公告编号：2025-031证券代码：400055 证券简称：国 瓷5 主办券商：东北证券

湖南国光瓷业集团股份有限公司变更2025年度会计师事务所公告

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

公司拟聘任山东舜天信诚会计师事务所（特殊普通合伙）为2025年度的审计机构。

（一）机构信息

1.基本信息

会计师事务所名称：山东舜天信诚会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：2020年12月3日

组织形式：特殊普通合伙

注册地址：山东省济南市历下区华能路 38 号汇源大厦 708 室

首席合伙人：肖东义

2024年度末合伙人数量：17人

2024年度末注册会计师人数：144人

2024年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：15人

2024年收入总额（经审计）：6,146.57万元

2024年审计业务收入（经审计）：4,722.99万元

2024年证券业务收入（经审计）：704.81万元

2024年上市公司审计客户家数：1家

2024年挂牌公司审计客户家数：29家

2024年上市公司审计客户前五大主要行业：

2024年挂牌公司审计客户前五大主要行业：

2024年上市公司审计收费：120万元2024年挂牌公司审计收费：385万元2024年本公司同行业上市公司审计客户家数：0家2024年本公司同行业挂牌公司审计客户家数：0家

2.投资者保护能力

职业风险基金上年度年末数：348.82万元职业保险累计赔偿限额：1,766.49万元近三年（最近三个完整自然年度及当年）不存在执业行为相关民事诉讼，在执业行为相关民事诉讼中不存在承担民事责任情况。

3.诚信记录

山东舜天信诚会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施2次、自律监管措施0次和纪律处分0次。4名从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施2次、自律监管措施0次和纪律处分0次。

（二）项目信息

1.基本信息

2.诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年（最近三个完整自然年度及当年）存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。具体情况详见下表：

湖南国光瓷业集团股份有限公司项目的合伙人及拟签字的注册会计师：

拟签字项目合伙人：陈茂芬，现任山东舜天信诚会计师事务所（特殊普通合伙）管理合伙人，具有中国注册会计师执业资格，有近30年的执业经验。2021年加入山东舜天信诚会计师事务所（特殊普通合伙）执业，长期从事审计及与资本市场相关的专业服务工作，未在其他单位兼职。拟签字注册会计师：王业伟，舜天信诚项目经理，从业22年，注册会计师注册时间为2001年10月，加入舜天信诚17年。近三年无签署上市公司审计报告。拟质量控制复核人：蔡颖，2007年成为注册会计师，2016年开始从事上市公司审计（相关专业技术咨询），2019年开始在舜天信诚执业，2023年开始为公司提供复核工作；近三年负责过多个新三板挂牌企业审计业务项目及上市公司年审项目的质量复核等，具备相应的专业胜任能力。序号

3.独立性

4.审计收费

本期（2025）审计收费12万元，其中年报审计收费12万元。上期（2024）审计收费12万元，其中年报审计收费12万元。

山东舜天信诚会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响《中国注册会计师执业道德守则》关于独立性要求的情形。

根据审计工作量及公允合理的定价原则确定年度审计费用,审计费用以行业标准和市场价格为基础，结合公司的实际情况并经双方友好协商确定。

二、拟变更会计师事务所的情况说明

（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见

前任会计师事务所名称：深圳皇嘉会计师事务所（普通合伙）已提供审计服务年限：2年上年度审计意见类型：保留意见不存在已委任前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。

根据审计工作量及公允合理的定价原则确定年度审计费用,审计费用以行业标准和市场价格为基础，结合公司的实际情况并经双方友好协商确定。无。

（二）拟变更会计师事务所原因

□前任会计师事务所被立案调查

□前任会计师事务所主动辞任

□前任会计师事务所审计团队加入拟变更的会计师事务所

□实际控制人、股东或董事提议或自身发展需要

□满足主管部门对会计师事务所轮换的规定

√与前任会计师事务所在工作安排、收费、意见等方面存在分歧

□其他原因

（三）挂牌公司与前后任会计师事务所的沟通情况

三、拟变更会计师事务所履行的程序

（一）董事会对议案审议和表决情况

公司就变更会计师事务所的情况与前后任会计师事务所均进行了充分的沟通。前后会计师事务所均知悉本次变更事宜并无异议。2025年12月8日，公司召开第九届董事会第十次会议审议通过《关于变更2025年度审计机构的议案》。表决结果：同意6票，反对0票，弃权0票。

（二）独立董事的事前认可情况和独立意见

2025年12月8日，公司召开第九届董事会第十次会议审议通过《关于变更2025年度审计机构的议案》。表决结果：同意6票，反对0票，弃权0票。

具体内容见于同日披露的《独立董事关于变更公司2025年度审计机构的事前认可意见》《独立董事关于变更2025年度审计机构的独立意见》。

（三）生效日期

本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议。

四、备查文件

具体内容见于同日披露的《独立董事关于变更公司2025年度审计机构的事前认可意见》《独立董事关于变更2025年度审计机构的独立意见》。《湖南国光瓷业集团股份有限公司第九届董事会第十次会议决议》。

湖南国光瓷业集团股份有限公司

董事会2025年12月10日