公告编号：2025-006证券代码：400055 证券简称：R国 瓷1 主办券商：东北证券

湖南国光瓷业集团股份有限公司变更2024年度会计师事务所公告

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

公司拟聘任深圳皇嘉会计师事务所（普通合伙）为2024年度的审计机构。

（一）机构信息

1.基本信息

会计师事务所名称：深圳皇嘉会计师事务所（普通合伙）成立日期：2001年3月14日组织形式：普通合伙注册地址：深圳市福田区华强北街道华航社区深南中路3006号佳和华强大厦B座28层08-11房、27层01房

首席合伙人：王扬2024年度末合伙人数量：4人2024年度末注册会计师人数：28人2024年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：21人2024年收入总额（经审计）：2,477.90万元2024年审计业务收入（经审计）：2,129.72万元2024年证券业务收入（经审计）：192.92万元2024年上市公司审计客户家数：0家2024年挂牌公司审计客户家数：13家

公告编号：2025-0062024年上市公司审计客户前五大主要行业：

2024年挂牌公司审计客户前五大主要行业：

2024年上市公司审计收费：0万元2024年挂牌公司审计收费：204.5万元2024年本公司同行业上市公司审计客户家数：0家2024年本公司同行业挂牌公司审计客户家数：0家

2.投资者保护能力

职业风险基金上年度年末数：2094.01万元职业保险累计赔偿限额：0万元近三年（最近三个完整自然年度及当年）不存在执业行为相关民事诉讼。

3.诚信记录

深圳皇嘉会计师事务所（普通合伙）不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施、自律监管措施及纪律处分的情况。

会计师事务所从业人员不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施、自律监管措施及纪律处分的情况。

（二）项目信息

1.基本信息

2.诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年（最近三个完整自然年度及当年）不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

3.独立性

湖南国光瓷业集团股份有限公司项目的合伙人及拟签字的注册会计师：

拟签字的注册会计师：王扬，2008年12年28月成为注册会计师，在中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）执业，于2020年8月转所至深圳皇嘉会计师事务所（普通合伙）执业，近三年签署上市公司和挂牌公司的报告22家。

拟签字的注册会计师：罗小连，2011年11月16日成为注册会计师，在深圳市联洲会计师事务所有限公司执业，2017年4月30日转为非执业会员，2021年12月在深圳皇嘉会计师事务所（普通合伙）执业，近三年签署上市公司和挂牌公司18家。

质量复核合伙人：王海龙，2012年12月14日成为注册会计师，深圳皇嘉会计师事务所（普通合伙）执业至今，近三年签署挂牌公司和上市公司1家。

深圳皇嘉会计师事务所（普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等从业人员具有独立性，无诚信不良情况，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

4.审计收费

本期（2024）审计收费12万元，其中年报审计收费12万元。

公告编号：2025-006上期（2023）审计收费12万元，其中年报审计收费12万元。

二、拟变更会计师事务所的情况说明

（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见

前任会计师事务所名称：上会会计师事务所（特殊普通合伙）已提供审计服务年限：0年上年度审计意见类型：保留意见不存在已委任前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。

（二）拟变更会计师事务所原因

□前任会计师事务所被立案调查

□前任会计师事务所主动辞任

□前任会计师事务所审计团队加入拟变更的会计师事务所

□实际控制人、股东或董事提议或自身发展需要

□满足主管部门对会计师事务所轮换的规定

√与前任会计师事务所在工作安排、收费、意见等方面存在分歧

□其他原因

（三）挂牌公司与前后任会计师事务所的沟通情况

审计服务收费是以会计师事务所各级工作人员在本次审计工作中所耗费的时间为基础计算的。

公司就变更会计师事务所的情况与前后任会计师事务所均进行了充分的沟通。前后会计师事务所均知悉本次变更事宜并无异议。

三、拟变更会计师事务所履行的程序

（一）董事会对议案审议和表决情况

公司就变更会计师事务所的情况与前后任会计师事务所均进行了充分的沟通。前后会计师事务所均知悉本次变更事宜并无异议。

公司第九届董事会第七次会议审议通过《关于变更2024年度审计机构的议案》。表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

（二）审计委员会意见

（三）独立董事的事前认可情况和独立意见

深圳皇嘉会计师事务所(普通合伙)为公司提供了2023年度审计服务，公司董事会审计委员会对其执业资质、专业能力、工作经验、投资者保护能力、诚信状况、独立性、服务费用等方面均已确认，故提名该所为公司2024年度审计机构。具体内容见于同日披露的《独立董事关于第九届董事会第七次会议相关议案的事前认可意见》《独立董事关于第九届董事会第七次会议相关议案的独立意见》。

（四）生效日期

本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议。

四、备查文件

具体内容见于同日披露的《独立董事关于第九届董事会第七次会议相关议案的事前认可意见》《独立董事关于第九届董事会第七次会议相关议案的独立意见》。《湖南国光瓷业集团股份有限公司第九届董事会第七次会议决议》。

湖南国光瓷业集团股份有限公司

董事会2025年5月13日