广西梧州中恒集团股份有限公司

2025 年度

内部控制审计报告

索引

页码

内部控制审计报告

1-2

信永中和 ShineWWing

信永中和会计师? 事务所 北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦A座9层

Dongcheng District,Beijing 100027,P.R.China 传真:

9/F,Block A,Fu Hua Mansion No.8.Chaoyangmen Beidajie

+86(010)65542288

telephone:

+86(010)6554 2288

联系电话:

ShineWing |certified public accountants|

+86(010)65547190 facsimile: +86(010)65547190

内部控制审计报告

XYZH/2026CDAA3B0061

广西梧州中恒集团股份有限公司

广西梧州中恒集团股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了广西梧州中恒集团股份有限公司(以下简称“中恒集团”)2025 年12 月31 日财务报 告内部控制的有效性。

一、 企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是中恒集团董事会的 责任。

二、 注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、 内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控 制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

此用于证明该审计报告是否由具有业许可的会计师务所出具 您可使用手机'扫一扫'或进入'注册会计行业统一监管平台hp/aenc)。

审计报告(续)

XYZH/2026CDAA3B0061 广西梧州中恒集团股份有限公司

四、 财务报告内部控制审计意见

我们认为,中恒集团于2025 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关 规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

信永 通

沸神

合

11 01010059573

通合伙)

中国 北京

中国注册会计师:

注

黄辞

师

中国注册会计师:

樊字

囍

周师

二?二六年三月二十九日

了多, 许可监信,

验多多。

扫描场身份码

体

A座层 法须经准凌

类 名

经营范围

执行事多合伙人

型特殊

许可项!

囍

音管理频 东城区市

国家场总制

0月 202年

北京市

趣 资 出

营业执照

殊誉通合) 出息当,

登记机关

副本)()

福 称信水中彩 会

动) 活动.

统一社会

信

中人

210年0日

京

局

我

攻

租, 钱.

可财 。

记

租, 钱.

部门法

昆使

京

月

局

我

210年0日

京

特合伙

眼层

经营场:

主任会师

谭小青

首合伙:

称中

名

执业证书

会所

证:

说明

准 我乐 005 组织形: 批准我业女: 批准找业: 执业证编:

囍

国注册会计师协

年验

日

(川

有

日

姓 名 Full name 性 别 Sex Date of birth 工作单位 出生日期

汪孝东

月 500301 四川省会

男 1980-3-29

姓名:

:证

08 年

Working unit 身份证号码 Identity card No.

his nhe

格用

汤检查

合章

中国

年

发证期 证书编号:

注四川省注册会计师协会 20

证书编号:110101480789 姓名:樊

7日

姓 Full name

樊宇 别 男

Sex

出生日期

Date ofbirth1989-08-06 Workingunit

身份证号码

Identity card No.-51032119890806427X

本证书经检合格,继续有效一年 T a

Annual Renewal Registration 年度检验登记

工作羊位大华会计师事务所(特殊誉 通合伙)四川分所

2月

四

军

8 tho

CP

oor

s fiot

儒

1 同

日 月m 年

继有一

本

协 会

信 o%

工

年度验

s es

静 27 月

北

中