.80 | -41.04 | 预收的货款随客户旺季提货而减少 |
| 租赁负债 | 24.29 | 0.00 | 45.87 | 0.00 | -47.04 | 主要是因为支付租金导致租赁付款额减少 |
| 应收款项融资 | 45,428.66 | 2.49 | 91,806.18 | 5.20 | -50.52 | 主要是票据托收和贴现使票据余额下降 |
| 应交税费 | 10,234.86 | 0.56 | 6,277.08 | 0.36 | 63.05 | 主要是应交企业所得税上升 |
| 其他应付款 | 77,441.78 | 4.25 | 38,128.54 | 2.16 | 103.11 | 主要是母公司宣告分派股利及子公司预提的应付产品结算价差增加 |
| 库存股 | 5,135.18 | 0.28 | 14,377.84 | 0.81 | -64.28 | 主要是报告期内限制性股票解锁和回购 |
其他说明无
2、 境外资产情况
√适用 □不适用
(1). 资产规模
其中：境外资产78,931.99（单位：万元 币种：人民币），占总资产的比例为4.33%。
(2). 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
其他说明无
3、 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
报告期末，公司受限资产共24.12亿元，其中定期存款23.38亿元，票据保证金0.74亿元。
4、 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
√适用 □不适用
单位：万元人民币
| 项目名称 | 预算数 | 累计投入金额 | 累计投入占预算比例 |
| 辽宁优创一期项目 | 347,799 | 317,813 | 91.38% |
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 远期外汇合约 | -1,850,311.36 | 1,836,648.35 | -13,663.01 | |||||
| 应收款项融资 | 918,061,788.40 | -463,775,192.17 | 454,286,596.23 | |||||
| 其他权益工具投资 | 1,928,640.00 | 1,928,640.00 | ||||||
| 合计 | 918,140,117.04 | 1,836,648.35 | -463,775,192.17 | 456,201,573.22 |
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 江苏优士 | 子公司 | 农药制造 | 66,000.00 | 350,961.99 | 243,768.93 | 73,910.72 | 8,990.63 | 7,514.44 |
| 江苏优嘉 | 子公司 | 农药制造 | 100,000.00 | 877,498.70 | 672,571.67 | 273,319.66 | 58,207.57 | 49,620.71 |
| 辽宁优创 | 子公司 | 农药制造 | 100,000.00 | 388,164.03 | 99,404.11 | 55,203.98 | 40.50 | 38.92 |
| 沈阳科创 | 子公司 | 农药制造 | 48,873.09 | 223,836.73 | 104,649.24 | 64,731.95 | 4,108.50 | 3,383.36 |
| 中化作物 | 子公司 | 农药销售 | 30,000.00 | 226,625.55 | 70,890.84 | 166,229.22 | 12,269.65 | 9,909.79 |
| 中化农化 | 子公司 | 农药销售 | 35,000.00 | 152,928.23 | 60,166.62 | 80,769.61 | 3,654.28 | 2,710.40 |
| 农研公司 | 子公司 | 农药研发 | 5,000.00 | 10,322.12 | -598.25 | 6,576.24 | 3,128.93 | 3,133.32 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、气候异常风险。近年来全球恶劣天气情况频繁发生，对农作物的生长以及农药的需求产生不利影响。公司将不断开发新型农药品种，形成杀虫剂、除草剂、杀菌剂全覆盖，努力平滑个别地区恶劣气候造成的影响。 2、汇率风险。外汇市场剧烈波动，人民币汇率存在较大的不确定性。公司目前出口业务总量较大，外汇结算面临一定的不确定性。公司将加强国际贸易和汇率政策的研究，合理制定贸易条款和结算方式，最大限度地规避国际结算汇率风险，同时加强外汇波动规律的研究，适时开展外汇远期结算业务，锁定汇率波动。 3、市场风险。一方面国际贸易摩擦持续，公司产品价格、销量面临市场波动风险，另一方面外销占比过大，存在国外市场比重较高、依赖度较大的风险。公司一方面将加大国内市场的开发力度，努力保持内外销的平衡，另一方面将不断开拓国际新兴市场，努力促使全球贸易的地区平衡。 4、安全和环保风险。公司生产用大部分原料为易燃、易爆、腐蚀性或有毒物质，产品生产过程中涉及高温、高压等工艺，对操作要求较高，存在因设备或工艺不完善、操作不当等原因而造成意外安全事故的风险。公司将进一步落实安全环保的主体责任，加强过程管理，加大资金投入，坚持源头治理，追求本质安全，持续开展清洁生产改造，努力将安全、环保风险控制在合理范围内。 5、地缘政治风险。公司出口业务较多、比重较大，在新的国际形势下，由地缘政治所导致的任何贸易限制、费用或其他影响，都可能会对公司的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。公司将进一步完善合规体系，加强涉敏地区合规审查，及时识别交易风险，避免商业信誉和经济的损失。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理、环境和社会
一、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 是 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | 2.40 |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 公司于2025年8月20日召开第八届董事会第二十八次会议，审议通过《2025年半年度利润分配方案》，根据2024年年度股东大会的授权，董事会决定：以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.40元（含税），如至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动，公司将维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。截至2025年6月30日，公司总股本405,398,884股，以此计算拟派发现金红利97,295,732.16元（含税）,占公司上半年合并报表归属于上市公司股东的净利润的比例为12.07%。 | |
三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 回购注销1名激励对象已获授但尚未解除限售的22880股限制性股票 | http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2025-03-25/600486_20250325_BJ8D.pdf |
| 回购注销260名激励对象第二个解除限售期不满足解除限售条件的1265145股限制性股票 | http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2025-04-29/600486_20250429_IT8T.pdf |
| 22880股股权激励限制性股票回购注销实施 | http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2025-05-23/600486_20250523_SAMB.pdf |
| 1265145股股权激励限制性股票回购注销实施 | http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2025-06-25/600486_20250625_OM60.pdf |
| 解锁上市首次授予的217名激励对象第一个解除限售期符合解除限售条件的1120075股限制性股票 | http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2025-07-02/600486_20250702_HF31.pdf |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
四、 纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况
√适用 □不适用
| 纳入环境信息依法披露企业名单中的企业数量（个） | 4 | |
| 序号 | 企业名称 | 环境信息依法披露报告的查询索引 |
| 1 | 江苏优士化学有限公司 | http://sthjt.jiangsu.gov.cn/ |
| 2 | 江苏优嘉植物保护有限公司 | http://sthjt.jiangsu.gov.cn/ |
| 3 | 沈阳科创化学品有限公司 | 企业环境信息依法披露系统（辽宁）https://sthj.deing.cn:8180/Public/Enter/683500644282373/Annual/653648423317509 |
| 4 | 江苏优科植物保护有限公司 | http://sthjt.jiangsu.gov.cn/ |
其他说明
□适用 √不适用
五、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 先正达集团 | 1、本次收购对扬农化工的人员、资产、财务、业务、机构等方面的独立性不会产生实质不利影响。 2、本次收购完成后，扬农化工将继续保持完整的采购、生产、销售体系，拥有独立的知识产权。本公司及本公司控制的企业将严格遵守相关法律、法规和规范性文件中关于上市公司独立性的相关规定，在资产、人员、财务、机构和业务方面与扬农化工保持相互独立，确保扬农化工具有独立面向中国农化行业市场的能力。本公司不会利用控股股东地位损害扬农化工及其他股东的合法权益，并将继续按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关规定，避免从事任何影响扬农化工独立性的行为。 上述承诺自本公司取得扬农化工控股权之日起生效，并在本公司对扬农化工拥有控股权的整个期间内持续有效。 （以上承诺中，本公司指先正达集团） | 2020/11/18 | 是 | 控股期间 | 是 | ||
| 解决同业竞争 | 先正达集团 | 针对扬农化工作物保护制剂产品境外销售形成的竞争情形，本公司依托完善和广泛的境外网络，拟在本次收购完成后，基于公平交易原则，通过扬农化工将扬农化工作物保护制剂产品境外子公司转让给本公司或委托给本公司经营管理、委托本公司境外销售等方式，解决扬农化工作物保护制剂产品境外销售的同业竞争问题。 | 2020/11/18 | 是 | 控股期间 | 是 |
| 对于今后若出现或发现扬农化工与本公司之间的竞争情形，本公司将自本承诺函生效之日起五年内，按照相关法律、法规和监管部门的要求，在符合届时适用的相关法律、法规及相关监管政策的前提下，本着有利于上市公司发展和维护股东利益尤其是中小股东利益的原则，综合运用资产重组、业务调整、委托管理、设立合资公司等多种方式，逐步稳妥推进相关业务整合以解决竞争问题。 前述解决方式包括但不限于： (1)资产重组：采取现金对价或者发行股份对价等相关法律、法规和监管政策允许的不同方式购买资产、资产置换、资产转让、资产划转或其他可行的重组方式，对存在业务重合部分的资产进行梳理和重组，消除部分业务重合的情形； (2)业务调整：对业务边界进行梳理，通过资产交易、业务划分等不同方式实现业务区分，包括但不限于在业务构成、产品档次、应用领域与客户群体等方面进行区分，尽最大努力实现业务差异化经营； (3)委托管理：通过签署委托协议的方式，由一方将业务存在重合的部分相关资产经营涉及的决策权和管理权全权委托另一方进行统一管理； (4)设立合资公司：以适当的方式共同设立公司； (5)在相关法律、法规和监管政策允许的范围内其他可行的解决措施。 上述解决措施的实施以根据相关法律、法规履行必要的上市公司审议程序、证券监管部门及相关主管部门（包括但不限于可能涉及的反垄断审查）的审批程序为前提，并按相关法律法规要求履行信息披露义务。 上述承诺自本公司取得扬农化工的控股权之日起生效，并在本公司对扬农化工拥有控股权的整个期间内持续有效。 （以上承诺中，本公司指先正达集团） | ||||||||
| 解决关联交易 | 先正达集团 | 为了规范与扬农化工之间的关联交易，本公司在此承诺： 本公司及本公司控制的企业将按照有关法律、法规及规范性文件的规定，规范与扬农化工之间的关联交易。对无法避免或有合理原因产生的关联交易，本公司及本公司控制的企业将严格遵循有关法律、法规和规范性文件以及扬农化工相关制度规定，与扬农化工依法签订协议，严格履行关联交易决策程序，确保定价公允，并依法履行信息披露义务，确保不通过关联交易损害扬农化工及其他股东的合法权益。 | 2020/11/18 | 是 | 控股期间 | 是 |
| （以上承诺中，本公司指先正达集团） | ||||||||
| 其他 | 中国化工集团 | 中国化工集团承诺： 1、本次收购对扬农化工的人员、资产、财务、业务、机构等方面的独立性不会产生实质不利影响。 2、本次收购完成后，扬农化工将继续保持完整的采购、生产、销售体系，拥有独立的知识产权。本公司及本公司控制的企业将严格遵守相关法律、法规和规范性文件中关于上市公司独立性的相关规定，与扬农化工保持人员、资产、财务、业务及机构方面的独立，确保扬农化工具有独立面向中国农化行业市场的能力。本公司将继续按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关规定，避免从事任何影响扬农化工独立性的行为。上述承诺自先正达集团取得扬农化工控股权之日起生效，并在本公司通过先正达集团间接对扬农化工拥有控股权的整个期间内持续有效。 （以上承诺中，本公司指中国化工集团） | 2020/11/18 | 是 | 控股期间 | 是 | ||
| 解决同业竞争 | 中国化工集团 | （以上承诺中，本公司指中国化工集团） | 2020/11/18 | 是 | 控股期间 | 是 | ||
| 解决关联交易 | 中国化工集团 | 为了规范与扬农化工之间的关联交易，本公司在此承诺： 本公司及本公司控制的企业将继续按照有关法律、法规及规范性文件的规定，规范与扬农化工之间的关联交易。对无法避免或有合理原因产生的关联交易，本公司及本公司控制的企业将严格遵循有关法律、法规和规范性文件以及扬农化工相关制度规定，与扬农化工依法签订协议，严格履行关联交易决策程序，确保定价公允，并依法履行信息披露义务，确保不通过关联交易损害扬农化工及其他股东的合法权益。 上述承诺自先正达集团取得扬农化工控股权之日起生效，并在本公司通过先正达集团间接对扬农化工拥有控股权的整个期间内持续有效。 （以上承诺中，本公司指中国化工集团） | 2020/11/18 | 是 | 控股期间 | 是 |
| 其他 | 中国中化 | 为了保证扬农化工的独立性，本公司在此承诺： 1、本次收购对扬农化工的人员、资产、财务、业务、机构等方面的独立性不会产生实质不利影响。 2、本次收购完成后，扬农化工将继续保持完整的采购、生产、销售体系，拥有独立的知识产权。本公司及本公司控制的企业将严格遵守相关法律、法规和规范性文件中关于上市公司独立性的相关规定，在资产、人员、财务、机构和业务方面与扬农化工保持相互独立，确保扬农化工具有独立面向市场的能力。本公司将继续按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关规定，避免从事任何影响扬农化工独立性的行为。 上述承诺自本次划转完成之日起生效，并于本公司对扬农化工拥有控制权期间内持续有效。 （以上承诺中，本公司指中国中化） | 2021/9/3 | 是 | 控股期间 | 是 | ||
| 解决同业竞争 | 中国中化 | 1、对于中国化工集团下属企业与上市公司之间现时或今后可能存在的竞争情形，本公司将切实督促中国化工集团、先正达集团履行其已向上市公司作出的避免同业竞争的相关承诺。 2、对于中化集团下属企业扬农集团存在生产部分农药产品的情况，本公司将促使扬农集团与上市公司以合规的程序通过签署上下游采购协议等适当的方式予以解决。 3、对于今后若出现或发现扬农化工与本公司之间的竞争情形，本公司将自本承诺函生效之日起五年内，按照相关法律、法规和监管部门的要求，在符合届时适用的相关法律、法规及相关监管政策的前提下，本着有利于上市公司发展和维护股东利益尤其是中小股东利益的原则，综合运用资产重组、业务调整、委托管理、设立合资公司等多种方式，逐步稳妥推进相关业务整合以解决竞争问题。 前述解决方式包括但不限于： (1)资产重组：采取现金对价或者发行股份对价等相关法律、法规和监管政策允许的不同方式购买资产、资产置换、资产转让、资产划转或其他可行的重组方式，对存在业务重合部分的资产进行梳理和重组，消除部分业务重合的情形； | 2021/9/3 | 是 | 控股期间 | 是 |
| (2)业务调整：对业务边界进行梳理，通过资产交易、业务划分等不同方式实现业务区分，包括但不限于在业务构成、产品档次、应用领域与客户群体等方面进行区分，尽最大努力实现业务差异化经营； (3)委托管理：通过签署委托协议的方式，由一方将业务存在重合的部分相关资产经营涉及的决策权和管理权全权委托另一方进行统一管理； (4)设立合资公司：以适当的方式共同设立公司； (5)在相关法律、法规和监管政策允许的范围内其他可行的解决措施。 上述解决措施的实施以根据相关法律、法规履行必要的上市公司审议程序、证券监管部门及相关主管部门（包括但不限于可能涉及的反垄断审查）的审批程序为前提，并按相关法律法规要求履行信息披露义务。 4、本公司将严格遵守相关法律、法规和规范性文件以及上市公司章程等内部管理制度的规定，按照国有资产国家所有、分级管理的原则，通过股权关系依法行使股东权利，妥善处理涉及上市公司利益的事项，不利用控制地位谋取不当利益或进行利益输送。 上述承诺自本次划转完成之日起生效，并于本公司对上市公司拥有控制权期间内持续有效。 （以上承诺中，本公司指中国中化） | |||||||||
| 解决关联交易 | 中国中化 | 本公司及本公司控制的企业将按有关法律、法规和规范性文件的规定避免和减少与扬农化工之间的关联交易。对无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本公司及本公司控制的企业将严格遵循有关法律、法规和规范性文件以及上市公司相关制度规定，依法签订协议，履行相关程序，确保定价公允，并依法履行信息披露义务，确保不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。 上述承诺自本次划转完成之日起生效，并于本公司对上市公司拥有控制权期间内持续有效。 （以上承诺中，本公司指中国中化） | 2021/9/3 | 是 | 控股期间 | 是 | |||
| 与股权激励相关的承诺 | 其他 | 公司 | 不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保 | 2022/12/30 | 是 | 股权激励期间 | 是 |
| 其他 | 激励对象 | 若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏后，将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。 | 2022/12/30 | 是 | 股权激励期间 | 是 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
经公司2024年年度股东大会审议通过，公司对2025年与各关联方的日常关联交易金额进行了预计。报告期内，公司按照股东大会批准的关联交易预计金额进行交易，实际履行情况如下：
单位：万元人民币
| 关联人 | 关联交易类别 | 2025年预计发生额 | 2025年1-6月实际发生额 |
| 先正达集团股份有限公司 | 采购产品、接受服务 | 38,930.00 | 22,567.06 |
| 中化国际（控股）股份有限公司 | 采购产品、接受服务 | 1,176.00 | 230.83 |
| 江苏扬农化工集团有限公司 | 采购产品、接受服务 | 64,460.00 | 18,042.97 |
| 中化蓝天集团有限公司 | 采购产品、接受服务 | 7,310.00 | 1,332.74 |
| 中化环境控股有限公司 | 采购产品、接受服务 | 1,500.00 | 432.69 |
| 鲁西化工集团股份有限公司 | 采购产品、接受服务 | 1,950.00 | 398.98 |
| 沈阳化工研究院有限公司 | 采购产品、接受服务 | 2,406.00 | 116.90 |
| 中国中化控股有限责任公司所属其他关联方 | 采购产品、接受服务 | 9,153.00 | 3,459.34 |
| 其他关联方 | 采购产品 | 640.00 | 129.57 |
| 采购产品、接受服务小计 | 127,525.00 | 46,711.07 | |
| 先正达集团股份有限公司 | 销售产品、提供服务 | 369,878.00 | 125,727.89 |
| 中国中化控股有限责任公司所属其他关联方 | 销售产品、提供服务 | 2,365.00 | 1,001.97 |
| 其他关联方 | 销售产品 | 300.00 | - |
| 销售产品、提供服务小计 | 372,543.00 | 126,729.86 | |
| 总计 | 500,068.00 | 173,440.94 |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1、 存款业务
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额 | 存款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
| 本期合计存入金额 | 本期合计取出金额 | ||||||
| 中化集团财务公司 | 同一实际控制人 | 300,000.00 | 0.55%-4.5% | 273,905.88 | 522,190.75 | 498,096.64 | 298,000.00 |
| 合计 | / | / | / | 273,905.88 | 522,190.75 | 498,096.64 | 298,000.00 |
2、 贷款业务
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 贷款额度 | 贷款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
| 本期合计贷款金额 | 本期合计还款金额 | ||||||
| 中化集团财务公司 | 同一实际控制人 | 110,000.00 | 2.20% | 60,000.00 | 0 | 60,000.00 | 0 |
| 合计 | / | / | / | 60,000.00 | 0 | 60,000.00 | 0 |
3、 授信业务或其他金融业务
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 业务类型 | 总额 | 实际发生额 |
| 中化集团财务公司 | 同一实际控制人 | 商业汇票业务 | 50,000.00 | 2,875.51 |
| 中化集团财务公司 | 同一实际控制人 | 外汇远期 | 7,200.00 | 2,871.80 |
4、 其他说明
√适用 □不适用
本公司在财务公司建立了资金池，以便于公司内部各子公司的资金能够集中管理并相互提供支持。
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(二) 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 起始日 | 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 5,416,555.30 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 5,064,358.90 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 5,064,358.90 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 0.05 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | |||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | |||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
| 担保情况说明 | |||||||||||||||
(三) 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（+，-） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 3,818,330 | 0.94 | -1,288,025 | -1,288,025 | 2,530,305 | 0.62 | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | |||||||||
| 其中：境内非国有法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 3,818,330 | 0.94 | -1,288,025 | -1,288,025 | 2,530,305 | 0.62 | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 402,868,579 | 99.06 | 402,868,579 | 99.38 | |||||
| 1、人民币普通股 | 402,868,579 | 99.06 | 402,868,579 | 99.38 | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 406,686,909 | 100.00 | -1,288,025 | -1,288,025 | 405,398,884 | 100.00 | |||
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
公司原激励对象谢邦伟因离职不再符合激励计划的条件，根据《上市公司股权激励管理办法》、公司《2022年限制性股票激励计划》相关规定，对其持有但尚未达到解除限售条件的22,880股限制性股票进行回购并注销。公司于2025年5月27日在中国结算完成回购注销工作，公司的股份总数由此前的406,686,909股减少至406,664,029股，其中无限售条件的流通股为402,868,579股，有限售条件的流通股为3,795,450股。详见公司刊登于2025年5月23日的《股权激励限制性股票回购注销实施公告》（临2025-021号）。
公司2024年经营业绩未能达到公司《2022年限制性股票激励计划》第二个解除限售期的解锁条件，根据《上市公司股权激励管理办法》、公司《2022年限制性股票激励计划》相关规定，公司对260名激励对象第二个解除限售期不满足解除限售条件的限制性股票1,265,145股进行回购并注销。公司于2025年6月27日在中国结算完成回购注销工作，公司的股份总数由此前的406,664,029股减少至405,398,884股，其中无限售条件的流通股为402,868,579股，有限售条件的流通股为2,530,305股。详见公司刊登于2025年6月25日的《股权激励限制性股票回购注销实施公告》（临2025-023号）。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
√适用 □不适用
公司于2025年6月30日召开第八届董事会第二十七次会议，审议通过《关于2022年限制性股票激励计划首次授予限制性股票第一个解锁期解除限售条件成就的议案》，鉴于公司2022年限制性股票激励计划首次授予限制性股票第一个解锁期解除限售条件已经成就，公司已为首次授予的217名符合解除限售条件的激励对象统一办理解除限售并上市相关事宜，本次解锁的限制性股票上市流通数量为1,120,075股，上市流通日为2025年7月7日。
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位： 股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 2022年限制性股票激励计划首次授予对象 | 3,429,270 | 0 | -1,158,338 | 2,270,932 | 限制性股票首次授予 | 详见说明1、2、3 |
| 2022年限制性股票激励计划预留授予对象 | 389,060 | 0 | -129,687 | 259,373 | 限制性股票预留授予 | 详见说明1、2 |
| 合计 | 3,818,330 | 0 | -1,288,025 | 2,530,305 | / | / |
说明1：公司2022年限制性股票激励计划首次授予于2023年6月29日完成登记手续，预留授予于2024年7月2日完成登记手续。根据激励计划，限制性股票在完成登记之日起满24个月后分三期解除限售，分别为自完成登记之日起24个月、36个月和48个月，每期解除限售的比例分别为1/3、1/3、1/3，在2023-2025年的三个会计年度中，分年度对本公司财务业绩指标、个人业绩指标进行考核，以达到公司财务业绩考核目标作为激励对象当年度的可解除限售条件。
说明2：因未达成股权激励第二个解锁期解锁条件，公司对260名激励对象所持第二个解除限售期的限制性股票1,265,145股实施了回购注销，相关股份已于2025年6月27日在中国结算完成回购注销工作。 说明3：公司对一名不符合激励条件的激励对象所持22,880股限制性股票股实施了回购注销，相关股份已于2025年5月27日在中国结算完成回购注销工作。
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 18,089 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||
| （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 先正达集团股份有限公司 | 0 | 145,710,256 | 35.94 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 扬州福源化工科技有限公司 | 0 | 22,115,617 | 5.46 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 全国社保基金一零六组合 | -732,736 | 16,308,046 | 4.02 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 香港中央结算有限公司 | 212,123 | 16,292,758 | 4.02 | 0 | 无 | 0 | 境外法人 |
| 基本养老保险基金八零七组合 | 413,510 | 5,919,575 | 1.46 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司－易方达裕丰回报债券型证券投资基金 | -1,087,180 | 5,373,902 | 1.33 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 中国邮政储蓄银行股份有限公司－易方达新收益灵活配置混合型证券投资基金 | -1,844,690 | 4,591,718 | 1.13 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 宁波银行股份有限公司－中泰星元价值优选灵活配置混合型证券投资基金 | -304,016 | 4,321,918 | 1.07 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 217,900 | 3,603,749 | 0.89 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 阿布达比投资局 | 952,700 | 3,129,606 | 0.77 | 0 | 无 | 0 | 境外法人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 先正达集团股份有限公司 | 145,710,256 | 人民币普通股 | 145,710,256 | |||||
| 扬州福源化工科技有限公司 | 22,115,617 | 人民币普通股 | 22,115,617 | |||||
| 全国社保基金一零六组合 | 16,308,046 | 人民币普通股 | 16,308,046 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 16,292,758 | 人民币普通股 | 16,292,758 | |||||
| 基本养老保险基金八零七组合 | 5,919,575 | 人民币普通股 | 5,919,575 | |||||
| 上海浦东发展银行股份有限公司－易方达裕丰回报债券型证券投资基金 | 5,373,902 | 人民币普通股 | 5,373,902 | |||||
| 中国邮政储蓄银行股份有限公司－易方达新收益灵活配置混合型证券投资基金 | 4,591,718 | 人民币普通股 | 4,591,718 | |||||
| 宁波银行股份有限公司－中泰星元价值优选灵活配置混合型证券投资基金 | 4,321,918 | 人民币普通股 | 4,321,918 | |||||
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 3,603,749 | 人民币普通股 | 3,603,749 | |||||
| 阿布达比投资局 | 3,129,606 | 人民币普通股 | 3,129,606 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 易方达裕丰回报债券型证券投资基金和易方达新收益灵活配置混合型证券投资基金同为易方达基金管理公司管理。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | |||||||
持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 吴孝举 | 27,907 | 2025年7月7日 | 13,953 | 详见公司于2023年4月12日在上证所网站披露的《2022年限制性股票激励计划（草案修正案）》相关内容 |
| 2 | 孔勇 | 21,753 | 2025年7月7日 | 10,877 | |
| 3 | 王东朝 | 20,107 | 2025年7月7日 | 10,053 | |
| 4 | 姜友法 | 17,593 | 2025年7月7日 | 8,797 | |
| 4 | 沈阳 | 17,593 | 2025年7月7日 | 8,797 | |
| 6 | 李安明 | 16,293 | 2025年7月7日 | 8,147 | |
| 6 | 王明坤 | 16,293 | 2025年7月7日 | 8,147 | |
| 8 | 杨建文 | 16,033 | 2025年7月7日 | 8,017 | |
| 8 | 何红军 | 16,033 | 2025年7月7日 | 8,017 | |
| 10 | 李常青 | 15,947 | 2025年7月7日 | 7,973 | |
| 10 | 陆东升 | 15,947 | 2025年7月7日 | 7,973 | |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | |||||
上述前10大自然人股东均为公司2022年限制性股票激励计划激励对象，不存在关联关系或一致行动人的情况。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
| 吴孝举 | 董事总经理 | 41,860 | 27,907 | -13,953 | 股权激励限制性股票回购注销 |
| 孔勇 | 副总经理 | 32,630 | 21,753 | -10,877 | 股权激励限制性股票回购注销 |
| 姜友法 | 副总经理 | 26,390 | 17,593 | -8,797 | 股权激励限制性股票回购注销 |
| 王明坤 | 副总经理 | 24,440 | 16,293 | -8,147 | 股权激励限制性股票回购注销 |
| 邹富清 | 副总经理 | 22,750 | 15,167 | -7,583 | 股权激励限制性股票回购注销 |
| 聂开晟 | 副总经理 | 23,400 | 15,600 | -7,800 | 股权激励限制性股票回购注销 |
| 李安明 | QHSE总监 | 24,440 | 16,293 | -8,147 | 股权激励限制性股票回购注销 |
| 李常青 | 财务负责人兼董事会秘书 | 23,920 | 15,927 | -7,993 | 股权激励限制性股票回购注销 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
五、优先股相关情况
□适用 √不适用
第七节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第八节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2025年6月30日编制单位： 江苏扬农化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2025年6月30日 | 2024年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1 | 1,857,212,300.94 | 1,618,026,888.46 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 4 | 673,809,794.32 | 662,323,700.97 |
| 应收账款 | 5 | 3,123,290,544.58 | 1,931,457,686.30 |
| 应收款项融资 | 7 | 454,286,596.23 | 918,061,788.40 |
| 预付款项 | 8 | 157,645,096.13 | 198,353,773.66 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 9 | 50,886,594.59 | 44,226,873.86 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 10 | 1,026,407,970.81 | 1,104,865,027.32 |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 13 | 629,417,316.94 | 704,635,070.64 |
| 流动资产合计 | 7,972,956,214.54 | 7,181,950,809.61 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 18 | 1,928,640.00 | 1,928,640.00 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 20 | 5,738,036.60 | |
| 固定资产 | 21 | 5,506,214,333.79 | 5,611,697,744.96 |
| 在建工程 | 22 | 1,662,759,258.75 | 1,615,399,328.09 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 25 | 614,896.83 | 750,253.92 |
| 无形资产 | 26 | 573,663,597.14 | 583,993,293.17 |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | 899,568.16 | 899,568.16 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | 27 | 15,514,588.54 | 15,514,588.54 |
| 长期待摊费用 | 28 | 1,900,156.15 | 2,088,525.17 |
| 递延所得税资产 | 29 | 249,671,010.26 | 261,071,382.34 |
| 其他非流动资产 | 30 | 2,245,076,580.54 | 2,389,524,084.94 |
| 非流动资产合计 | 10,263,980,666.76 | 10,482,867,409.29 | |
| 资产总计 | 18,236,936,881.30 | 17,664,818,218.90 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 32 | 942,044,399.39 | 1,192,466,869.74 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | 34 | 13,663.01 | 1,850,311.36 |
| 应付票据 | 35 | 1,760,150,835.40 | 1,944,222,312.91 |
| 应付账款 | 36 | 2,594,658,218.53 | 2,518,710,566.88 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 38 | 83,825,547.06 | 142,174,587.19 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 39 | 355,489,303.42 | 378,538,037.20 |
| 应交税费 | 40 | 102,348,591.80 | 62,770,847.98 |
| 其他应付款 | 41 | 774,417,788.99 | 381,285,417.64 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 275,671,241.12 | ||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 43 | 387,586.29 | 305,222.76 |
| 其他流动负债 | 44 | 7,904,651.52 | 6,665,902.94 |
| 流动负债合计 | 6,621,240,585.41 | 6,628,990,076.60 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 47 | 242,944.16 | 458,695.74 |
| 长期应付款 | 48 | 199,169,212.53 | 199,163,830.08 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 50 | 185,050,000.00 | 185,050,000.00 |
| 递延收益 | 51 | 95,642,431.12 | 99,843,199.84 |
| 递延所得税负债 | 29 | 8,313,289.01 | 8,745,871.10 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 488,417,876.82 | 493,261,596.76 | |
| 负债合计 | 7,109,658,462.23 | 7,122,251,673.36 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 405,398,884.00 | 406,686,909.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 55 | 736,511,005.31 | 773,028,030.52 |
| 减：库存股 | 51,351,846.51 | 143,778,369.60 | |
| 其他综合收益 | 57 | -13,698,447.28 | -5,516,882.38 |
| 专项储备 | 58 | 75,203,837.01 | 67,455,780.63 |
| 盈余公积 | 59 | 454,082,245.95 | 454,082,245.95 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 60 | 9,514,166,341.90 | 8,983,973,339.18 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 11,120,312,020.38 | 10,535,931,053.30 | |
| 少数股东权益 | 6,966,398.69 | 6,635,492.24 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 11,127,278,419.07 | 10,542,566,545.54 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 18,236,936,881.30 | 17,664,818,218.90 | |
公司负责人：苏赋 主管会计工作负责人：李常青 会计机构负责人：孙琳菁
母公司资产负债表2025年6月30日编制单位：江苏扬农化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2025年6月30日 | 2024年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 201,028,903.21 | 40,508,550.08 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 54,521,070.78 | 89,015,654.56 | |
| 应收账款 | 1 | 151,228,668.85 | 181,184,928.43 |
| 应收款项融资 | 21,375,031.14 | 71,099,376.92 | |
| 预付款项 | 192,745,546.73 | 6,626,724.27 | |
| 其他应收款 | 2 | 2,171,377,185.48 | 2,733,447,343.43 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 350,000,000.00 | ||
| 存货 | 49,660,311.79 | 56,303,942.75 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 335,814,459.06 | 390,243,002.50 | |
| 流动资产合计 | 3,177,751,177.04 | 3,568,429,522.94 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 3 | 3,977,645,304.23 | 3,277,645,304.23 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 5,738,036.60 | ||
| 固定资产 | 293,897,594.81 | 308,212,443.26 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 51,224,685.10 | 52,882,922.76 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 2,216,286.64 | 2,334,201.95 | |
| 递延所得税资产 | 15,270,930.51 | 15,499,926.19 | |
| 其他非流动资产 | 1,796,105,946.95 | 1,767,526,489.48 | |
| 非流动资产合计 | 6,142,098,784.84 | 5,424,101,287.87 | |
| 资产总计 | 9,319,849,961.88 | 8,992,530,810.81 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 590,343,444.43 | 780,454,541.68 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 10,194,027.85 | 43,965,140.68 | |
| 应付账款 | 87,104,878.71 | 117,774,939.00 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 33,016,084.93 | 47,096,860.25 | |
| 应付职工薪酬 | 89,628,978.41 | 97,320,395.42 | |
| 应交税费 | 1,840,968.15 | 2,678,050.20 | |
| 其他应付款 | 5,712,680,443.35 | 4,891,596,287.30 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 275,671,241.12 | ||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 2,971,447.64 | 4,238,717.42 | |
| 流动负债合计 | 6,527,780,273.47 | 5,985,124,931.95 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 18,297,500.00 | 18,297,500.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 511,499.95 | 831,642.45 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 18,808,999.95 | 19,129,142.45 | |
| 负债合计 | 6,546,589,273.42 | 6,004,254,074.40 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 405,398,884.00 | 406,686,909.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 891,061,908.25 | 927,578,933.46 | |
| 减：库存股 | 51,351,846.51 | 143,778,369.60 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 54,594,141.72 | 55,308,716.88 | |
| 盈余公积 | 454,082,245.95 | 454,082,245.95 | |
| 未分配利润 | 1,019,475,355.05 | 1,288,398,300.72 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,773,260,688.46 | 2,988,276,736.41 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 9,319,849,961.88 | 8,992,530,810.81 | |
公司负责人：苏赋 主管会计工作负责人：李常青 会计机构负责人：孙琳菁
合并利润表2025年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2025年半年度 | 2024年半年度 |
| 一、营业总收入 | 6,233,521,095.71 | 5,698,700,321.55 | |
| 其中：营业收入 | 61 | 6,233,521,095.71 | 5,698,700,321.55 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 5,234,038,691.45 | 4,822,922,761.68 | |
| 其中：营业成本 | 61 | 4,760,145,583.52 | 4,317,964,729.57 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 62 | 23,023,904.52 | 19,056,454.93 |
| 销售费用 | 63 | 99,639,800.92 | 106,054,516.63 |
| 管理费用 | 64 | 221,287,596.50 | 237,826,023.43 |
| 研发费用 | 65 | 167,144,385.11 | 168,229,261.06 |
| 财务费用 | 66 | -37,202,579.12 | -26,208,223.94 |
| 其中：利息费用 | 27,106,204.94 | 42,447,401.92 | |
| 利息收入 | 61,862,966.15 | 59,189,770.41 | |
| 加：其他收益 | 67 | 19,020,346.81 | 32,888,009.89 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 68 | -220,631.50 | 149,149.90 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 70 | 1,836,648.35 | -1,799,760.64 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 71 | -64,732,067.50 | -34,499,127.09 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 72 | -197,454.06 | -123,227.68 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 73 | -5,409.83 | 15,948,733.66 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 955,183,836.53 | 888,341,337.91 | |
| 加：营业外收入 | 74 | 883,689.27 | 992,554.42 |
| 减：营业外支出 | 75 | 3,097,813.26 | 892,652.64 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 952,969,712.54 | 888,441,239.69 | |
| 减：所得税费用 | 76 | 146,799,053.01 | 124,910,663.87 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 806,170,659.53 | 763,530,575.82 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 806,170,659.53 | 763,530,575.82 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 805,864,243.84 | 763,109,108.11 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 306,415.69 | 421,467.71 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -8,181,564.90 | 4,818,909.83 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -8,181,564.90 | 4,818,909.83 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | -8,181,564.90 | 4,818,909.83 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | -8,181,564.90 | 3,401,197.96 | |
| （7）其他 | 1,417,711.87 | ||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 797,989,094.63 | 768,349,485.65 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 797,682,678.94 | 767,928,017.94 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 306,415.69 | 421,467.71 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 1.996 | 1.878 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 1.996 | 1.878 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。
公司负责人：苏赋 主管会计工作负责人：李常青 会计机构负责人：孙琳菁
母公司利润表2025年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2025年半年度 | 2024年半年度 |
| 一、营业收入 | 4 | 326,043,215.19 | 739,965,712.90 |
| 减：营业成本 | 4 | 245,053,536.82 | 609,139,597.47 |
| 税金及附加 | 1,750,264.93 | 1,714,478.09 | |
| 销售费用 | 11,973,916.08 | 20,469,351.99 | |
| 管理费用 | 53,403,607.42 | 69,720,765.11 | |
| 研发费用 | 22,623,866.64 | 22,318,671.99 | |
| 财务费用 | -8,056,405.41 | -17,305,202.10 | |
| 其中：利息费用 | 40,091,410.98 | 27,224,327.15 | |
| 利息收入 | 50,231,338.52 | 43,311,738.48 | |
| 加：其他收益 | 3,002,976.14 | 5,439,624.12 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 5 | -62,338.71 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -268,217.74 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 6,212,437.98 | 104,045.39 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 62,256.75 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 8,509,842.83 | 39,183,420.16 | |
| 加：营业外收入 | 257,441.85 | ||
| 减：营业外支出 | 153,773.22 | 151,611.90 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 8,613,511.46 | 39,031,808.26 | |
| 减：所得税费用 | 1,865,216.01 | 3,565,976.94 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 6,748,295.45 | 35,465,831.32 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 6,748,295.45 | 35,465,831.32 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | -9,732.30 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | - | -9,732.30 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 |
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | -9,732.30 | ||
| 六、综合收益总额 | 6,748,295.45 | 35,456,099.02 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：苏赋 主管会计工作负责人：李常青 会计机构负责人：孙琳菁
合并现金流量表2025年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2025年半年度 | 2024年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,402,210,491.54 | 6,409,951,642.71 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 166,114,187.77 | 146,645,351.14 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 78-1 | 42,226,013.91 | 66,001,033.35 |
| 经营活动现金流入小计 | 6,610,550,693.22 | 6,622,598,027.20 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,948,804,767.60 | 3,035,526,965.61 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 513,896,671.90 | 539,086,020.64 | |
| 支付的各项税费 | 145,318,735.15 | 194,343,942.38 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 78-1 | 275,429,401.06 | 223,406,510.30 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,883,449,575.71 | 3,992,363,438.93 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,727,101,117.51 | 2,630,234,588.27 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 140,308,000.00 | 300,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,522,373.45 | 5,827,813.99 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 54,953.26 | 350,504.23 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 78-2 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 143,885,326.71 | 306,178,318.22 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 405,994,435.51 | 703,909,613.99 | |
| 投资支付的现金 | 51,484,000.00 | 1,069,074,087.50 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 78-2 | 1,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 457,478,435.51 | 1,773,983,701.49 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -313,593,108.80 | -1,467,805,383.27 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 12,605,544.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 940,000,000.00 | 1,250,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 940,000,000.00 | 1,262,605,544.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,184,436,747.50 | 1,350,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,965,593.15 | 13,728,554.13 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 78-3 | 51,182,049.34 | 3,750,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,246,584,389.99 | 1,367,478,554.13 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -306,584,389.99 | -104,873,010.13 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 64,270.74 | 5,149,742.90 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,106,987,889.46 | 1,062,705,937.77 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 675,770,358.17 | 528,498,520.87 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,782,758,247.63 | 1,591,204,458.64 | |
公司负责人：苏赋 主管会计工作负责人：李常青 会计机构负责人：孙琳菁
母公司现金流量表2025年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2025年半年度 | 2024年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 473,941,555.79 | 643,973,888.73 | |
| 收到的税费返还 | 2,686,598.84 | 16,832,771.46 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 9,260,426.66 | 21,910,537.89 | |
| 经营活动现金流入小计 | 485,888,581.29 | 682,717,198.08 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 477,716,199.54 | 27,377,366.58 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 90,436,207.57 | 102,605,560.77 | |
| 支付的各项税费 | 2,980,997.53 | 11,273,960.20 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 20,115,749.75 | 22,410,645.96 | |
| 经营活动现金流出小计 | 591,249,154.39 | 163,667,533.51 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -105,360,573.10 | 519,049,664.57 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 50,000,000.00 | 150,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 351,890,000.00 | 1,898,750.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 862,730,612.77 | 18,517,320.27 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,264,620,612.77 | 170,416,070.27 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,147,629.55 | 69,666,587.24 | |
| 投资支付的现金 | 700,000,000.00 | 472,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 646,333,500.00 | 900,426,524.82 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,351,481,129.55 | 1,442,093,112.06 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -86,860,516.78 | -1,271,677,041.79 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 12,605,544.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 590,000,000.00 | 600,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 757,384,713.94 | 1,169,017,289.45 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,347,384,713.94 | 1,781,622,833.45 | |
| 偿还债务支付的现金 | 780,000,000.00 | 700,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 7,302,423.57 | 2,406,944.44 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 207,089,568.87 | 24,039,918.59 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 994,391,992.44 | 726,446,863.03 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 352,992,721.50 | 1,055,175,970.42 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -251,281.05 | 1,084,856.13 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 160,520,350.57 | 303,633,449.33 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 40,498,305.76 | 46,377,794.03 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 201,018,656.33 | 350,011,243.36 | |
公司负责人：苏赋 主管会计工作负责人：李常青 会计机构负责人：孙琳菁
合并所有者权益变动表
2025年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2025年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 406,686,909.00 | 773,028,030.52 | 143,778,369.60 | -5,516,882.38 | 67,455,780.63 | 454,082,245.95 | 8,983,973,339.18 | 10,535,931,053.30 | 6,635,492.24 | 10,542,566,545.54 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 406,686,909.00 | 773,028,030.52 | 143,778,369.60 | -5,516,882.38 | 67,455,780.63 | 454,082,245.95 | 8,983,973,339.18 | 10,535,931,053.30 | 6,635,492.24 | 10,542,566,545.54 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,288,025.00 | -36,517,025.21 | -92,426,523.09 | -8,181,564.90 | 7,748,056.38 | 530,193,002.72 | 584,380,967.08 | 330,906.45 | 584,711,873.53 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -8,181,564.90 | 805,864,243.84 | 797,682,678.94 | 306,415.69 | 797,989,094.63 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,288,025.00 | -36,517,025.21 | -90,705,915.69 | 52,900,865.48 | 52,900,865.48 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 10,704,946.33 | 10,704,946.33 | 10,704,946.33 | ||||||||||||
| 4．其他 | -1,288,025.00 | -47,221,971.54 | -90,705,915.69 | 42,195,919.15 | 42,195,919.15 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -1,720,607.40 | -275,671,241.12 | -273,950,633.72 | -273,950,633.72 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -1,720,607.40 | -275,671,241.12 | -273,950,633.72 | -273,950,633.72 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 7,748,056.38 | 7,748,056.38 | 24,490.76 | 7,772,547.14 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 20,551,477.19 | 20,551,477.19 | 96,563.18 | 20,648,040.37 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 12,803,420.81 | 12,803,420.81 | 72,072.42 | 12,875,493.23 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 405,398,884.00 | 736,511,005.31 | 51,351,846.51 | -13,698,447.28 | 75,203,837.01 | 454,082,245.95 | 9,514,166,341.90 | 11,120,312,020.38 | 6,966,398.69 | 11,127,278,419.07 |
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 406,370,649.00 | 745,894,997.36 | 137,388,900.00 | -9,983,083.58 | 72,953,054.64 | 412,753,017.21 | 8,181,138,406.63 | 9,671,738,141.26 | 5,722,526.23 | 9,677,460,667.49 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 406,370,649.00 | 745,894,997.36 | 137,388,900.00 | -9,983,083.58 | 72,953,054.64 | 412,753,017.21 | 8,181,138,406.63 | 9,671,738,141.26 | 5,722,526.23 | 9,677,460,667.49 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 15,495,742.79 | 4,818,909.83 | 7,557,745.15 | 405,502,936.99 | 433,375,334.76 | 489,396.39 | 433,864,731.15 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 4,818,909.83 | 763,109,108.11 | 767,928,017.94 | 421,467.71 | 768,349,485.65 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 15,495,742.79 | 15,495,742.79 | 15,495,742.79 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 15,495,742.79 | 15,495,742.79 | 15,495,742.79 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -357,606,171.12 | -357,606,171.12 | -357,606,171.12 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -357,606,171.12 | -357,606,171.12 | -357,606,171.12 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 7,557,745.15 | 7,557,745.15 | 67,928.68 | 7,625,673.83 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 18,363,899.49 | 18,363,899.49 | 77,687.17 | 18,441,586.66 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 10,806,154.34 | 10,806,154.34 | 9,758.49 | 10,815,912.83 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 406,370,649.00 | 761,390,740.15 | 137,388,900.00 | -5,164,173.75 | 80,510,799.79 | 412,753,017.21 | 8,586,641,343.62 | 10,105,113,476.02 | 6,211,922.62 | 10,111,325,398.64 |
公司负责人：苏赋 主管会计工作负责人：李常青 会计机构负责人：孙琳菁
母公司所有者权益变动表
2025年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2025年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 406,686,909.00 | 927,578,933.46 | 143,778,369.60 | 55,308,716.88 | 454,082,245.95 | 1,288,398,300.72 | 2,988,276,736.41 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 406,686,909.00 | 927,578,933.46 | 143,778,369.60 | 55,308,716.88 | 454,082,245.95 | 1,288,398,300.72 | 2,988,276,736.41 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,288,025.00 | -36,517,025.21 | -92,426,523.09 | -714,575.16 | -268,922,945.67 | -215,016,047.95 | |||||
| （一）综合收益总额 | 6,748,295.45 | 6,748,295.45 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,288,025.00 | -36,517,025.21 | -90,705,915.69 | 52,900,865.48 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 10,704,946.33 | 10,704,946.33 | |||||||||
| 4．其他 | -1,288,025.00 | -47,221,971.54 | -90,705,915.69 | 42,195,919.15 | |||||||
| （三）利润分配 | -1,720,607.40 | -275,671,241.12 | -273,950,633.72 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -1,720,607.40 | -275,671,241.12 | -273,950,633.72 | ||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | -714,575.16 | -714,575.16 | |||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 714,575.16 | 714,575.16 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 405,398,884.00 | 891,061,908.25 | 51,351,846.51 | 54,594,141.72 | 454,082,245.95 | 1,019,475,355.05 | 2,773,260,688.46 |
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 406,370,649.00 | 693,000,441.24 | 137,388,900.00 | -55,579.04 | 56,302,402.30 | 412,753,017.21 | 1,274,350,609.94 | 2,705,332,640.65 | |||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 406,370,649.00 | 693,000,441.24 | 137,388,900.00 | -55,579.04 | 56,302,402.30 | 412,753,017.21 | 1,274,350,609.94 | 2,705,332,640.65 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 15,495,742.79 | -9,732.30 | -3,504.28 | -322,140,339.80 | -306,657,833.59 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -9,732.30 | 35,465,831.32 | 35,456,099.02 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 15,495,742.79 | 15,495,742.79 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 15,495,742.79 | 15,495,742.79 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -357,606,171.12 | -357,606,171.12 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -357,606,171.12 | -357,606,171.12 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | -3,504.28 | -3,504.28 | |||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 3,504.28 | 3,504.28 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 406,370,649.00 | 708,496,184.03 | 137,388,900.00 | -65,311.34 | 56,298,898.02 | 412,753,017.21 | 952,210,270.14 | 2,398,674,807.06 |
公司负责人：苏赋 主管会计工作负责人：李常青 会计机构负责人：孙琳菁
三、公司基本情况
1、 公司概况
√适用 □不适用
江苏扬农化工股份有限公司（以下简称“本公司”）是在江苏省扬州市成立的股份有限公司，总部位于扬州市。本公司的母公司为先正达集团股份有限公司（以下简称“先正达集团”），最终控股公司为中国中化控股有限责任公司。本公司及子公司（以下简称“本集团”）主要从事农药产品的研发、生产和销售。本公司子公司的相关信息参见附注十。
四、财务报表的编制基础
1、 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、 持续经营
√适用 □不适用
公司管理层认为，公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1、 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、 营业周期
√适用 □不适用
本公司将从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间作为正常营业周期。本公司主要业务的营业周期通常小于12个月。
4、 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单项金额≥1,000万元 |
| 重要的在建工程项目 | 单项余额≥1亿元 |
| 重要的投资活动现金流量 | 公司将单项投资活动现金流量金额超过资产总额3%的投资活动认定为重要的投资活动现金流量。 |
6、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团取得对另一个或多个企业 (或一组资产或净资产) 的控制权且其构成业务的，该交易或事项构成企业合并。企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
对于非同一控制下的交易，购买方在判断取得的资产组合等是否构成一项业务时，将考虑是否选择采用“集中度测试”的简化判断方式。如果该组合通过集中度测试，则判断为不构成业务。如果该组合未通过集中度测试，仍应按照业务条件进行判断。
当本集团取得了不构成业务的一组资产或净资产时，应将购买成本按购买日所取得各项可辨认资产、负债的相对公允价值基础进行分配，不按照以下企业合并的会计处理方法进行处理。
(1) 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值份额与支付的合并对价账面价值 (或发行股份面值总额) 的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。为进行企业合并发生的直接相关费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
(2) 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产 (包括购买日之前所持有的被购买方的股权) 、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额，在考虑相关递延所得税影响之后，如为正数则确认为商誉；如为负数则计入当期损益。本集团将作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本集团为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
7、 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）总体原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。控制，是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
合并时所有集团内部交易及余额，包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
(2) 合并取得子公司
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司合并范围。
(3) 处置子公司
本集团丧失对原有子公司控制权时，由此产生的任何处置收益或损失，计入丧失控制权当期的投资收益。
(4) 少数股东权益变动
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积 (股本溢价)，资本公积 (股本溢价) 不足冲减的，依次冲减盈余公积、未分配利润。
8、 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
9、 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10、 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建或者生产符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额 (参见附注五、23) 外，其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。
对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目中除未分配利润及其他综合收益中的外币财务报表折算差额项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益中列示。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自其他综合收益转入处置当期损益。
11、 金融工具
√适用 □不适用
本集团的金融工具包括货币资金、除长期股权投资 (参见附注五、19) 以外的股权投资、应收款项、应付款项、借款及股本等。
(1) 金融资产及金融负债的确认和初始计量
金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，本集团按照根据附注五、34的会计政策确定的交易价格进行初始计量
（2）金融资产的分类和后续计量
(a) 本集团金融资产的分类
本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
除非本集团改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
- 本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
- 本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
(b) 本集团金融资产的后续计量
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失 (包括利息和股利收入) 计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
- 以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（3）金融负债的分类和后续计量
本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失 (包括利息费用) 计入当期损益。
- 以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
(4) 抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
- 本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
- 本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(5) 金融资产和金融负债的终止确认
满足下列条件之一时，本集团终止确认该金融资产：
- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
- 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
- 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：
- 被转移金融资产在终止确认日的账面价值；
- 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 (涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资) 之和。
金融负债 (或其一部分) 的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债 (或该部分金融负债) 。
(6) 减值
本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限 (包括考虑续约选择权) 。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内 (若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款和应收款项融资以及租赁交易形成的租赁应收款，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日债务人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
除应收票据、应收账款、应收款项融资和租赁应收款外，本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：
- 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或
- 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
应收款项的坏账准备
(a) 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
| 应收票据 | 根据承兑人信用风险特征的不同，本集团将应收票据划分银行承兑汇票和商业承兑汇票两个组合。 |
| 应收账款 | 根据本集团的历史经验，不同细分客户群体发生损失的情况没有显著差异，因此本集团将全部应收账款作为一个组合，在计算应收账款的坏账准备时未进一步区分不同的客户群体。 |
| 应收款项融资 | 本集团应收款项融资为有双重持有目的的应收银行承兑汇票。由于承兑银行均为信用等级较高的银行，本集团将全部应收款项融资作为一个组合。 |
| 其他应收款 | 本集团其他应收款主要包括应收押金和保证金、应收员工备用金、应收关联方往来款、应收股利等。根据应收款的性质和不同对手方的信用风险特征，本集团将其他应收款划分为应收押金保证金和员工备用金组合、应收关联方往来款组合、应收股利组合及其他组合。 |
(b) 按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
本集团对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款，通常按照信用风险特征组合计量其损失准备。若某一对手方信用风险特征与组合中其他对手方显著不同，或该对手方信用风险特征发生显著变化，对应收该对手方款项按照单项计提损失准备。例如，当某对手方发生严重财务困难，应收该对手方款项的预期信用损失率已显著高于其所处于逾期账龄区间的预期信用损失率时，对其单项计提损失准备。
具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
信用风险显著增加
本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
- 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
- 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级 (如有) 的严重恶化；
- 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
- 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。
如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。
已发生信用减值的金融资产
本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
- 发行方或债务人发生重大财务困难；
- 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约等；
- 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
- 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
- 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本集团催收到期款项相关执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(7) 权益工具
本公司发行权益工具，按实际发行价格计入股东权益，相关的交易费用从股东权益 (资本公积)中扣减，如资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
回购本公司股份时，回购的股份作为库存股管理，回购股份的全部支出转为库存股成本，同时进行备查登记。库存股不参与利润分配，在资产负债表中作为股东权益的备抵项目列示。
库存股注销时，按注销股票面值总额减少股本，库存股成本超过面值总额的部分，应依次冲减资本公积 (股本溢价) 、盈余公积和未分配利润；库存股成本低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积 (股本溢价) 。
库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积 (股本溢价) ；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积 (股本溢价) 、盈余公积、未分配利润。
12、 应收票据
□适用 √不适用
13、 应收账款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
根据本集团的历史经验，不同细分客户群体发生损失的情况没有显著差异，因此本集团将全部应收账款作为一个组合，在计算应收账款的坏账准备时未进一步区分不同的客户群体。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
若某一对手方信用风险特征与组合中其他对手方显著不同，或该对手方信用风险特征发生显著变化，对应收该对手方款项按照单项计提损失准备。例如，当某对手方发生严重财务困难，应收该对手方款项的预期信用损失率已显著高于其所处于逾期账龄区间的预期信用损失率时，对其单项计提损失准备。
14、 应收款项融资
□适用 √不适用
15、 其他应收款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
本集团其他应收款主要包括应收押金和保证金、应收员工备用金、应收关联方往来款、应收股利等。根据应收款的性质和不同对手方的信用风险特征，本集团将其他应收款划分为应收押金保证金和员工备用金组合、应收关联方往来款组合、应收股利组合及其他组合。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
若某一对手方信用风险特征与组合中其他对手方显著不同，或该对手方信用风险特征发生显著变化，对应收该对手方款项按照单项计提损失准备。例如，当某对手方发生严重财务困难，应收该对手方款项的预期信用损失率已显著高于其所处于逾期账龄区间的预期信用损失率时，对其单项计提损失准备。
16、 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
（1）存货类别
存货包括原材料、在产品、半成品、产成品以及周转材料。周转材料指能够多次使用、但不符合固定资产定义的低值易耗品、包装物和其他材料。
除原材料采购成本外，在产品及产成品还包括直接人工和基于正常产量并按照适当比例分配的生产制造费用。
(2) 发出计价方法
发出存货的实际成本采用加权平均法计量。
(3) 盘存制度
本集团存货盘存制度为永续盘存制。
(4) 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品及包装物等周转材料采用一次转销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。按单个存货项目或存货类别计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
√适用 □不适用
为生产而持有的原材料，其可变现净值根据其生产的产成品的可变现净值为基础确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17、 合同资产
□适用 √不适用
18、 持有待售的非流动资产或处置组
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
19、 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）长期股权投资投资成本确定
(a) 通过企业合并形成的长期股权投资- 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，依次冲减盈余公积和未分配利润。
- 对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，作为该投资的初始投资成本。
(b) 其他方式取得的长期股权投资
- 对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，在初始确认时，对于以支付现金取得的长期股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；对于发行权益性证券取得的长期股权投资，本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(2) 长期股权投资后续计量及损益确认方法
对子公司的投资
在本公司个别财务报表中，本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量。对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期投资收益。
20、 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法本集团将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产划分为投资性房地产。本集团采用成本模式计量投资性房地产。本集团将投资性房地产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在使用寿命内按年限平均法计提折旧，除非投资性房地产符合持有待售的条件。
| ? | ||||||
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 | ||
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 50 | 5% | 1.90% | ||
21、 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注三、14确定初始成本。
对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。
对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在与支出相关的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5-50 | 0%-5% | 1.90%-20.00% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 2-20 | 0%-5% | 4.75%-50.00% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 3-25 | 0%-5% | 3.80%-33.33% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 2-20 | 0%-5% | 4.75%-50.00% |
22、 在建工程
√适用 □不适用
自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用 (参见附注五、23) 和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产，此前列于在建工程，且不计提折旧。
企业将固定资产达到预定可使用状态前产出的产品或副产品对外销售，按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定，对相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。
23、 借款费用
√适用 □不适用
本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用，予以资本化并计入相关资产的成本，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。
在资本化期间内，本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额 (包括折价或溢价的摊销)：
- 对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，本集团以专门借款按实际利率计算的当期利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款应予资本化的利息金额。
- 对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，本集团根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。
本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。
24、 生物资产
□适用 √不适用
25、 油气资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在预计使用寿命期内摊销，除非该无形资产符合持有待售的条件。
各项无形资产的使用寿命及其确定依据、摊销方法为：
| 项目 | 使用寿命 (年) | 确定依据 | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 20-50 | 法定权利的期限 | 直线法 |
| 专利权 | 20 | 法定权利的期限 | 直线法 |
| 专有技术 | 2-20 | 预计使用年限 | 直线法 |
| 非专利技术 | 10－20 | 预计使用年限 | 直线法 |
| 软件 | 3-15 | 预计使用年限 | 直线法 |
| 商标使用权及产品登记证 | 10 -20 | 法定权利的期限 | 直线法 |
本集团至少在每年年度终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，并对这类无形资产不予摊销。截至资产负债表日，本集团没有使用寿命不确定的无形资产。
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，如果开发形成的某项产品或工序等在技术和商业上可行，而且本集团有充足的资源和意向完成开发工作，并且开发阶段支出能够可靠计量，则开发阶段的支出便会予以资本化。其他开发费用则在其产生的期间内确认为费用。
企业对于研发过程中产出的产品或副产品对外销售，按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定，对相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。
27、 长期资产减值
√适用 □不适用
本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括：
- 固定资产
- 在建工程- 使用权资产- 无形资产- 长期股权投资- 商誉- 长期待摊费用等
本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本集团至少每年对尚未达到可使用状态的无形资产估计其可收回金额，于每年年度终了对商誉估计其可收回金额。本集团依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值，并在此基础上进行商誉减值测试。
可收回金额是指资产 (或资产组、资产组组合，下同) 的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组由创造现金流入相关的资产组成，是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。
资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额 (如可确定的) 、该资产预计未来现金流量的现值 (如可确定的) 和零三者之中最高者。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
本集团将已发生且受益期在一年以上的各项费用确认为长期待摊费用。
长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。
29、 合同负债
√适用 □不适用
合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
30、 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费和工伤保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求，本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在下列两者孰早日，确认辞退福利产生的负债，同时计入当期损益：
- 本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
- 本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；并且，该重组计划已开始实施，或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容，从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
31、 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时，本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
- 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
- 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
32、 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本集团的股份支付为以权益结算的股份支付。
(2) 以权益结算的股份支付
本集团以股份或其他权益工具作为对价换取职工提供服务时，以授予职工权益工具在授予日公允价值计量。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，本集团在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此基础按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入资本公积。
33、 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34、 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
- 客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；
- 客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；
- 本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本集团从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
本集团拥有的、无条件 (仅取决于时间流逝) 向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
与本集团取得销售商品收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：
(1) 国内销售模式
根据本集团与客户签订的产品销售合同约定，当本集团产品发出并经客户签收时，客户取得商品的控制权，与此同时本集团确认收入。
(2) 出口销售模式
根据本集团与客户签订的产品销售合同约定，本集团将产品报关出口，取得提单后本集团确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35、 合同成本
□适用 √不适用
36、 政府补助
√适用 □不适用
政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。
本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，本集团将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的，本集团将其确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入其他收益或营业外收入；否则直接计入其他收益或营业外收入。
37、 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
除因企业合并和直接计入所有者权益 (包括其他综合收益) 的交易或者事项产生的所得税外，本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度应付所得税的调整。
资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
如果单项交易不是企业合并，交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 (或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债并未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。
资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
- 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
- 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
38、 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
本集团已选择对短期租赁 (租赁期不超过 12 个月的租赁) 和低价值资产租赁 (单项租赁资产为全新资产时价值较低) 不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
作为承租方对于其他租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。
本集团使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，折现率为租赁内含利率。无法确定租赁内含利率的，采用本集团增量借款利率作为折现率。
本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：
- 根据担保余值预计的应付金额发生变动；
- 用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；
- 本集团对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。
在对租赁负债进行重新计量时，本集团相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日，本集团将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
本集团作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本集团选择对原租赁应用上述短期租赁的简化处理，本集团将该转租赁分类为经营租赁。
融资租赁下，在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按附注五、11所述的会计政策进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁的租赁收款额在租赁期内按直线法确认为租金收入。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
39、 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
除固定资产及无形资产等资产的折旧及摊销和各类资产减值涉及的会计估计外，其他主要的会计估计如下：
(a) 递延所得税资产的确认；
本集团递延所得税资产的实现主要取决于未来的实际盈利及暂时性差异在未来使用年度的实际税率。如未来实际产生的盈利少于预期，或实际税率低于预期，相关的递延所得税资产将被转回。确认在转回发生期间的合并利润表中。
(b) 股份支付本集团授予员工的以权益结算的股份支付按照授予日权益工具的公允价值在奖励的归属期内确认为费用，并相应计入资本公积。每个资产负债表日，本集团根据预计可行权的股票数量调整确认为费用的金额，以反映本集团对预计可行权的股票数量的最佳估计。
40、 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41、 其他
□适用 √不适用
六、税项
1、 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销项税额－可抵扣进项税额 | 13%、10%、9%、6%，简易征收率3% |
| 增值税－新加坡 | 营业收入 | 7% |
| 增值税－印度 | 营业收入 | 5%-28% |
| 增值税－泰国 | 营业收入 | 7% |
| 增值税－菲律宾 | 营业收入 | 12% |
| 增值税－澳大利亚 | 营业收入 | 10% |
| 增值税－巴西 | 营业收入 | 20% |
| 增值税－阿根廷 | 营业收入 | 21% |
| 消费税 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计征 | 7%、5% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计征 | 5% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 江苏扬农化工股份有限公司 | 15% |
| 江苏优士化学有限公司 | 15% |
| 江苏优嘉植物保护有限公司 | 15% |
| 南通宝叶化工有限公司 | 25% |
| 沈阳中化农药化工研发有限公司 | 15% |
| 辽宁优创植物保护有限公司 | 25% |
| 中化作物保护品有限公司 | 25% |
| Sinochem International Crop(Overseas)Pte.,Ltd. | 17% |
| Sinochem FarmCare(Thailand)Co.,Ltd. | 20% |
| Sinochem CropProtection(Phil.)Inc. | 30% |
| Sinochem International AustraliaPte.,Ltd. | 30% |
| Sinochem India CompanyPte.,Ltd. | 30.9% |
| 沈阳科创化学品有限公司 | 15% |
| 江苏优科植物保护有限公司 | 25% |
| 中化农化有限公司 | 25% |
| Sinochem AgroHongkongLimited | 16.50% |
| SinochemAgro ArgentinaS.A. | 30% |
| Sinochem AgroDoBrasilLtda. | 15% |
2、 税收优惠
√适用 □不适用
本公司于2023年12月13日取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合批准的高新技术企业证书，认证有效期三年。根据相关规定，该公司自发证日期起三年内享受国家高新技术企业15％的企业所得税税率优惠政策。
本公司的全资子公司江苏优士于2024年12月16日取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅和国家税务总局江苏省税务局联合颁发的高新技术企业证书，认证有效期三年，享受国家高新技术企业15％的企业所得税税率优惠政策。
本公司的全资子公司江苏优嘉于2022年12月12日取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发的高新技术企业证书，有效期三年。根据相关规定，该公司自发证日期起三年内享受国家高新技术企业15％的企业所得税税率优惠政策。
沈阳科创于2022年11月28日取得由辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅和国家税务总局辽宁省税务局联合颁发的高新技术企业证书，认证有效期三年，享受国家高新技术企业15％的企业所得税税率优惠政策。
农研公司于2024年11月27日取得由辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅和国家税务总局辽宁省税务局联合颁发的高新技术企业证书，认证有效期三年，享受国家高新技术企业15％的企业所得税税率优惠政策。
本公司及本公司的全资子公司江苏优士、江苏优嘉作为高新技术企业，属于《关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第43号)中的先进制造业范围，按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。
3、 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 13,474.07 | 14,685.85 |
| 银行存款 | 986,530,466.52 | 170,482,533.83 |
| 其他货币资金 | 74,454,053.31 | 942,256,530.29 |
| 存放财务公司存款 | 796,214,307.04 | 505,273,138.49 |
| 合计 | 1,857,212,300.94 | 1,618,026,888.46 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 135,013,019.51 | 94,798,412.16 |
其他说明
其中受限制货币资金的情况如下：
| 项目 | 期末数 | 年初数 |
| 其他货币资金 | ||
| -票据保证金 | 74,281,352.23 | 940,498,367.92 |
| -保函保证金 | - | - |
| -远期外汇合约保证金 | 172,701.08 | 1,758,162.37 |
| 合计 | 74,454,053.31 | 942,256,530.29 |
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 673,809,794.32 | 662,323,700.97 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 673,809,794.32 | 662,323,700.97 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 109,896,030.97 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 109,896,030.97 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 3,280,602,402.30 | 2,034,500,294.81 |
| 未逾期及逾期1年以内 (含1年) | 3,280,602,402.30 | 2,034,500,294.81 |
| 1至2年 | 14,219,322.03 | 3,669,534.43 |
| 2至3年 | 14,200.00 | 14,200.00 |
| 3年以上 | 9,102,329.41 | 9,214,654.00 |
| 3至4年 | ||
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | ||
| 合计 | 3,303,938,253.74 | 2,047,398,683.24 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 42,540,041.12 | 1.3 | 16,864,971.69 | 39.64 | 25,675,069.43 | 32,703,861.34 | 1.60 | 15,031,380.62 | 45.96 | 17,672,480.72 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 3,261,398,212.62 | 98.7 | 163,782,737.47 | 5.02 | 3,097,615,475.15 | 2,014,694,821.90 | 98.40 | 100,909,616.32 | 5.01 | 1,913,785,205.58 |
| 其中： | ||||||||||
| 风险准备 | 3,261,398,212.62 | 98.7 | 163,782,737.47 | 5.02 | 3,097,615,475.15 | 2,014,694,821.90 | 98.40 | 100,909,616.32 | 5.01 | 1,913,785,205.58 |
| 合计 | 3,303,938,253.74 | / | 180,647,709.16 | / | 3,123,290,544.58 | 2,047,398,683.24 | / | 115,940,996.94 | / | 1,931,457,686.30 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 其他 | 42,540,041.12 | 16,864,971.69 | 39.64 | |
| 合计 | 42,540,041.12 | 16,864,971.69 | 39.64 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：风险准备
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 未逾期 | 3,208,541,791.44 | 160,427,089.57 | 5% |
| 逾期1年以内 | 52,658,131.15 | 3,159,487.87 | 6% |
| 逾期2-3年 | 14,200.00 | 12,070.00 | 85% |
| 逾期3年以上 | 184,090.03 | 184,090.03 | 100% |
| 合计 | 3,261,398,212.62 | 163,782,737.47 | |
按组合计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量应收账款的减值准备，并以逾期天数与预期信用损失率对照表为基础计算其预期信用损失。根据本集团的历史经验，不同细分客户群体发生损失的情况没有显著差异，因此在根据逾期信息计算减值准备时未进一步区分不同的客户群体。
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提 | 15,031,380.62 | 4,390,137.03 | 2,478,424.30 | -78,121.66 | 16,864,971.69 | |
| 风险组合 | 100,909,616.32 | 62,873,121.15 | 163,782,737.47 | |||
| 合计 | 115,940,996.94 | 67,263,258.18 | 2,478,424.30 | -78,121.66 | 180,647,709.16 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 先正达集团 | 681,943,454.06 | 681,943,454.06 | 20.64 | 34,354,020.09 | |
| 第二名 | 92,817,538.30 | 92,817,538.30 | 2.81 | 4,640,876.91 | |
| 第三名 | 89,509,718.43 | 89,509,718.43 | 2.71 | 4,738,932.98 | |
| 第四名 | 80,331,403.91 | 80,331,403.91 | 2.43 | 4,016,570.20 | |
| 第五名 | 78,848,013.58 | 78,848,013.58 | 2.39 | 3,942,400.68 | |
| 合计 | 1,023,450,128.28 | 1,023,450,128.28 | 30.98 | 51,692,800.86 |
其他说明无
其他说明：
□适用 √不适用
6、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1).应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 454,286,596.23 | 918,061,788.40 |
| 合计 | 454,286,596.23 | 918,061,788.40 |
(2).期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 80,846,396.55 | |
| 合计 | 80,846,396.55 |
(4).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6).本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
(8).其他说明：
□适用 √不适用
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 151,106,836.04 | 95.85 | 192,359,298.38 | 96.98 |
| 1至2年 | 2,897,065.08 | 1.84 | 2,669,827.91 | 1.35 |
| 2至3年 | 2,989,784.23 | 1.90 | 2,724,519.40 | 1.37 |
| 3年以上 | 651,410.78 | 0.41 | 600,127.97 | 0.30 |
| 合计 | 157,645,096.13 | 100.00 | 198,353,773.66 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 28,319,943.62 | 17.96 |
| 第二名 | 12,380,293.57 | 7.85 |
| 第三名 | 10,712,418.30 | 6.80 |
| 第四名 | 10,544,141.59 | 6.69 |
| 第五名 | 7,926,605.50 | 5.03 |
| 合计 | 69,883,402.58 | 44.33 |
其他说明：
无
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 50,886,594.59 | 44,226,873.86 |
| 合计 | 50,886,594.59 | 44,226,873.86 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 48,678,783.14 | 41,803,356.35 |
| 1年以内小计 | 48,678,783.14 | 41,803,356.35 |
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1至2年 | 1,393,645.99 | 869,445.99 |
| 2至3年 | 996,180.75 | 1,843,142.28 |
| 3年以上 | 17,314,922.79 | 17,289,843.40 |
| 合计 | 68,383,532.67 | 61,805,788.02 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 67,091,650.53 | 59,359,301.40 |
| 备用金 | 774,185.33 | 1,673,447.57 |
| 代扣代交款 | 517,696.81 | 773,039.05 |
| 合计 | 68,383,532.67 | 61,805,788.02 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2025年1月1日余额 | 835,046.90 | 325,102.57 | 16,418,764.69 | 17,578,914.16 |
| 2025年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 250,809.62 | 250,809.62 | ||
| 本期转回 | 256,537.47 | 2,038.52 | 45,000.00 | 303,575.99 |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | -29,209.71 | -29,209.71 | ||
| 2025年6月30日余额 | 829,319.05 | 323,064.05 | 16,344,554.98 | 17,496,938.08 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 期末余额 |
| 第一名 | 4,050,000.00 | 5.92 | 往来款 | 3年以上 | 4,050,000.00 |
| 第二名 | 3,435,894.00 | 5.02 | 往来款 | 1年以内 | |
| 第三名 | 1,600,000.00 | 2.34 | 往来款 | 1年以内 | |
| 第四名 | 1,363,656.00 | 1.99 | 往来款 | 3年以上 | 1,363,656.00 |
| 第五名 | 805,656.27 | 1.18 | 往来款 | 2-3年 | |
| 合计 | 11,255,206.27 | 16.46 | / | / | 5,413,656.00 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 335,944,947.43 | 1,244,339.19 | 334,700,608.24 | 325,315,211.04 | 1,244,339.19 | 324,070,871.85 |
| 在产品 | 168,391,097.30 | 8,723,676.09 | 159,667,421.21 | 216,361,545.05 | 18,916,917.97 | 197,444,627.08 |
| 库存商品 | 470,462,236.18 | 4,349,314.94 | 466,112,921.24 | 571,494,519.34 | 8,293,260.05 | 563,201,259.29 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 包装物 | 2,080,905.60 | 2,080,905.60 | 4,169,011.72 | 4,169,011.72 | ||
| 委托加工物资 | 27,469,440.45 | 258,670.04 | 27,210,770.41 | 11,333,364.98 | 258,670.04 | 11,074,694.94 |
| 其他 | 36,635,344.11 | 36,635,344.11 | 4,904,562.44 | 4,904,562.44 | ||
| 合计 | 1,040,983,971.07 | 14,576,000.26 | 1,026,407,970.81 | 1,133,578,214.57 | 28,713,187.25 | 1,104,865,027.32 |
(2). 确认为存货的数据资源
□适用 √不适用
(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,244,339.19 | 1,244,339.19 | ||||
| 在产品 | 18,916,917.97 | 10,193,241.88 | 8,723,676.09 | |||
| 库存商品 | 8,293,260.05 | 221,860.68 | 4,113,525.06 | 52,280.73 | 4,349,314.94 | |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 委托加工物资 | 258,670.04 | 258,670.04 | ||||
| 合计 | 28,713,187.25 | 221,860.68 | 14,306,766.94 | 52,280.73 | 14,576,000.26 | |
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(4). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(5). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣增值税 | 263,859,618.73 | 281,031,437.37 |
| 预交所得税 | 26,239,565.12 | 16,768,709.59 |
| 一年内到期的定期存款 | 339,315,224.07 | 406,320,332.22 |
| 其他 | 2,909.02 | 514,591.46 |
| 合计 | 629,417,316.94 | 704,635,070.64 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
不适用
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
无
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4). 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
□适用 √不适用
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 余额 | 本期增减变动 | 余额 | 本期确认的股利收入 | 累计计入其他综合收益的利得 | 累计计入其他综合收益的损失 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 其他 | |||||||
| 上海宝鼎投资股份有限公司 | 1,928,640.00 | 1,928,640.00 | 156,306.74 | ||||||||
| 上海市综合信息服务中心 | |||||||||||
| 合计 | 1,928,640.00 | 1,928,640.00 | 156,306.74 | / | |||||||
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | 6,175,610.58 | 6,175,610.58 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 6,175,610.58 | 6,175,610.58 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 6,175,610.58 | 6,175,610.58 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | 437,573.98 | 437,573.98 | ||
| （1）计提或摊销 | 96,442.31 | 96,442.31 | ||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 341,131.67 | 341,131.67 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 437,573.98 | 437,573.98 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 5,738,036.60 | 5,738,036.60 | ||
| 2.期初账面价值 | ||||
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 5,506,214,333.79 | 5,611,697,744.96 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 5,506,214,333.79 | 5,611,697,744.96 |
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 3,094,749,653.90 | 6,720,793,609.04 | 40,962,142.36 | 227,868,862.79 | 10,084,374,268.09 |
| 2.本期增加金额 | 75,247,496.50 | 192,503,956.05 | 4,376,249.23 | 6,464,330.52 | 278,592,032.30 |
| （1）购置 | 296,975.25 | 12,303,340.47 | 3,669,910.03 | 5,778,662.40 | 22,048,888.15 |
| （2）在建工程转入 | 74,950,521.25 | 180,200,615.58 | 706,339.20 | 685,668.12 | 256,543,144.15 |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 5,745,375.73 | 1,933,794.03 | 542,084.12 | 153,196.01 | 8,374,449.89 |
| （1）处置或报废 | 1,933,794.03 | 541,196.59 | 142,481.75 | 2,617,472.37 | |
| （2）汇率变动影响 | 887.53 | 10,714.26 | 11,601.79 | ||
| （3）转入投资性房地产 | 5,745,375.73 | 5,745,375.73 | |||
| 4.期末余额 | 3,164,251,774.67 | 6,911,363,771.06 | 44,796,307.47 | 234,179,997.30 | 10,354,591,850.50 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 合计 |
| 1.期初余额 | 823,152,587.22 | 3,291,849,726.22 | 24,289,993.79 | 147,673,628.65 | 4,286,965,935.88 |
| 2.本期增加金额 | 70,331,435.66 | 292,998,392.69 | 1,971,727.80 | 12,369,762.15 | 377,671,318.30 |
| （1）计提 | 70,331,435.66 | 292,998,392.69 | 1,971,727.80 | 12,369,762.15 | 377,671,318.30 |
| 3.本期减少金额 | 341,131.67 | 1,091,708.78 | 489,220.63 | 149,144.51 | 2,071,205.59 |
| （1）处置或报废 | 1,091,708.78 | 488,333.10 | 138,163.03 | 1,718,204.91 | |
| （2）汇率变动影响 | 887.53 | 10,981.48 | 11,869.01 | ||
| （3）转入投资性房地产 | 341,131.67 | 341,131.67 | |||
| 4.期末余额 | 893,142,891.21 | 3,583,756,410.13 | 25,772,500.96 | 159,894,246.29 | 4,662,566,048.59 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 38,479,038.92 | 146,478,174.08 | 5,808.51 | 747,565.74 | 185,710,587.25 |
| 2.本期增加金额 | 70,086.79 | -932,958.88 | 963,752.96 | 100,880.87 | |
| （1）计提 | 70,086.79 | -932,958.88 | 963,752.96 | 100,880.87 | |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 38,549,125.71 | 145,545,215.20 | 5,808.51 | 1,711,318.70 | 185,811,468.12 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 2,232,559,757.75 | 3,182,062,145.73 | 19,017,998.00 | 72,574,432.31 | 5,506,214,333.79 |
| 2.期初账面价值 | 2,233,118,027.76 | 3,282,465,708.74 | 16,666,340.06 | 79,447,668.40 | 5,611,697,744.96 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 31,834,443.51 | 26,558,545.05 | 4,099,908.83 | 1,175,989.63 | |
| 运输工具 | 6,551.72 | 3,223.02 | 3,134.57 | 194.13 | |
| 电子设备 | 1,338,591.22 | 1,217,105.82 | 67,388.90 | 54,096.50 |
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 1,609,749,615.68 | 1,536,429,725.36 |
| 工程物资 | 53,009,643.07 | 78,969,602.73 |
| 合计 | 1,662,759,258.75 | 1,615,399,328.09 |
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 辽宁优创农药及中间体项目一期工程 | 1,176,135,852.68 | 1,176,135,852.68 | 1,234,887,821.54 | 1,234,887,821.54 | ||
| 年产3,000吨吡唑醚菌酯及22,665吨副产品扩建项目 | 209,856,979.64 | 209,856,979.64 | 130,320,220.11 | 130,320,220.11 | ||
| 其他零星项目 | 223,756,783.36 | 223,756,783.36 | 171,221,683.71 | 171,221,683.71 | ||
| 合计 | 1,609,749,615.68 | 1,609,749,615.68 | 1,536,429,725.36 | 1,536,429,725.36 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 辽宁优创农药及中间体项目一期工程 | 3,477,990,000.00 | 1,234,887,821.54 | 153,190,618.88 | 211,942,587.74 | 1,176,135,852.68 | 84.41 | 84.41% | 自有资金 | ||||
| 年产3,000吨吡唑醚菌酯及22,665吨副产品扩建项目 | 239,289,400.00 | 130,320,220.11 | 79,536,759.53 | 209,856,979.64 | 87.70 | 87.70% | 自有资金 | |||||
| 合计 | 3,717,279,400.00 | 1,365,208,041.65 | 232,727,378.41 | 211,942,587.74 | 1,385,992,832.32 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 机器设备 | 53,009,643.07 | 53,009,643.07 | 78,955,465.25 | 78,955,465.25 | ||
| 电子设备 | 14,137.48 | 14,137.48 | ||||
| 合计 | 53,009,643.07 | 53,009,643.07 | 78,969,602.73 | 78,969,602.73 | ||
其他说明：
无
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1). 油气资产情况
□适用 √不适用
(2). 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
25、 使用权资产
(1). 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑 | 机器设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 1,163,166.61 | 1,163,166.61 | |
| 2.本期增加金额 | 3,328,392.82 | 3,328,392.82 | |
| （1）新增 | 3,328,392.82 | 3,328,392.82 | |
| 3.本期减少金额 | -1,324.95 | -1,324.95 | |
| （1）处置 | |||
| （2）汇率变动影响 | -1,324.95 | -1,324.95 | |
| 4.期末余额 | 4,492,884.38 | 4,492,884.38 | |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 412,912.69 | 412,912.69 | |
| 2.本期增加金额 | 3,464,624.54 | 3,464,624.54 | |
| (1)计提 | 3,464,624.54 | 3,464,624.54 | |
| 3.本期减少金额 | -450.32 | -450.32 | |
| (1)处置 | |||
| （2）汇率变动影响 | -450.32 | -450.32 | |
| 4.期末余额 | 3,877,987.55 | 3,877,987.55 | |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| (1)计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 614,896.83 | 614,896.83 | |
| 2.期初账面价值 | 750,253.92 | 750,253.92 | |
(2). 使用权资产的减值测试情况
√适用 □不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标使用权及产品登记证 | 软件及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 665,498,366.23 | 35,706,962.47 | 79,892,339.21 | 88,061,272.77 | 59,110,817.02 | 928,269,757.70 |
| 2.本期增加金额 | 619,055.61 | 619,055.61 | ||||
| (1)购置 | 619,055.61 | 619,055.61 | ||||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| （4）在建工程转入 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 685,821.76 | 2,256.72 | 688,078.48 | |||
| (1)处置 | ||||||
| （2）汇率变动影响 | 685,821.76 | 2,256.72 | 688,078.48 | |||
| 4.期末余额 | 665,498,366.23 | 35,706,962.47 | 79,892,339.21 | 87,375,451.01 | 59,727,615.91 | 928,200,734.83 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 119,021,089.87 | 24,608,005.68 | 56,720,148.94 | 48,929,083.43 | 29,319,630.42 | 278,597,958.34 |
| 2.本期增加金额 | 6,593,989.18 | 1,137,035.94 | 482,175.01 | 2,735,551.09 | 10,948,751.22 | |
| （1）计提 | 6,593,989.18 | 1,137,035.94 | 482,175.01 | 2,735,551.09 | 10,948,751.22 | |
| 3.本期减少金额 | 485,173.16 | 666.69 | 485,839.85 | |||
| (1)处置 | ||||||
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标使用权及产品登记证 | 软件及其他 | 合计 |
| (2)汇率变动影响 | 485,173.16 | 666.69 | 485,839.85 | |||
| 4.期末余额 | 125,615,079.05 | 25,745,041.62 | 57,202,323.95 | 48,443,910.27 | 32,054,514.82 | 289,060,869.71 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 13,257,321.96 | 6,974,888.99 | 11,832,993.85 | 32,838,451.06 | 774,850.33 | 65,678,506.19 |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 200,648.58 | 1,589.63 | 202,238.21 | |||
| (1)处置 | ||||||
| (2)汇率变动影响 | 200,648.58 | 1,589.63 | 202,238.21 | |||
| 4.期末余额 | 13,257,321.96 | 6,974,888.99 | 11,832,993.85 | 32,637,802.48 | 773,260.70 | 65,476,267.98 |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 526,625,965.22 | 2,987,031.86 | 10,857,021.41 | 6,293,738.26 | 26,899,840.39 | 573,663,597.14 |
| 2.期初账面价值 | 533,219,954.40 | 4,124,067.80 | 11,339,196.42 | 6,293,738.28 | 29,016,336.27 | 583,993,293.17 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例小于0.1%
(2). 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(4). 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 南通宝叶 | 15,514,588.54 | 15,514,588.54 | ||||
| 合计 | 15,514,588.54 | 15,514,588.54 | ||||
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
| 南通宝叶 | 南通宝叶化工相关资产可以独立于其他资产或资产组产生现金流，因此南通宝叶化工相关的资产作为一个资产组。 | 不适用 | 是 |
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 经营租赁改良支出 | 2,088,525.17 | 188,369.02 | 1,900,156.15 | ||
| 合计 | 2,088,525.17 | 188,369.02 | 1,900,156.15 |
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 404,960,063.85 | 72,534,848.69 | 364,761,694.85 | 62,787,841.43 |
| 内部交易未实现利润 | 107,741,141.64 | 19,173,824.22 | 140,455,852.69 | 28,279,793.50 |
| 可抵扣亏损 | ||||
| 递延收益 | 95,642,431.12 | 21,408,698.00 | 99,843,199.84 | 22,288,813.31 |
| 衍生金融工具的公允价值变动 | 13,663.00 | 3,415.75 | 1,850,311.36 | 462,577.84 |
| 预提费用 | 396,687,269.51 | 62,811,602.49 | 419,019,145.35 | 68,819,285.46 |
| 预计负债 | 185,050,000.00 | 27,757,500.00 | 185,050,000.00 | 27,757,500.00 |
| 应付职工薪酬 | 347,484,961.56 | 57,549,955.19 | 355,028,436.20 | 60,040,787.85 |
| 固定资产折旧 | 979,766.00 | 244,941.50 | 895,097.35 | 276,585.08 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 8,736,520.03 | 2,048,964.54 | 7,384,865.37 | 1,846,216.34 |
| 其他可抵扣暂时性差异 | 29,519,077.75 | 7,326,211.85 | 46,604,842.07 | 11,537,409.52 |
| 合计 | 1,576,814,894.45 | 270,859,962.23 | 1,620,893,445.08 | 284,096,810.33 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 负债 | 应纳税暂时性差异 | 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 32,940,704.16 | 8,235,176.04 | 34,422,945.28 | 8,605,736.32 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 固定资产折旧 | 126,977,434.57 | 20,248,822.07 | 138,161,556.42 | 21,936,579.95 |
| 衍生金融工具公允价值变动 | ||||
| 其他 | 4,838,546.52 | 1,209,636.63 | 4,915,931.27 | 1,228,982.82 |
| 合计 | 164,756,685.25 | 29,693,634.74 | 177,500,432.97 | 31,771,299.09 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | |
| 递延所得税资产 | 21,380,345.73 | 249,479,616.50 | 23,025,427.99 | 261,071,382.34 |
| 递延所得税负债 | 21,380,345.73 | 8,313,289.01 | 23,025,427.99 | 8,745,871.10 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 29,666,764.14 | 29,666,764.14 |
| 可抵扣亏损 | 336,630,698.29 | 402,160,024.48 |
| 合计 | 366,297,462.43 | 431,826,788.62 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | |||
| 2025年 | 7,319,735.34 | 39,108,173.60 | |
| 2026年 | 58,559,406.87 | 58,559,406.87 | |
| 2027年 | 39,215,623.27 | 39,215,623.27 | |
| 2028年 | 34,410,077.54 | 34,410,077.54 | |
| 2029年 | 17,020,005.71 | 17,020,005.71 | |
| 2030年及以后 | 180,105,849.57 | 213,846,737.49 | |
| 合计 | 336,630,698.29 | 402,160,024.48 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付资产购置款项 | 35,407,955.36 | 35,407,955.36 | 212,633,067.07 | 212,633,067.07 | ||
| 定期存款 | 2,096,423,583.36 | 2,096,423,583.36 | 2,083,558,205.58 | 2,083,558,205.58 | ||
| 待抵扣进项税 | 113,245,041.82 | 113,245,041.82 | 93,332,812.29 | 93,332,812.29 | ||
| 合计 | 2,245,076,580.54 | 2,245,076,580.54 | 2,389,524,084.94 | 2,389,524,084.94 |
其他说明：
无
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 74,454,053.31 | 74,454,053.31 | 质押 | 票据保证金 | 942,256,530.29 | 942,256,530.29 | 质押 | 票据保证金及被冻结资金 |
| 应收票据 | ||||||||
| 存货 | ||||||||
| 其中：数据资源 | ||||||||
| 固定资产 | ||||||||
| 无形资产 | ||||||||
| 其中：数据资源 | ||||||||
| 合计 | 74,454,053.31 | 74,454,053.31 | / | / | 942,256,530.29 | 942,256,530.29 | / | / |
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 140,080,888.89 | 250,168,055.56 |
| 信用借款 | 801,963,510.50 | 907,862,066.68 |
| 其他借款 | 34,436,747.50 | |
| 合计 | 942,044,399.39 | 1,192,466,869.74 |
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本集团通过与银行签署《反向保理业务合作协议》，从银行获取一定的反向保理融资额度。在该反向保理额度内，银行根据本集团确认的电子债权凭证于原应付账款到期日前向债权人（即供应商）支付货款，本集团于电子债权凭证到期日前向银行偿还该融资款项并支付利息。在上述供应商融资安排下，原应付账款的账期由30-90天延长至390-465天。
上述融资安排改变了本集团原应付账款的账期，同时本集团承担了融资费用，改变了该债务的实质。因此在本集团合并财务报表中，终止确认原应付账款，将其列示为短期借款。
于2025年6月30日，上述本集团短期借款的账面金额中，因供应商融资安排终止确认应付账款同时确认短期借款金额为人民币1,514,748.29元，该部分融资款项由银行代付给供应商，本公司不涉及现金收支。
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 远期外汇买卖合约 | 13,663.01 | 1,850,311.36 |
| 合计 | 13,663.01 | 1,850,311.36 |
其他说明：
无
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 1,760,150,835.40 | 1,924,453,512.91 |
| 信用证 | 19,768,800.00 | |
| 合计 | 1,760,150,835.40 | 1,944,222,312.91 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。到期未付的原因是不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 经营采购款 | 2,015,199,476.82 | 1,466,868,855.78 |
| 工程款 | 579,458,741.71 | 1,051,841,711.10 |
| 合计 | 2,594,658,218.53 | 2,518,710,566.88 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 83,759,526.68 | 141,952,849.08 |
| 预收技术服务款 | 66,020.38 | 221,738.11 |
| 合计 | 83,825,547.06 | 142,174,587.19 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 外币折算差异 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 332,558,513.49 | 442,257,978.31 | 450,998,564.85 | -9,692.13 | 323,808,234.82 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 44,581,110.00 | 55,995,648.82 | 69,593,159.97 | 889.80 | 30,984,488.65 |
| 三、辞退福利 | 1,398,413.71 | 900,611.74 | 1,609,519.80 | 7,074.30 | 696,579.95 |
| 四、一年内到期的其他福利 | |||||
| 合计 | 378,538,037.20 | 499,154,238.87 | 522,201,244.62 | -1,728.03 | 355,489,303.42 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 外币折算差异 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 259,323,559.86 | 332,124,901.76 | 347,353,234.62 | -9,923.09 | 244,085,303.91 |
| 二、职工福利费 | 284,786.00 | 24,254,615.10 | 24,416,774.10 | 122,627.00 | |
| 三、社会保险费 | 18,919,878.51 | 32,213,578.36 | 26,812,418.02 | 230.96 | 24,321,269.81 |
| 其中：医疗保险费 | 18,919,878.51 | 29,652,141.37 | 24,360,189.16 | 230.96 | 24,212,061.68 |
| 工伤保险费 | 2,561,436.99 | 2,452,228.86 | 109,208.13 | ||
| 生育保险费 | |||||
| 四、住房公积金 | 41,264,050.86 | 41,264,050.86 | |||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 54,030,289.12 | 12,400,832.23 | 11,152,087.25 | 55,279,034.10 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 外币折算差异 | 期末余额 |
| 六、短期带薪缺勤 | |||||
| 七、短期利润分享计划 | |||||
| 合计 | 332,558,513.49 | 442,257,978.31 | 450,998,564.85 | -9,692.13 | 323,808,234.82 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 外币报表折算差 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 178,739.67 | 35,760,092.27 | 34,406,352.94 | 996.96 | 1,533,475.96 |
| 2、失业保险费 | 1,136,137.69 | 1,094,134.56 | 42,003.13 | ||
| 3、企业年金缴费 | 44,402,370.33 | 19,099,418.86 | 34,092,672.47 | -107.16 | 29,409,009.56 |
| 合计 | 44,581,110.00 | 55,995,648.82 | 69,593,159.97 | 889.80 | 30,984,488.65 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 828,394.44 | 416,227.93 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 83,698,518.60 | 42,345,779.59 |
| 个人所得税 | 1,995,400.74 | 3,228,882.08 |
| 城市维护建设税 | ||
| 房产税 | 4,349,604.45 | 4,201,893.22 |
| 土地使用税 | 1,809,186.32 | 1,809,186.32 |
| 其他 | 9,667,487.25 | 10,768,878.84 |
| 合计 | 102,348,591.80 | 62,770,847.98 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 275,671,241.12 | |
| 其他应付款 | 498,746,547.87 | 381,285,417.64 |
| 合计 | 774,417,788.99 | 381,285,417.64 |
(2). 应付利息
□适用 √不适用
(3). 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 275,671,241.12 | |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 合计 | 275,671,241.12 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
(4). 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付费用款及往来款 | 443,108,525.38 | 229,522,913.08 |
| 代扣代缴款 | 190,721.04 | 2,779,887.60 |
| 押金 | 4,095,454.94 | 5,204,247.36 |
| 股权回购 | 51,351,846.51 | 143,778,369.60 |
| 合计 | 498,746,547.87 | 381,285,417.64 |
账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | ||
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 387,586.29 | 305,222.76 |
| 合计 | 387,586.29 | 305,222.76 |
其他说明：
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转增值税 | 7,904,651.52 | 6,665,902.94 |
| 合计 | 7,904,651.52 | 6,665,902.94 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期租赁负债 | 630,530.45 | 763,918.50 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -387,586.29 | -305,222.76 |
| 合计 | 242,944.16 | 458,695.74 |
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | ||
| 专项应付款 | ||
| 融资租赁应付款及其他 | 24,875.22 | 19,585.57 |
| 长期应付职工薪酬 | 199,144,337.31 | 199,144,244.51 |
| 合计 | 199,169,212.53 | 199,163,830.08 |
其他说明：
无
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 土地恢复原状义务 | 185,050,000.00 | 185,050,000.00 | 本公司子公司江苏优士大连路厂区由于距离长江较近，随着长江保护的战略推进，该厂区的产品已于2014年后陆续搬迁转移，厂区内的所有生产装置和构筑物将全部拆除。根据园区的要求及土壤污染防治法等相关法律法规的规定，江苏优士需开展后续的拆除污染防治等工作，公司根据第三方公司出具的测算评估报告的测算分析，计提了相关的预计负债。 |
| 合计 | 185,050,000.00 | 185,050,000.00 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 99,843,199.84 | 963,047.62 | 5,163,816.34 | 95,642,431.12 | |
| 合计 | 99,843,199.84 | 963,047.62 | 5,163,816.34 | 95,642,431.12 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 406,686,909 | -1,288,025 | -1,288,025 | 405,398,884 | |||
其他说明：
本公司报告期内回购注销限制性股票共计1,288,025股，减少股本人民币1,288,025元，公司股本总额于2025年6月30日共计人民币405,398,884元
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 734,314,291.53 | 47,221,971.54 | 687,092,319.99 | |
| 其他资本公积 | 38,713,738.99 | 10,704,946.33 | 49,418,685.32 | |
| 合计 | 773,028,030.52 | 10,704,946.33 | 47,221,971.54 | 736,511,005.31 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司报告期内回购注销限制性股票共计1,288,025股，减少资本公积（股本溢价）人民币47,221,971.54万元。2025年股份支付计入其他资本公积的金额人民币10,704,946.33元。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股权激励 | 143,778,369.60 | 92,426,523.09 | 51,351,846.51 | |
| 合计 | 143,778,369.60 | 92,426,523.09 | 51,351,846.51 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 余额 | 本期发生金额 | 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -5,922,760.42 | -5,922,760.42 | ||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | -384,111.39 | -384,111.39 | ||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -5,538,649.03 | -5,538,649.03 | ||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 405,878.04 | -8,181,564.90 | -8,181,564.90 | -7,775,686.86 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 405,878.04 | -8,181,564.90 | -8,181,564.90 | -7,775,686.86 | ||||
| 应收款项融资 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | -5,516,882.38 | -8,181,564.90 | -8,181,564.90 | -13,698,447.28 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 67,455,780.63 | 20,551,477.19 | 12,803,420.81 | 75,203,837.01 |
| 合计 | 67,455,780.63 | 20,551,477.19 | 12,803,420.81 | 75,203,837.01 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 450,741,482.15 | 450,741,482.15 | ||
| 任意盈余公积 | 3,340,763.80 | 3,340,763.80 | ||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 454,082,245.95 | 454,082,245.95 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 8,983,973,339.18 | 8,181,138,406.63 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 8,983,973,339.18 | 8,181,138,406.63 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 805,864,243.84 | 1,202,079,529.21 |
| 减：提取法定盈余公积 | 41,329,228.74 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 275,671,241.12 | 357,915,367.92 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 9,514,166,341.90 | 8,983,973,339.18 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 6,113,373,846.97 | 4,664,293,855.74 | 5,608,873,223.81 | 4,242,868,508.97 |
| 其他业务 | 120,147,248.74 | 95,851,727.78 | 89,827,097.74 | 75,096,220.60 |
| 合计 | 6,233,521,095.71 | 4,760,145,583.52 | 5,698,700,321.55 | 4,317,964,729.57 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 本集团 | 合计 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||||
| 原药 | 3,655,204,935.67 | 2,624,033,162.32 | 3,655,204,935.67 | 2,624,033,162.32 |
| 制剂 | 1,170,533,448.58 | 858,084,859.57 | 1,170,533,448.58 | 858,084,859.57 |
| 贸易 | 1,287,384,632.54 | 1,182,175,833.84 | 1,287,384,632.54 | 1,182,175,833.84 |
| 其他 | 120,398,078.92 | 95,851,727.78 | 120,398,078.92 | 95,851,727.78 |
| 按经营地区分类 | ||||
| 境内 | 3,578,965,357.28 | 3,201,154,460.18 | 3,578,965,357.28 | 3,201,154,460.18 |
| 境外 | 2,654,555,738.43 | 1,558,991,123.34 | 2,654,555,738.43 | 1,558,991,123.34 |
| 市场或客户类型 | ||||
| 合同类型 | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 在某一时点转让 | 6,233,521,095.71 | 4,760,145,583.52 | 6,233,521,095.71 | 4,760,145,583.52 |
| 按合同期限分类 | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 合计 | 6,233,521,095.71 | 4,760,145,583.52 | 6,233,521,095.71 | 4,760,145,583.52 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 1,051,480.67 | 956,963.80 |
| 教育费附加 | 947,351.22 | 841,959.32 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 10,802,957.46 | 7,330,646.59 |
| 土地使用税 | 6,011,407.52 | 6,011,407.52 |
| 车船使用税 | 13,896.24 | 13,184.84 |
| 印花税 | 3,830,422.46 | 3,589,951.21 |
| 环保税 | 242,264.65 | 230,422.85 |
| 其他 | 124,124.30 | 81,918.80 |
| 合计 | 23,023,904.52 | 19,056,454.93 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 65,997,730.32 | 70,669,900.32 |
| 仓储保管费 | 7,341,438.16 | 3,465,320.06 |
| 港杂费 | 7,114,874.54 | 5,216,126.69 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 业务费 | 5,519,774.04 | 7,865,635.50 |
| 销售服务费 | 4,700,607.45 | 8,310,441.12 |
| 保险费 | 4,625,303.92 | 4,325,404.96 |
| 其他 | 4,340,072.49 | 6,201,687.98 |
| 合计 | 99,639,800.92 | 106,054,516.63 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 132,886,509.92 | 142,960,129.19 |
| 折旧与摊销 | 26,371,052.18 | 21,779,297.92 |
| 差旅费 | 6,710,569.46 | 5,446,020.45 |
| 聘请中介及咨询费 | 1,668,484.46 | 3,894,362.37 |
| 租赁费 | 744,662.33 | 527,847.24 |
| 业务招待费 | 500,050.97 | 912,187.23 |
| 修理费 | 314,984.22 | 595,014.00 |
| 办公费 | 242,497.57 | 1,476,712.64 |
| 股权激励费用 | 10,704,946.33 | 15,495,742.79 |
| 其他 | 41,143,839.06 | 44,738,709.60 |
| 合计 | 221,287,596.50 | 237,826,023.43 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 材料支出 | 72,009,269.10 | 72,456,048.12 |
| 工资薪酬 | 65,794,545.06 | 63,258,513.92 |
| 折旧与摊销 | 10,667,099.43 | 9,628,582.83 |
| 试验与测试费 | 1,415,872.69 | 2,770,041.06 |
| 其他 | 17,257,598.83 | 20,116,075.13 |
| 合计 | 167,144,385.11 | 168,229,261.06 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 27,106,204.94 | 42,447,401.92 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 35,154.48 | 171,707.15 |
| 存款及应收款项的利息收入 | -61,862,966.15 | -59,189,770.41 |
| 净汇兑收益 | -3,725,398.40 | -11,204,856.64 |
| 其他财务费用 | 1,279,580.49 | 1,739,001.19 |
| 合计 | -37,202,579.12 | -26,208,223.94 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助计入 | 12,152,715.93 | 31,993,186.42 |
| 个税手续费返还等 | 6,867,630.88 | 894,823.47 |
| 合计 | 19,020,346.81 | 32,888,009.89 |
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 156,306.74 | 155,271.60 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 远期外汇合约的投资收益 | -376,938.24 | -6,121.70 |
| 合计 | -220,631.50 | 149,149.90 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 1,836,648.35 | -1,799,760.64 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 1,836,648.35 | -1,799,760.64 |
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | 1,836,648.35 | -1,799,760.64 |
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -64,784,833.87 | -36,521,092.96 |
| 其他应收款坏账损失 | 52,766.37 | 2,021,965.87 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 财务担保相关减值损失 | ||
| 合计 | -64,732,067.50 | -34,499,127.09 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、合同资产减值损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -96,573.19 | -123,227.68 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | -100,880.87 | |
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -197,454.06 | -123,227.68 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得或损失 | -5,409.83 | 15,948,733.66 |
| 合计 | -5,409.83 | 15,948,733.66 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 罚款净收入 | 396,525.37 | 866,771.85 | 396,525.37 |
| 其他 | 487,163.90 | 125,782.57 | 487,163.90 |
| 合计 | 883,689.27 | 992,554.42 | 883,689.27 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 罚没支出 | 267,937.97 | 267,937.97 | |
| 对外捐赠 | 372,162.74 | 405,811.18 | 372,162.74 |
| 固定资产报废损失 | 1,266,943.20 | 429,974.26 | 1,266,943.20 |
| 其他 | 1,190,769.35 | 56,867.20 | 1,190,769.35 |
| 合计 | 3,097,813.26 | 892,652.64 | 3,097,813.26 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 135,639,869.26 | 126,704,128.71 |
| 递延所得税费用 | 11,159,183.75 | -1,793,464.84 |
| 合计 | 146,799,053.01 | 124,910,663.87 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 952,969,712.54 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 142,945,456.88 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 14,646,621.42 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | -39,076.69 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 224,766.18 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -11,013,044.17 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 786,451.99 |
| 汇算清缴差异的影响 | -752,122.60 |
| 所得税费用 | 146,799,053.01 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注75
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 23,248,623.38 | 35,364,611.92 |
| 政府补助 | 11,249,420.81 | 5,058,399.65 |
| 资金往来款 | 1,633,920.84 | 15,304,039.09 |
| 其他 | 6,094,048.88 | 10,273,982.69 |
| 合计 | 42,226,013.91 | 66,001,033.35 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营业费用及管理费用中的支付额 | 180,455,191.80 | 189,294,846.35 |
| 财务费用 | 1,066,089.96 | 3,622,507.51 |
| 营业外支出 | 4,408,140.18 | 389,788.27 |
| 资金往来款 | 76,460,377.54 | 19,804,435.80 |
| 其他 | 13,039,601.58 | 10,294,932.37 |
| 合计 | 275,429,401.06 | 223,406,510.30 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 定期存款到期收回 | 140,308,000.00 | 300,000,000.00 |
| 合计 | 140,308,000.00 | 300,000,000.00 |
收到的重要的投资活动有关的现金说明无
支付的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 优创葫芦岛项目建设 | 255,491,476.23 | 448,278,325.72 |
| 优嘉吡唑醚菌酯扩建、四期及技改项目 | 72,502,991.30 | 56,574,343.60 |
| 定期存款 | 51,017,903.47 | 1,069,074,087.50 |
| 合计 | 379,012,371.00 | 1,517,352,413.22 |
支付的重要的投资活动有关的现金说明无
收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行保证金 | ||
| 其他 | 51,182,049.34 | 3,750,000.00 |
| 合计 | 51,182,049.34 | 3,750,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 1,192,466,869.74 | 940,000,000.00 | 12,340,270.30 | 1,195,402,340.65 | 7,360,400.00 | 942,044,399.39 |
| 其他应付款-限制性股票回购义务 | 143,778,369.60 | 47,632,548.54 | 44,793,974.55 | 51,351,846.51 | ||
| 其他应付款-应付股利 | 275,671,241.12 | 275,671,241.12 | ||||
| 租赁负债 | 763,918.50 | 3,498,476.28 | 3,549,500.80 | 82,363.53 | 630,530.45 | |
| 合计 | 1,337,009,157.84 | 940,000,000.00 | 291,509,987.70 | 1,246,584,389.99 | 52,236,738.08 | 1,269,698,017.47 |
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 806,170,659.53 | 763,530,575.82 |
| 加：资产减值准备 | 197,454.06 | 123,227.68 |
| 信用减值损失 | 64,732,067.50 | 34,499,127.09 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 377,767,760.61 | 328,436,829.86 |
| 使用权资产摊销 | 3,464,624.54 | 6,856,565.77 |
| 无形资产摊销 | 9,782,693.83 | 10,899,527.39 |
| 长期待摊费用摊销 | 188,369.02 | 289,330.68 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 5,409.83 | -15,948,733.66 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,266,948.72 | 429,974.26 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -1,836,648.35 | 1,799,760.64 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -26,065,464.65 | 10,903,674.85 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 220,631.50 | -149,149.90 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 11,400,372.08 | -1,366,119.85 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -432,582.09 | -427,344.99 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 92,594,243.50 | 453,412,719.83 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -661,540,888.64 | -98,077,759.53 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 1,041,668,664.06 | 1,127,464,637.18 |
| 其他 | 7,516,802.46 | 7,557,745.15 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,727,101,117.51 | 2,630,234,588.27 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,782,758,247.63 | 1,591,204,458.64 |
| 减：现金的期初余额 | 675,770,358.17 | 528,498,520.87 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,106,987,889.46 | 1,062,705,937.77 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,782,758,247.63 | 675,770,358.17 |
| 其中：库存现金 | 13,474.07 | 14,685.85 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,782,744,773.56 | 675,755,672.32 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,782,758,247.63 | 675,770,358.17 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6). 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 理由 |
| 银行存款 | 74,454,053.31 | 942,256,530.29 | 票据保证金等 |
| 合计 | 74,454,053.31 | 942,256,530.29 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 余额 |
| 货币资金 | - | - | 949,212,457.42 |
| 其中：美元 | 129,964,570.54 | 7.1603 | 930,585,037.94 |
| 澳元 | 2,980,073.14 | 4.6817 | 13,951,808.05 |
| 日元 | 85,760,026.00 | 0.0496 | 4,253,182.73 |
| 欧元 | 49,900.08 | 8.4024 | 419,280.85 |
| 新加坡元 | 560.32 | 5.6180 | 3,147.85 |
| 应收账款 | - | - | 675,516,393.22 |
| 其中：美元 | 93,820,598.40 | 7.1603 | 671,783,431.12 |
| 澳元 | 475,120.00 | 4.6817 | 2,224,369.25 |
| 欧元 | 179,542.91 | 8.4024 | 1,508,592.85 |
| 其他应收款 | - | - | 247,414.21 |
| 其中：美元 | 34,553.62 | 7.1603 | 247,414.21 |
| 应付账款 | - | - | 15,624,186.33 |
| 其中：美元 | 2,182,058.15 | 7.1603 | 15,624,186.33 |
| 其他应付款 | - | - | 51,469,930.66 |
| 其中：美元 | 7,016,911.38 | 7.1603 | 50,243,175.63 |
| 澳元 | 259,039.75 | 4.6817 | 1,212,746.37 |
| 欧元 | 1,667.22 | 8.4024 | 14,008.66 |
其他说明：
无
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、 租赁
(1). 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
| 项目 | 2025年1-6月 | 2024年1-6月 |
| 选择简化处理方法的短期租赁费用 | 5,986,214.15 | 3,223,494.74 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 9,535,714.95 | 6,973,494.74 |
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额9,535,714.95(单位：元 币种：人民币)
(2). 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 租赁收入 | 211,615.59 | |
| 合计 | 211,615.59 |
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3). 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明无
83、 数据资源
□适用 √不适用
84、 其他
□适用 √不适用
八、研发支出
1、 按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 65,794,545.06 | 63,258,513.92 |
| 折旧与摊销 | 10,667,099.43 | 9,628,582.83 |
| 材料支出 | 72,009,269.10 | 72,456,048.12 |
| 试验与测试费 | 1,415,872.69 | 2,770,041.06 |
| 知识产权事务费 | ||
| 其他 | 17,257,598.83 | 20,116,075.13 |
| 合计 | 167,144,385.11 | 168,229,261.06 |
| 其中：费用化研发支出 | 167,144,385.11 | 168,229,261.06 |
| 资本化研发支出 |
其他说明：
无
2、 符合资本化条件的研发项目开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 原药登记费 | 899,568.16 | 899,568.16 | ||||||
| 合计 | 899,568.16 | 899,568.16 | ||||||
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明无
3、 重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 江苏优士化学有限公司 | 江苏省仪征市 | 66,000.00 | 江苏省仪征市 | 制造业 | 100.00 | ? | 设立 |
| 江苏优嘉植物保护有限公司 | 江苏省南通市 | 100,000.00 | 江苏省南通市 | 制造业 | 100.00 | ? | 设立 |
| 辽宁优创植物保护有限公司 | 辽宁省葫芦岛市 | 100,000.00 | 辽宁省葫芦岛市 | 制造业 | 100.00 | ? | 设立 |
| 南通宝叶化工有限公司 | 江苏省南通市 | 3,000.00 | 江苏省南通市 | 制造业 | ? | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
| 沈阳中化农药化工研发有限公司 | 辽宁省沈阳市 | 5,000.00 | 辽宁省沈阳市 | 服务业 | 100.00 | ? | 同一控制下企业合并 |
| 中化作物保护品有限公司 | 上海市 | 30,000.00 | 上海市 | 贸易 | 100.00 | ? | 同一控制下企业合并 |
| 中化农化有限公司 | 上海市 | 35,000.00 | 上海市 | 贸易 | 100.00 | ? | 同一控制下企业合并 |
| 沈阳科创化学品有限公司 | 辽宁省沈阳市 | 48,873.09 | 辽宁省沈阳市 | 制造业 | 100.00 | ? | 同一控制下企业合并 |
| 江苏优科植物保护有限公司 | 江苏省南通市 | 3,500.00 | 江苏省南通市 | 制造业 | ? | 95.00 | 同一控制下企业合并 |
| Sinochem International Crop Care (Overseas) Pte., Ltd. | 新加坡 | 新加坡 | 贸易 | ? | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| Sinochem Agro Hongkong Limited | 香港 | 香港 | 贸易 | ? | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| Sinochem Crop Protection (Phil.) Inc. | 菲律宾 | 菲律宾 | 贸易 | ? | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| Sinochem Farm Care (Thailand) Co., Ltd. | 泰国 | 泰国 | 贸易 | ? | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| Sinochem India Company Pte., Ltd. | 印度 | 印度 | 贸易 | ? | 99.98 | 同一控制下企业合并 | |
| Sinochem International Australia Pte., Ltd. | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 贸易 | ? | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| Sinochem Agro Do Brasil Ltd. | 巴西 | 巴西 | 贸易 | ? | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| Sinochem Agro Argentina S.A. | 阿根廷 | 阿根廷 | 贸易 | ? | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
无
(2).重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 99,739,033.20 | 963,047.62 | 5,138,816.32 | 95,563,264.50 | 与资产相关 | ||
| 递延收益 | 104,166.64 | 25,000.02 | 79,166.62 | 与收益相关 | |||
| 合计 | 99,843,199.84 | 963,047.62 | 5,163,816.34 | 95,642,431.12 | / |
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关 | 6,927,947.21 | 28,873,506.02 |
| 与收益相关 | 5,224,768.72 | 3,119,680.40 |
| 合计 | 12,152,715.93 | 31,993,186.42 |
其他说明：
无
十二、与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：
- 信用风险- 流动性风险- 利率风险- 汇率风险
下文主要论述上述风险敞口及其形成原因以及在本年发生的变化、风险管理目标、政策和程序以及计量风险的方法及其在本年发生的变化等。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
(1) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团的信用风险主要来自货币资金和应收账款等。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。
本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给本集团造成损失。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产 (包括衍生金融工具) 的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。
a. 应收账款
本集团信用风险主要是受每个客户自身特性的影响，而不是客户所在的行业或国家和地区。因此重大信用风险集中的情况主要源自本集团存在对个别客户的重大应收账款。于资产负债表日，本集团的前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的30.98% (2024年6月30日：
32.21%) 。
对于应收账款，本集团法律与风控合规部已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以确定赊销额度与信用期限。信用评估主要根据客户的财务状况、外部评级及银行信用记录(如有可能) 。有关的应收账款自出具账单日起60天 – 180天内到期。在一般情况下，本集团不会要求客户提供抵押品。
有关应收账款的具体信息，请参见附注七、5的相关披露。
(2) 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司及各子公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求 (如果借款额超过某些预设授权上限，便需获得本公司董事会的批准) 。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。
本集团及本公司于资产负债表日的各项金融负债到期日除长期借款外为实时偿还或1年内。
(3) 利率风险
本集团与本公司于06月30日持有的浮动利率带息金融工具是除定期存款以外的银行存款，由于相关本金余额不重大且期限较短，因此由市场利率的变化对公司造成的现金流量利率风险较小。总体而言，本集团及本公司面临的利率风险不重大。
(4) 汇率风险
对于不是以记账本位币计价的货币资金、应收账款和应付账款、短期借款等外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本集团会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
a. 本集团于06月30日的各外币资产负债项目汇率风险敞口如下。出于列报考虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算。
| ? | 美元 | 澳元 | 其他 | 合计 |
| 资产 | ? | ? | ? | ? |
| 货币资金 | 930,585,037.94 | 13,951,808.05 | 4,675,611.43 | 949,212,457.42 |
| 应收账款 | 671,783,431.12 | 2,224,369.25 | 1,508,592.85 | 675,516,393.22 |
| 其他应收款 | 247,414.21 | 247,414.21 | ||
| 外币金融资产小计 | 1,602,615,883.27 | 16,176,177.30 | 6,184,204.28 | 1,624,976,264.85 |
| 负债 | ||||
| 应付账款 | 15,624,186.33 | 15,624,186.33 | ||
| 其他应付款 | 50,243,175.63 | 1,212,746.37 | 14,008.66 | 51,469,930.66 |
| 外币金融负债小计 | 65,867,361.96 | 1,212,746.37 | 14,008.66 | 67,094,116.99 |
| 净额 | 1,536,748,521.31 | 14,963,430.93 | 6,170,195.62 | 1,557,882,147.86 |
b. 本集团适用的人民币对外币的汇率分析如下：
| 平均汇率 | 报告日中间汇率 | |
| 2025年6月30日 | 2025年6月30日 | |
| 美元 | 7.1779 | 7.1603 |
| 澳元 | 4.5825 | 4.6817 |
| 印度卢比 | 0.0844 | 0.0854 |
c. 敏感性分析
期末在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元、澳元等货币升值或贬值5%，本集团将减少或增加利润人民币63,094,226.99元。本公司股东会授权本公司总经理可以基于对未来外汇收支现金流量的预测，在一定限额内开展外汇远期结汇业务，以防范外币汇率风险。
2、 套期
(1). 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2). 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3). 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1). 转移方式分类
□适用 √不适用
(2). 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3). 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 1,928,640.00 | 1,928,640.00 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）应收款项融资 | 454,286,596.23 | 454,286,596.23 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 456,215,236.23 | 456,215,236.23 | ||
| （七）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 13,663.01 | 13,663.01 | ||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | 13,663.01 | 13,663.01 | ||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 13,663.01 | 13,663.01 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
衍生金融工具中的远期外汇合约的公允价值是采用对远期外汇合约的行权价格与市场远期价格之差折现的方法来确定。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
应收款项融资的公允价值采用折现现金流量法计量；其他权益工具投资的公允价值采用市场可比较公司法计量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本集团12月31日各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。
9、 其他
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 先正达集团股份有限公司 | 上海市 | 农业科学研究和实验发展等 | 1,114,454.4602 | 35.94 | 35.94 |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是中国中化控股有限责任公司其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 江苏扬农化工集团有限公司 | 同一最终控制方 |
| 中化蓝天集团有限公司 | 同一最终控制方 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 中化国际（控股）股份有限公司 | 同一最终控制方 |
| 中化环境控股有限公司 | 同一最终控制方 |
| 鲁西化工集团股份有限公司 | 同一最终控制方 |
| 沈阳化工研究院有限公司 | 同一最终控制方 |
| 江苏淮河化工有限公司 | 同一最终控制方 |
| 中国金茂（集团）有限公司 | 同一最终控制方 |
| 华夏汉华化工装备有限公司 | 同一最终控制方 |
| 北京俊茂置业有限公司 | 同一最终控制方 |
| 中化信息技术有限公司 | 同一最终控制方 |
| 中化应急技术服务（舟山）有限公司 | 同一最终控制方 |
| 中化河北有限公司 | 同一最终控制方 |
| 河南骏化发展股份有限公司 | 同一最终控制方 |
| 中化石化销售有限公司 | 同一最终控制方 |
| 南通星辰合成材料有限公司 | 同一最终控制方 |
| 中化舟山危化品应急救援基地有限公司 | 同一最终控制方 |
| 青岛澳康质量检测技术有限公司 | 同一最终控制方 |
| 中化共享财务服务（上海）有限公司 | 同一最终控制方 |
| 中化资产管理有限公司 | 同一最终控制方 |
| 天华化工机械及自动化研究设计院有限公司 | 同一最终控制方 |
| 沈阳化工股份有限公司 | 同一最终控制方 |
| 中蓝长化工程科技有限公司 | 同一最终控制方 |
| 中化集团财务公司 | 同一最终控制方 |
| 北京广源益农化学有限责任公司 | 同一最终控制方 |
| 安徽科立华化工有限公司 | 同一最终控制方 |
| 中化共享财务服务（上海）有限公司 | 同一最终控制方 |
| 中化金茂物业管理（北京）有限公司 | 同一最终控制方 |
| 上海德寰置业有限公司 | 同一最终控制方 |
| 黑龙江北大荒农化科技有限公司 | 其他联营 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度（如适用） | 是否超过交易额度（如适用） | 上期发生额 |
| 先正达集团股份有限公司 | 采购商品 | 225,670,558.68 | 389,300,000.00 | 否 | 316,151,136.53 |
| 江苏扬农化工集团有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 180,429,656.26 | 644,600,000.00 | 否 | 181,679,736.09 |
| 中化蓝天集团有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 13,327,405.35 | 73,100,000.00 | 否 | 25,248,584.08 |
| 中化国际（控股）股份有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 2,308,331.89 | 11,760,000.00 | 否 | 17,704,979.33 |
| 中化环境控股有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 4,326,857.46 | 15,000,000.00 | 否 | 6,527,045.10 |
| 鲁西化工集团股份有限公司 | 采购商品 | 3,989,788.49 | 19,500,000.00 | 否 | 1,213,849.02 |
| 沈阳化工研究院有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 1,169,006.71 | 24,060,000.00 | 否 | 766,014.16 |
| 中国中化控股有限责任公司所属其他关联方 | 采购商品、接受劳务 | 35,889,137.74 | 97,930,000.00 | 否 | 31,814,064.55 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 先正达集团股份有限公司 | 销售商品、提供服务 | 1,257,278,948.95 | 1,207,470,860.00 |
| 江苏扬农化工集团有限公司 | 销售商品、提供服务 | 9,959,522.54 | 4,118,327.13 |
| 沈阳化工研究院有限公司 | 提供服务 | 60,169.81 | 2,830.19 |
| 其他参股关联方 | 销售商品 | - | 55,440.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||||
| 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | ||
| 沈阳化工研究院有限公司 | 办公楼 | 2,176,987.40 | 2,176,987.40 | 2,192,558.06 | 2,192,558.06 | ||||||
| 中国中化控股有限责任公司所属其他关联方 | 工业用房、办公楼 | 3,809,226.75 | 3,809,226.75 | 237,798.17 | 4,009,200.00 | 75,829.21 | |||||
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 江苏优士化学有限公司 | 250,000,000.00 | 2024/3/14 | 2025/3/8 | 是 |
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
2025年5月26日，公司2024年年度股东大会审议通过《关于与中化财务公司的关联交易议案》，同意本公司与中化集团财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）续签《金融服务框架协议》，同意公司及所属子公司合计向财务公司申请总额不超过29.87亿元等值人民币的综合授信，授权公司财务负责人在总授信额度范围内在各控股子公司之间进行额度调剂，授信额度在有效期内可循环使用，授权有效期截止2026年6月30日。
于截至2025年6月30日止6个月期间，本集团从中化集团财务公司取得借款及偿还借款的金额分别为人民币0.00元和人民币600,000,000.00元（截至2024年6月30日止6个月期间分别为人民币1,000,000,000.00元和人民币1,000,000,000.00元），本集团与中化集团财务公司发生的贷款利息支出为人民币3,544,444.44元（截至2024年6月30日止6个月期间：人民币2,273,333.33元），与中化集团财务公司发生的存款利息收入为人民币49,575,787.75元（截至2024年6月30日止6个月期间：人民币27,984,709.28元），从中化集团财务公司购买外汇合约折合人民币28,717,991.71（截至2024年6月30日止6个月期间：人民币0.00元），由中化集团财务公司开具承兑汇票人民币28,755,059.20元，截至2024年6月30日止6个月期间：人民币13,568,469.20 元）。
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 先正达集团股份有限公司 | 681,943,454.06 | 34,354,020.09 | 805,950,720.20 | 40,321,631.60 |
| 应收账款 | 江苏扬农化工集团有限公司 | 1,414,435.21 | 70,721.76 | ||
| 应收账款 | 沈阳化工研究院有限公司 | 699,364.92 | 34,968.25 | ||
| 预付款项 | 先正达集团股份有限公司 | 305,109.00 | 12,567,392.00 | ||
| 预付款项 | 鲁西化工集团股份有限公司 | 1,730,393.12 | 50,229.73 | 956,380.00 | |
| 预付款项 | 中国中化控股有限责任公司所属其他关联方 | 3,624,958.74 | 136,921.50 | 3,686,076.40 | |
| 其他应收款 | 先正达集团股份有限公司 | 11,936,835.24 | 2,222,502.14 | ||
| 其他应收款 | 中国中化控股有限责任公司所属其他关联方 | 336,521.63 | 313,810.83 | 1,169,708.27 | 394,531.26 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 先正达集团股份有限公司 | 47,041,146.46 | 5,985,708.94 |
| 应付账款 | 江苏扬农化工集团有限公司 | 18,350,476.33 | 3,664,901.61 |
| 应付账款 | 中化环境控股有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 应付账款 | 中国中化控股有限责任公司所属其他关联方 | 4,134,669.35 | 30,000.00 |
| 应付账款 | 中化国际（控股）股份有限公司 | 199,724.94 | |
| 应付账款 | 沈阳化工研究院有限公司 | 542,350.94 | |
| 应付账款 | 中化蓝天集团有限公司 | 1,259,610.00 | |
| 合同负债 | 先正达集团股份有限公司 | 3,236.00 | 1,351,092.90 |
| 其他应付款 | 江苏扬农化工集团有限公司 | 1,431.72 | |
| 其他应付款 | 中化国际（控股）股份有限公司 | 930,236.00 | |
| 其他应付款 | 沈阳化工研究院有限公司 | 175,000.00 | 254,000.00 |
| 其他应付款 | 中国中化控股有限责任公司所属其他关联方 | 81,777.95 | 33,655.25 |
(3). 其他项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 货币资金 | 中化集团财务公司 | 796,214,307.04 | 505,273,138.49 |
| 其他流动资产 | 中化集团财务公司 | 10,704,946.33 | 345,137,188.07 |
| 其他非流动资产 | 中化集团财务公司 | 2,173,080,746.63 | 1,924,087,638.92 |
| 短期借款 | 中化集团财务公司 | 600,372,777.79 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、股份支付
1、 各项权益工具
(1). 明细情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 以权益结算的股份支付对象 | 授予日股票收盘价 |
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日股票收盘价 |
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | 在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票数量 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 不适用 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 授予日股票收盘价 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 144,964,386.23 |
其他说明无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
| 公司高管 | 793,302.29 | |
| 管理、技术关键岗位人员和其他业务骨干 | 9,911,644.04 | |
| 合计 | 10,704,946.33 |
其他说明无
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
公司根据《企业年金试行办法》和《企业年金基金管理试行办法》（劳动社会保障部第20号和第23号）及江苏省的有关文件规定，本着有利于企业发展的原则，结合本公司实际，公司于2007年12月26日制定了《企业年金方案》。根据《企业年金办法》（人力资源和社会保障部令第36号）、《企业年金基金管理办法》（人力资源和社会保障部令第11号）、《关于中央企业规范实施企业年金的意见》（国资发考分［2018］76号）等法律、法规及规章，公司于2019年2月1日对企业年金方案进行了调整。
年金方案的主要内容：
（1）实施范围包括本公司及子公司江苏优士和江苏优嘉。
（2）参加人员，与本公司订立劳动合同并已满六个月的；依法参加企业职工基本养老保险并履行缴费义务；与公司签订中长期劳动合同（五年及以上固定期限合同）；职工自愿参加企业年金并填写申请表的在符合上述参加条件的次月起加入本方案。
（3）企业年金所需费用由公司和职工共同承担。企业年金的公司缴费部分依据企业经济负担能力确定，最高不超过本公司上年度工资总额的8%。公司与职工个人的缴费合计不超过本公司上年度工资总额的12%。公司缴费部分按年度一次性提取，根据国家有关规定税前列支，计入公司成本费用。职工个人缴费部分由公司每月从职工个人薪金中按有关规定代扣代缴。公司与职工个人的缴费比例确定为4：1。
（4）公司缴费部分按工龄年金、岗位年金和奖励年金三部分分别计算，累加后计入职工个人年金账户。
（5）个人缴费部分按公司缴费部分的25%计算，分摊12个月缴费。
职工年金个人缴费总额=(工龄年金+岗位年金+奖励年金)×25%
（6）公司当期缴费分配至职工个人账户的最高额不得超过平均额的5倍。超过平均额5倍的部分，记入企业账户
（7）企业账户余额可用于对有突出贡献职工的奖励，每年初进行一次，具体由办公室根据企业账户余额情况参照奖励年金分配标准，拿出奖励方案，报请总经理室研究后实施。
（8）职工企业年金个人账户中公司缴费及其投资收益，按以下规则归属，未归属于职工个人的部分，记入企业年金公共账户。
职工在本公司工作满 5年以上，可按下列比例享受公司缴费部分，其余由公司收回，归入企业年金公共账户。
| 工作年限 | 公司缴费及其收益的归属比例 |
| 不满5年 | 0% |
| 满5年 | 30% |
| 满8年 | 100% |
（9）本方案自2019年2月1日起开始实施。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
√适用 □不适用
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；②公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；③公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司未确定经营分部，不适用分部信息披露的条件。
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 152,455,017.93 | 188,443,038.21 |
| 1年以内小计 | 152,455,017.93 | 188,443,038.21 |
| 1至2年 | ||
| 2至3年 | ||
| 3年以上 | 184,090.03 | 184,090.03 |
| 合计 | 152,639,107.96 | 188,627,128.24 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 152,639,107.96 | 100.00 | 1,410,439.11 | 0.92 | 151,228,668.85 | 188,627,128.24 | 100.00 | 7,442,199.81 | 3.95 | 181,184,928.43 |
| 其中： | ||||||||||
| 信用风险特征组合 | 24,711,071.67 | 16.19 | 1,410,439.11 | 5.71 | 23,300,632.56 | 145,346,285.53 | 77.05 | 7,442,199.81 | 5.12 | 137,904,085.72 |
| 应收子公司款项组合 | 127,928,036.29 | 83.81 | 127,928,036.29 | 43,280,842.71 | 22.95 | 43,280,842.71 | ||||
| 合计 | 152,639,107.96 | / | 1,410,439.11 | / | 151,228,668.85 | 188,627,128.24 | / | 7,442,199.81 | / | 181,184,928.43 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：信用风险特征组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 未逾期 | 24,526,981.64 | 1,226,349.08 | 5 |
| 逾期3年以上 | 184,090.03 | 184,090.03 | 100 |
| 合计 | 24,711,071.67 | 1,410,439.11 | |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 信用风险特征组合 | 7,442,199.81 | 6,031,760.70 | 1,410,439.11 | |||
| 合计 | 7,442,199.81 | 6,031,760.70 | 1,410,439.11 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 69,068,259.58 | 69,068,259.58 | 45.25 | ||
| 第二名 | 43,532,561.42 | 43,532,561.42 | 28.52 | ||
| 第三名 | 11,438,422.52 | 11,438,422.52 | 7.49 | ||
| 第四名 | 5,474,035.53 | 5,474,035.53 | 3.59 | 273,701.78 | |
| 第五名 | 4,827,447.50 | 4,827,447.50 | 3.16 | 241,372.38 | |
| 合计 | 134,340,726.55 | 134,340,726.55 | 88.01 | 515,074.16 |
其他说明无
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 350,000,000.00 | |
| 其他应收款 | 2,171,377,185.48 | 2,383,447,343.43 |
| 合计 | 2,171,377,185.48 | 2,733,447,343.43 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 江苏优士 | 350,000,000.00 | |
| 合计 | 350,000,000.00 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,171,862,133.71 | 2,382,983,129.61 |
| 1年以内小计 | 2,171,862,133.71 | 2,382,983,129.61 |
| 1至2年 | 23,983.18 | 407,972.38 |
| 2至3年 | 32,806.04 | 880,256.58 |
| 3年以上 | 2,914,411.68 | 2,812,811.27 |
| 合计 | 2,174,833,334.61 | 2,387,084,169.84 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款及资金池 | 2,174,513,126.81 | 2,386,093,276.02 |
| 备用金 | 19,854.98 | 594,500.00 |
| 代扣代缴款 | 300,352.82 | 396,393.82 |
| 合计 | 2,174,833,334.61 | 2,387,084,169.84 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2025年1月1日余额 | 515,925.34 | 308,089.80 | 2,812,811.27 | 3,636,826.41 |
| 2025年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 178,638.76 | 2,038.52 | 180,677.28 | |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2025年6月30日余额 | 337,286.58 | 306,051.28 | 2,812,811.27 | 3,456,149.13 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 期末余额 |
| 辽宁优创 | 1,568,697,085.27 | 72.13 | 往来款及资金池 | 1年以内 | |
| 中化作物 | 474,871,491.07 | 21.83 | 往来款及资金池 | 1年以内 | |
| 中化农药 | 97,225,835.73 | 4.47 | 往来款及资金池 | 1年以内 | |
| 江苏优嘉 | 10,496,759.54 | 0.48 | 往来款 | 1年以内 | |
| 沈阳科创 | 4,030,786.02 | 0.19 | 往来款 | 1年以内 | |
| 合计 | 2,155,321,957.63 | 99.10 | / | / |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,977,645,304.23 | 3,977,645,304.23 | 3,277,645,304.23 | 3,277,645,304.23 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 3,977,645,304.23 | 3,977,645,304.23 | 3,277,645,304.23 | 3,277,645,304.23 | ||
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 江苏优士 | 888,541,500.00 | 888,541,500.00 | ||||||
| 江苏优嘉 | 1,063,000,000.00 | 1,063,000,000.00 | ||||||
| 辽宁优创 | 300,000,000.00 | 700,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | |||||
| 农研公司 | ||||||||
| 中化作物 | ||||||||
| 中化农化 | 360,084,392.90 | 360,084,392.90 | ||||||
| 沈阳科创 | 666,019,411.33 | 666,019,411.33 | ||||||
| 合计 | 3,277,645,304.23 | 700,000,000.00 | 3,977,645,304.23 | |||||
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 252,845,172.09 | 214,388,750.28 | 735,209,113.61 | 605,188,191.65 |
| 其他业务 | 73,198,043.10 | 30,664,786.54 | 4,756,599.29 | 3,951,405.82 |
| 合计 | 326,043,215.19 | 245,053,536.82 | 739,965,712.90 | 609,139,597.47 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | XXX-分部 | 合计 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||||
| 原药 | 252,845,172.09 | 214,388,750.28 | 252,845,172.09 | 214,388,750.28 |
| 制剂 | ||||
| 贸易 | ||||
| 其他 | 73,198,043.10 | 30,664,786.54 | 73,198,043.10 | 30,664,786.54 |
| 按经营地区分类 | ||||
| 境内 | 324,368,601.83 | 243,675,548.36 | 324,368,601.83 | 243,675,548.36 |
| 境外 | 1,674,613.36 | 1,377,988.46 | 1,674,613.36 | 1,377,988.46 |
| 市场或客户类型 | ||||
| 合同类型 | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 在某一时点转让 | 326,043,215.19 | 245,053,536.82 | 326,043,215.19 | 245,053,536.82 |
| 合同分类 | XXX-分部 | 合计 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 按合同期限分类 | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 合计 | 326,043,215.19 | 245,053,536.82 | 326,043,215.19 | 245,053,536.82 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 债务重组收益 | ||
| 远期外汇合约的投资收益 | -62,338.71 | |
| 收到子公司分红 | ||
| 合计 | -62,338.71 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
二十、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -1,272,353.03 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 6,927,947.21 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 1,459,710.11 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 2,478,424.30 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 |
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | (947,180.79) | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 3,367,534.02 | |
| 减：所得税影响额 | 2,027,849.87 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 2,025.80 | |
| 合计 | 9,984,206.15 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.38 | 1.996 | 1.996 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.29 | 1.971 | 1.971 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：苏赋董事会批准报送日期：2025年8月20日
修订信息
□适用 √不适用