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中恒集团(600252)_公司公告_中恒集团：关于前期差错更正及追溯调整后的财务报表及附注

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中恒集团：关于前期差错更正及追溯调整后的财务报表及附注（下载公告）
公告日期:2026-03-21

广西梧州中恒集团股份有限公司关于前期差错更正及追溯调整后的

财务报表及附注

广西梧州中恒集团股份有限公司（以下简称“公司”）根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，对前期相关会计差错进行更正。更正后的相关财务报表及附注如下（粗体字数字为本次差错更正受影响数据）：

一、2023年度更正后的财务报表及附注

（一）2023年度更正后的财务报表

合并利润表2023年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目附注2023年度2022年度
一、营业总收入2,968,649,119.122,713,769,838.72
其中：营业收入2,968,649,119.122,713,769,838.72
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本2,908,846,515.212,673,975,368.34
其中：营业成本1,065,685,551.291,100,829,836.87
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加58,144,771.5646,802,236.09
销售费用1,332,793,362.571,125,736,663.42
管理费用380,978,574.90324,200,798.42
研发费用153,725,587.51134,855,572.26
财务费用-82,481,332.62-58,449,738.72
其中：利息费用65,125,936.5681,911,893.78
利息收入147,026,866.69136,123,273.75
加：其他收益77,656,421.3887,203,948.67
投资收益（损失以“－”号填列）134,292,132.1044,359,765.05
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-23,535,190.684,573,285.38
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益--
汇兑收益（损失以“－”号填列）--
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）--
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-65,743,867.8833,073,821.76
信用减值损失（损失以“-”号填列）-14,570,104.03-44,916,594.87
资产减值损失（损失以“-”号填列）-92,583,823.28-117,307,138.38
资产处置收益（损失以“－”号填列）33,832,149.821,196,247.85
三、营业利润（亏损以“－”号填列）132,685,512.0243,404,520.46
加：营业外收入21,536,333.4852,570,348.32
减：营业外支出71,540,533.6732,168,015.72
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列)82,681,311.8363,806,853.06
减：所得税费用52,227,042.5451,417,178.91
五、净利润（净亏损以“－”号填列）30,454,269.2912,389,674.15
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）30,454,269.2912,389,674.15
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）--
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）84,308,789.0479,025,459.61
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-53,854,519.75-66,635,785.46
六、其他综合收益的税后净额-5,228,552.54-96,133,068.85
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-5,227,075.90-96,132,909.83
1．不能重分类进损益的其他综合收益-5,227,075.90-96,132,909.83
（1）重新计量设定受益计划变动额--
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益--
（3）其他权益工具投资公允价值变动-5,227,075.90-96,132,909.83
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-1,476.64-159.02
七、综合收益总额25,225,716.75-83,743,394.70
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额79,081,713.14-17,107,450.22
（二）归属于少数股东的综合收益总额-53,855,996.39-66,635,944.48
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.02460.0231
（二）稀释每股收益(元/股)0.02460.0231

（二）2023年度更正后的财务报表附注

七、合并财务报表项目注释

61、营业收入和营业成本

（1）营业收入和营业成本情况

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务2,911,219,534.411,029,990,385.582,652,135,551.041,067,512,441.94
其他业务57,429,584.7135,695,165.7161,634,287.6833,317,394.93
合计2,968,649,119.121,065,685,551.292,713,769,838.721,100,829,836.87

（2）营业收入和营业成本的分解信息

单位：元 币种：人民币

制药分部食品分部房地产分部家化分部合计
营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本
商品类型2,554,888,594.23800,179,556.12206,057,222.67133,668,706.5575,756,632.7442,270,624.0274,517,084.7753,871,498.892,911,219,534.411,029,990,385.58
药品销售2,514,453,419.81782,281,609.282,514,453,419.81782,281,609.28
食品销售206,057,222.67133,668,706.55206,057,222.67133,668,706.55
商品房销售74,605,010.6841,454,586.2274,605,010.6841,454,586.22
日化产品销售74,517,084.7753,871,498.8974,517,084.7753,871,498.89
其他产品或服务销售40,435,174.4217,897,946.841,151,622.06816,037.8041,586,796.4818,713,984.64
按经营地区分类2,554,888,594.23800,179,556.12206,057,222.67133,668,706.5575,756,632.7442,270,624.0274,517,084.7753,871,498.892,911,219,534.411,029,990,385.58
华南地区679,721,055.36398,963,876.95186,091,077.06119,228,227.9775,756,632.7442,270,624.0248,921,418.5834,183,646.88990,490,183.74594,646,375.82
华东地区630,866,774.5969,810,539.288,655,060.645,865,197.9811,752,302.009,031,993.79651,274,137.2384,707,731.05
华中地区284,173,285.1186,028,037.637,091,099.705,766,069.277,856,713.755,888,410.41299,121,098.5697,682,517.31
华北地区192,095,323.8264,889,937.63--2,319,369.502,120,504.94194,414,693.3267,010,442.57
东北地区347,906,724.5755,679,981.63--890,030.62668,505.04348,796,755.1956,348,486.67
西南地区331,413,118.9996,276,179.14--1,579,097.811,029,145.44332,992,216.8097,305,324.58
西北地区85,992,710.3426,682,894.29--1,198,152.51949,292.3987,190,862.8527,632,186.68
国外或境外2,719,601.451,848,109.574,219,985.272,809,211.336,939,586.724,657,320.90
按商品转让的时间分类2,554,888,594.23800,179,556.12206,057,222.67133,668,706.5575,756,632.7442,270,624.0274,517,084.7753,871,498.892,911,219,534.411,029,990,385.58
在某一时点确认2,554,888,594.23800,179,556.12206,057,222.67133,668,706.5575,756,632.7442,270,624.0274,517,084.7753,871,498.892,911,219,534.411,029,990,385.58
在某一时段确认-
按销售渠道分类2,554,888,594.23800,179,556.12206,057,222.67133,668,706.5575,756,632.7442,270,624.0274,517,084.7753,871,498.892,911,219,534.411,029,990,385.58
线下实体销售2,514,852,354.55775,496,573.73182,950,200.51119,757,964.6175,756,632.7442,270,624.0250,847,368.8936,550,616.742,824,406,556.69974,075,779.10
线上网络销售40,036,239.6824,682,982.3923,107,022.1613,910,741.9423,669,715.8817,320,882.1586,812,977.7255,914,606.48
合计2,554,888,594.23800,179,556.12206,057,222.67133,668,706.5575,756,632.7442,270,624.0274,517,084.7753,871,498.892,911,219,534.411,029,990,385.58

十八、其他重要事项

6、分部信息

（1）报告分布的财务信息

单位：元 币种：人民币

制药报告分部食品报告分部房地产报告分家化分部未分配金额分部间抵合计
对外营业收入2,583,162,877.45206,093,193.75104,617,340.8674,745,663.4030,043.660.002,968,649,119.12
分部间交易收入9,290,293.75695,139.985,157,641.711,784,524.680.0016,927,600.12-
销售费用1,379,592,100.8044,757,169.914,693,913.6316,460,028.170.00112,709,849.941,332,793,362.57
利息收入102,529,031.149,597,246.157,139,348.41328,413.9942,299,808.1114,866,981.11147,026,866.69
利息费用61,986,976.53196,967.190.002,432,603.1415,376,370.8114,866,981.1165,125,936.56
对联营企业和合营企业的投资收益-24,603,326.340.000.000.001,309,240.79241,105.13-23,535,190.68
资产减值损失-24,352,815.78-25,158.30-1,972,622.60-1,951,314.090.0064,281,912.51-92,583,823.28
信用减值损失-4,751,084.32-1,518,197.78-8,125,715.53-425,106.40250,000.000.00-14,570,104.03
折旧费和摊销费133,865,805.6017,468,696.0039,445,764.2711,726,010.06741,801.91159,316.45203,088,761.39
利润总额（亏损）200,215,659.4211,699,740.048,251,434.341,047,265.85775,524,938.03914,057,725.8582,681,311.83
资产总额6,384,422,555.81403,068,890.501,313,655,075.74225,662,101.817,397,847,338.264,058,695,865.9711,665,960,096.15
负债总额3,199,307,412.6346,070,597.17173,160,013.50109,313,809.88481,092,464.48619,798,318.793,389,145,978.87
长期股权投资以外的其他非流动资产增加额-198,250,150.99-8,707,694.26-55,469,670.74-102,136,091.11310,847,788.21106,845,398.22-160,561,217.11

二、2024年度更正后的财务报表及附注

（一）2024年度更正后的财务报表

合并利润表

2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目附注2024年度2023年度
一、营业总收入2,104,760,884.712,968,649,119.12
其中：营业收入2,104,760,884.712,968,649,119.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本2,260,695,774.722,908,846,515.21
其中：营业成本1,123,541,767.771,065,685,551.29
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加45,290,415.0358,144,771.56
销售费用666,157,282.701,332,793,362.57
管理费用349,282,685.92380,978,574.90
研发费用117,501,421.04153,725,587.51
财务费用-41,077,797.74-82,481,332.62
其中：利息费用59,468,698.9065,125,936.56
利息收入100,192,761.30147,026,866.69
加：其他收益78,315,656.2777,656,421.38
投资收益（损失以“－”号填列）37,064,327.00134,292,132.10
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-21,989,815.47-23,535,190.68
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益--
汇兑收益（损失以“－”号填列）--
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）--
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-184,766,968.90-65,743,867.88
信用减值损失（损失以“-”号填列）-51,890,425.62-14,570,104.03
资产减值损失（损失以“-”号填列）-240,191,822.83-92,583,823.28
资产处置收益（损失以“－”号填列）325,892.7133,832,149.82
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-517,078,231.38132,685,512.02
加：营业外收入43,926,313.5721,536,333.48
减：营业外支出35,143,579.4471,540,533.67
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列)-508,295,497.2582,681,311.83
减：所得税费用42,724,880.1052,227,042.54
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-551,020,377.3530,454,269.29
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）-551,020,377.3530,454,269.29
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）--
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）-376,979,146.1884,308,789.04
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-174,041,231.17-53,854,519.75
六、其他综合收益的税后净额136,853,332.45-5,228,552.54
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额136,853,309.78-5,227,075.90
1．不能重分类进损益的其他综合收益136,853,309.78-5,227,075.90
（1）重新计量设定受益计划变动额--
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益--
（3）其他权益工具投资公允价值变动136,853,309.78-5,227,075.90
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他

（二）2024年度更正后的财务报表附注

七、合并财务报表项目注释

61、营业收入和营业成本

(1)营业收入和营业成本情况

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务2,054,088,194.941,089,375,751.872,911,219,534.411,029,990,385.58
其他业务50,672,689.7734,166,015.9057,429,584.7135,695,165.71
合计2,104,760,884.711,123,541,767.772,968,649,119.121,065,685,551.29
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额22.67-1,476.64
七、综合收益总额-414,167,044.9025,225,716.75
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额-240,125,836.4079,081,713.14
（二）归属于少数股东的综合收益总额-174,041,208.50-53,855,996.39
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)-0.11190.0246
（二）稀释每股收益(元/股)-0.11190.0246

（2）营业收入和营业成本的分解信息

单位：元 币种：人民币

制药分部食品分部房地产分部家化分部合计
营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本
商品类型1,730,176,650.48874,836,894.85177,579,057.35117,364,411.4185,347,056.8444,832,962.7660,985,430.2752,341,482.852,054,088,194.941,089,375,751.87
药品销售1,685,089,238.31847,863,265.031,685,089,238.31847,863,265.03
食品销售177,579,057.35117,364,411.41177,579,057.35117,364,411.41
商品房销售85,347,056.8444,832,962.7685,347,056.8444,832,962.76
日化产品销售60,985,430.2752,341,482.8560,985,430.2752,341,482.85
其他产品或服务销售45,087,412.1726,973,629.8245,087,412.1726,973,629.82
按经营地区分类1,730,176,650.48874,836,894.85177,579,057.35117,364,411.4185,347,056.8444,832,962.7660,985,430.2752,341,482.852,054,088,194.941,089,375,751.87
华南地区568,588,983.57430,826,098.75153,343,400.09100,323,275.1585,347,056.8444,832,962.7614,863,210.049,648,343.53822,142,650.54585,630,680.19
华东地区266,822,885.5490,355,948.447,854,156.525,105,737.1313,045,694.8910,743,556.63287,722,736.95106,205,242.20
华中地区373,025,166.22157,794,736.3612,732,027.219,854,620.403,263,315.862,949,314.10389,020,509.29170,598,670.86
华北地区117,401,161.7449,896,763.28--26,213,992.1225,718,804.11143,615,153.8675,615,567.39
东北地区109,194,067.8735,455,928.90--956,650.57827,911.35110,150,718.4436,283,840.25
西南地区224,468,188.1282,075,220.94--1,871,617.261,821,980.48226,339,805.3883,897,201.42
西北地区69,013,505.7427,408,478.28--770,949.53631,572.6569,784,455.2728,040,050.93
国外或境外1,662,691.681,023,719.903,649,473.532,080,778.735,312,165.213,104,498.63
按商品转让的时间分类1,730,176,650.48874,836,894.85177,579,057.35117,364,411.4185,347,056.8444,832,962.7660,985,430.2752,341,482.852,054,088,194.941,089,375,751.87
在某一时点确认1,730,176,650.48874,836,894.85177,579,057.35117,364,411.4185,347,056.8444,832,962.7660,985,430.2752,341,482.852,054,088,194.941,089,375,751.87
在某一时段确认-
按销售渠道分类1,730,176,650.48874,836,894.85177,579,057.35117,364,411.4185,347,056.8444,832,962.7660,985,430.2752,341,482.852,054,088,194.941,089,375,751.87
线下实体销售1,633,274,466.37812,971,466.45161,404,552.66107,204,639.7485,347,056.8444,832,962.7654,366,675.3946,996,518.061,934,392,751.261,012,005,587.01
线上网络销售96,902,184.1161,865,428.4016,174,504.6910,159,771.676,618,754.885,344,964.79119,695,443.6877,370,164.86
合计1,730,176,650.48874,836,894.85177,579,057.35117,364,411.4185,347,056.8444,832,962.7660,985,430.2752,341,482.852,054,088,194.941,089,375,751.87

十八、其他重要事项

6、分部信息

（1）报告分布的财务信息

单位：元 币种：人民币

项目制药报告分部食品报告分部房地产报告分部家化分部未分配金额分部间抵销合计
对外营业收入1,757,137,320.08177,841,495.04107,902,148.0461,878,270.141,651.41-2,104,760,884.71
分部间交易收入5,790,777.34467,833.171,583,157.84437,470.62-8,279,238.97-
销售费用596,746,586.3843,282,800.673,650,516.4322,493,464.33-16,085.11666,157,282.70
利息收入63,259,046.519,582,181.003,663,562.441,865,433.3839,764,680.0317,942,142.06100,192,761.30
利息费用57,460,121.471,362,563.04-985,144.6917,603,011.7617,942,142.0659,468,698.90
对联营企业和合营企业的投资收益-19,895,502.59----2,018,558.6275,754.26-21,989,815.47
资产减值损失-47,755,252.55-196,147.27-34,999,865.78304,554.48-157,545,111.71-240,191,822.83
信用减值损失-24,932,888.211,248,942.48-27,852,342.52357,948.95-712,086.32--51,890,425.62
折旧费和摊销费112,639,980.7513,242,283.4428,971,298.996,761,563.241,344,588.70-13,029,424.48175,989,139.60
利润总额（亏损）-141,141,183.091,170,552.23-46,556,805.57-29,226,760.9529,402,564.79321,943,864.66-508,295,497.25
资产总额5,853,231,430.44558,263,795.161,265,333,013.89107,777,783.347,721,386,736.784,526,964,766.7810,979,027,992.83
负债总额3,044,710,700.71198,979,534.12165,749,307.9430,151,405.54940,212,759.64915,521,110.243,464,282,597.71
长期股权投资以外的其他非流动资产增加额-115,303,135.38-8,500,867.72-32,798,062.63-12,984,695.58-18,750,985.99167,985,354.63-356,323,101.93

三、2025年度更正后的财务报表及附注

（一）2025年度一季度（1-3月）更正后的财务报表

合并资产负债表

单位：元 币种：人民币

项目2025年3月31日2024年12月31日
流动资产：
货币资金4,063,149,941.054,054,748,826.46
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产87,848,480.7190,258,694.86
衍生金融资产--
应收票据5,653,817.339,086,784.14
应收账款683,967,644.04523,667,840.85
应收款项融资23,293,815.0929,315,352.05
预付款项68,258,315.6353,785,961.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款682,857,931.05757,138,287.61
其中：应收利息--
应收股利--
买入返售金融资产
存货726,208,254.72795,096,589.96
其中：数据资源
合同资产--
持有待售资产--
一年内到期的非流动资产--
其他流动资产19,254,834.6528,868,189.67
流动资产合计6,360,493,034.276,341,966,526.70
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资--
其他债权投资--
长期应收款--
长期股权投资608,049,334.04517,384,709.87
其他权益工具投资997,522,257.681,062,763,593.87
其他非流动金融资产332,634,929.89359,163,991.07
投资性房地产312,955,109.80315,201,218.34
固定资产1,439,953,041.901,465,433,236.99
在建工程53,829,761.4353,380,862.89
生产性生物资产793,229.32787,099.78
油气资产
使用权资产18,049,457.6416,650,516.93
无形资产415,653,368.44418,504,829.58
其中：数据资源
开发支出36,698,204.3135,442,929.19
其中：数据资源
商誉114,770,479.05114,777,818.54
长期待摊费用40,889,968.0542,380,758.73
递延所得税资产188,535,870.99185,893,821.15
其他非流动资产53,762,478.2649,296,079.20
非流动资产合计4,614,097,490.804,637,061,466.13
资产总计10,974,590,525.0710,979,027,992.83
流动负债：
短期借款1,426,302,219.101,304,042,585.63
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债--
衍生金融负债--
应付票据12,000,000.00-
应付账款520,362,223.01503,685,240.18
预收款项4,218,505.234,048,752.95
合同负债33,296,290.8835,462,414.49
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬64,624,257.6085,405,336.88
应交税费52,592,087.1266,877,748.62
其他应付款435,478,726.57492,994,942.24
其中：应付利息--
应付股利1,549,615.451,994,136.55
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债--
一年内到期的非流动负债196,272,228.40206,541,452.67
其他流动负债5,064,699.554,546,062.98
流动负债合计2,750,211,237.462,703,604,536.64
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款469,016,269.96459,246,633.54
应付债券--
其中：优先股--
永续债--
租赁负债11,227,244.6113,321,170.93
长期应付款--
长期应付职工薪酬
预计负债2,332,039.612,332,039.61
递延收益164,205,509.92166,044,957.02
递延所得税负债80,990,560.3597,310,690.97
其他非流动负债22,494,378.2122,422,569.00
非流动负债合计750,266,002.66760,678,061.07
负债合计3,500,477,240.123,464,282,597.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）3,354,321,713.003,354,321,713.00
其他权益工具--
其中：优先股--
永续债--
资本公积13,408,302.25-
减：库存股126,225,267.46112,816,965.21
其他综合收益93,300,951.64142,373,592.90
专项储备8,381,344.517,657,826.93
盈余公积709,047,190.52709,047,190.52
一般风险准备--
未分配利润1,939,592,707.651,922,166,033.57
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计5,991,826,942.116,022,749,391.71
少数股东权益1,482,286,342.841,491,996,003.41
所有者权益（或股东权益）合计7,474,113,284.957,514,745,395.12
负债和所有者权益（或股东权益）总计10,974,590,525.0710,979,027,992.83

合并利润表

单位：元 币种：人民币

项目2025年第一季度2024年第一季度
一、营业总收入521,920,141.02760,378,594.13
其中：营业收入521,920,141.02760,378,594.13
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本515,724,738.67750,544,623.88
其中：营业成本303,403,559.54443,997,050.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加7,508,129.719,905,196.87
销售费用109,489,235.98209,029,038.08
管理费用72,547,932.4674,440,290.46
研发费用25,557,683.6725,925,300.81
财务费用-2,781,802.69-12,752,252.69
其中：利息费用15,418,276.7915,409,088.26
利息收入18,482,108.9828,569,295.40
加：其他收益7,922,905.5626,347,218.11
投资收益（损失以“-”号填列）-227,760.8723,218,174.13
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-9,520,181.49-5,973,107.43
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益--
汇兑收益（损失以“-”号填列）--
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）--
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-9,919,179.81242,958.69
信用减值损失（损失以“-”号填列）-779,682.36-2,360,184.15
资产减值损失（损失以“-”号填列）69,648.58-110,828.74
资产处置收益（损失以“-”号填列）25,052.598,006.35
三、营业利润（亏损以“-”号填列）3,286,386.0457,179,314.64
加：营业外收入4,846,780.431,482,285.14
减：营业外支出326,114.06-77,984.97
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）7,807,052.4158,739,584.75
减：所得税费用3,666,021.116,659,747.08
五、净利润（净亏损以“-”号填列）4,141,031.3052,079,837.67
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）4,141,031.3052,079,837.67
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）--
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）17,426,674.0854,711,195.13
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-13,285,642.78-2,631,357.46
六、其他综合收益的税后净额-49,072,685.82-34,243,202.55
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-49,072,641.26-34,243,297.96
1．不能重分类进损益的其他综合收益-49,072,641.26-34,243,297.96
（1）重新计量设定受益计划变动额--
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益--
（3）其他权益工具投资公允价值变动-49,072,641.26-34,243,297.96
（4）企业自身信用风险公允价值变动--
2．将重分类进损益的其他综合收益--
（1）权益法下可转损益的其他综合收益--
（2）其他债权投资公允价值变动--
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额--
（4）其他债权投资信用减值准备--
（5）现金流量套期储备--
（6）外币财务报表折算差额--
（7）其他--
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-44.5695.41
七、综合收益总额-44,931,654.5217,836,635.12
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额-31,645,967.1820,467,897.17
（二）归属于少数股东的综合收益总额-13,285,687.34-2,631,262.05
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.00520.0160
（二）稀释每股收益(元/股)0.00520.0160

（二）2025年度二季度（1-6月）更正后的财务报表

合并资产负债表

单位：元 币种：人民币

项目附注2025年6月30日2024年12月31日
流动资产：
货币资金4,132,044,121.074,054,748,826.46
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产81,066,171.9490,258,694.86
衍生金融资产--
应收票据2,013,360.159,086,784.14
应收账款769,072,033.27523,667,840.85
应收款项融资13,019,524.8029,315,352.05
预付款项54,041,276.9253,785,961.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款679,800,270.58757,138,287.61
其中：应收利息--
应收股利--
买入返售金融资产
存货703,470,551.82795,096,589.96
其中：数据资源
合同资产--
持有待售资产--
一年内到期的非流动资产--
其他流动资产16,012,889.8928,868,189.67
流动资产合计6,450,540,200.446,341,966,526.70
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资--
其他债权投资--
长期应收款--
长期股权投资600,717,259.21517,384,709.87
其他权益工具投资1,022,589,293.271,062,763,593.87
其他非流动金融资产304,483,629.89359,163,991.07
投资性房地产310,461,368.40315,201,218.34
固定资产1,420,705,632.121,465,433,236.99
在建工程52,739,444.8353,380,862.89
生产性生物资产804,125.16787,099.78
油气资产
使用权资产16,860,885.4416,650,516.93
无形资产417,379,272.55418,504,829.58
其中：数据资源
开发支出45,380,486.1135,442,929.19
其中：数据资源
商誉114,777,818.54114,777,818.54
长期待摊费用39,278,506.1142,380,758.73
递延所得税资产189,811,342.87185,893,821.15
其他非流动资产44,584,030.1949,296,079.20
非流动资产合计4,580,573,094.694,637,061,466.13
资产总计11,031,113,295.1310,979,027,992.83
流动负债：
短期借款1,409,074,241.221,304,042,585.63
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债--
衍生金融负债--
应付票据13,736,600.00-
应付账款550,290,836.79503,685,240.18
预收款项4,259,127.104,048,752.95
合同负债33,678,595.1435,462,414.49
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬67,325,736.8485,405,336.88
应交税费54,588,246.5966,877,748.62
其他应付款411,316,879.61492,994,942.24
其中：应付利息--
应付股利1,545,280.451,994,136.55
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债--
一年内到期的非流动负债209,265,418.81206,541,452.67
其他流动负债4,242,381.434,546,062.98
流动负债合计2,757,778,063.532,703,604,536.64
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款659,176,373.98459,246,633.54
应付债券--
其中：优先股--
永续债--
租赁负债10,322,893.6013,321,170.93
长期应付款--
长期应付职工薪酬
预计负债2,332,039.612,332,039.61
递延收益162,072,375.33166,044,957.02
递延所得税负债86,908,208.0597,310,690.97
其他非流动负债24,104,544.1922,422,569.00
非流动负债合计944,916,434.76760,678,061.07
负债合计3,702,694,498.293,464,282,597.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）3,313,345,567.003,354,321,713.00
其他权益工具--
其中：优先股--
永续债--
资本公积13,874,552.50-
减：库存股202,087,914.59112,816,965.21
其他综合收益112,153,127.12142,373,592.90
专项储备9,250,381.287,657,826.93
盈余公积656,974,569.50709,047,190.52
一般风险准备--
未分配利润1,948,071,919.021,922,166,033.57
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计5,851,582,201.836,022,749,391.71
少数股东权益1,476,836,595.011,491,996,003.41
所有者权益（或股东权益）合计7,328,418,796.847,514,745,395.12
负债和所有者权益（或股东权益）总计11,031,113,295.1310,979,027,992.83

合并利润表

单位：元 币种：人民币

项目附注2025年半年度2024年半年度
一、营业总收入1,031,354,686.661,324,321,986.43
其中：营业收入1,031,354,686.661,324,321,986.43
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,023,058,679.541,351,604,812.44
其中：营业成本593,575,701.31761,090,997.62
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加20,077,875.6321,575,631.85
销售费用230,792,668.63380,687,504.63
管理费用147,822,612.12161,434,312.60
研发费用47,470,306.4950,782,860.97
财务费用-16,680,484.64-23,930,495.23
其中：利息费用32,488,763.8831,319,243.90
利息收入49,282,225.8655,302,564.09
加：其他收益27,935,711.5842,882,773.58
投资收益（损失以“－”号填列）12,093,073.8566,699,915.25
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-18,175,149.96-10,705,940.55
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）--
汇兑收益（损失以“－”号填列）--
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）--
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-21,029,687.99-79,993,286.91
信用减值损失（损失以“-”号填列）-8,470,135.01-4,355,095.14
资产减值损失（损失以“-”号填列）-2,184,677.35-469,701.23
资产处置收益（损失以“－”号填列）27,298.5910,015.84
三、营业利润（亏损以“－”号填列）16,667,590.79-2,544,204.62
加：营业外收入9,764,737.6737,060,894.48
减：营业外支出500,362.77116,784.94
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）25,931,965.6934,399,904.92
减：所得税费用20,036,278.4011,453,436.10
五、净利润（净亏损以“－”号填列）5,895,687.2922,946,468.82
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）5,895,687.2922,946,468.82
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）--
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）25,905,885.4521,908,706.57
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-20,010,198.161,037,762.25
六、其他综合收益的税后净额-30,220,494.01-114,831,642.94
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-30,220,465.78-114,831,685.75
1.不能重分类进损益的其他综合收益-30,220,465.78-114,831,685.75
（1）重新计量设定受益计划变动额--
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益--
（3）其他权益工具投资公允价值变动-30,220,465.78-114,831,685.75
（4）企业自身信用风险公允价值变动--
2.将重分类进损益的其他综合收益--
（1）权益法下可转损益的其他综合收益--
（2）其他债权投资公允价值变动--
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额--
（4）其他债权投资信用减值准备--
（5）现金流量套期储备--
（6）外币财务报表折算差额--
（7）其他--
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-28.2342.81
七、综合收益总额-24,324,806.72-91,885,174.12
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额-4,314,580.33-92,922,979.18
（二）归属于少数股东的综合收益总额-20,010,226.391,037,805.06
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.00790.0064
（二）稀释每股收益(元/股)0.00790.0064

（二）2025年度二季度更正后的财务报表附注

七、合并财务报表项目注释

5、应收账款

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内（含1年）690,854,727.29473,464,582.06
其中：1年以内690,854,727.29473,464,582.06
1至2年78,638,445.1152,366,404.88
2至3年9,052,701.437,195,824.89
3年以上
3至4年4,486,433.197,904,534.88
4至5年6,533,817.371,498,573.26
5年以上25,125,271.6924,957,849.25
合计769,072,033.27567,387,769.22

9、其他应收款

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款679,800,270.58757,138,287.61
合计679,800,270.58757,138,287.61

60、未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目本期上年度
调整前上期末未分配利润1,922,166,033.572,334,211,845.29
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润1,922,166,033.572,334,211,845.29
加：本期归属于母公司所有者的净利润25,905,885.45-376,979,146.18
减：提取法定盈余公积1,241,022.50
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利33,825,643.04
转作股本的普通股股利
其他权益工具利得
其他减少
期末未分配利润1,948,071,919.021,922,166,033.57

61、营业收入和营业成本

（1）营业收入和营业成本情况

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,011,339,584.25582,581,922.781,295,311,494.98741,600,414.31
其他业务20,015,102.4110,993,778.5329,010,491.4519,490,583.31
合计1,031,354,686.66593,575,701.311,324,321,986.43761,090,997.62

（2）营业收入

、营业成本的分解信息

单位：元 币种：人民币

合同分类制药分部食品分部房地产分部家化分部合计
营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本
按商品类型分类835,469,652.19467,105,704.20102,474,462.3566,735,734.5835,843,531.0520,415,232.3037,551,938.6628,325,251.701,011,339,584.25582,581,922.78
药品销售760,425,027.66403,456,337.89760,425,027.66403,456,337.89
食品销售102,474,462.3566,735,734.58102,474,462.3566,735,734.58
商品房销售35,843,531.0520,415,232.3035,843,531.0520,415,232.30
日化产品销售37,551,938.6628,325,251.7037,551,938.6628,325,251.70
其他产品或服务销售75,044,624.5363,649,366.3175,044,624.5363,649,366.31
按经营地区类型835,469,652.19467,105,704.20102,474,462.3566,735,734.5835,843,531.0520,415,232.3037,551,938.6628,325,251.701,011,339,584.25582,581,922.78
华南地区190,126,159.67148,226,478.3887,349,734.7855,602,918.0135,843,531.0520,415,232.3027,654,603.7719,409,068.08340,974,029.27243,653,696.77
华东地区86,385,596.9028,968,946.405,796,687.363,861,215.717,354,483.166,671,749.4499,536,767.4239,501,911.55
华中地区233,694,586.30122,210,945.127,782,800.816,387,526.56960,831.14852,662.49242,438,218.25129,451,134.17
华北地区53,181,213.6929,085,101.84--320,612.95301,129.3453,501,826.6429,386,231.18
东北地区42,396,064.4016,554,975.55--414,060.68375,720.0742,810,125.0816,930,695.62
西南地区178,346,359.6890,580,069.60--574,841.83503,462.79178,921,201.5191,083,532.39
西北地区49,570,150.7030,393,602.11--272,505.13211,459.4949,842,655.8330,605,061.60
国外或境外1,769,520.851,085,585.201,545,239.40884,074.303,314,760.251,969,659.50
按商品转让的时间分类835,469,652.19467,105,704.20102,474,462.3566,735,734.5835,843,531.0520,415,232.3037,551,938.6628,325,251.701,011,339,584.25582,581,922.78
在某一时点确认835,469,652.19467,105,704.20102,474,462.3566,735,734.5835,843,531.0520,415,232.3037,551,938.6628,325,251.701,011,339,584.25582,581,922.78
在某一时段确认--
按销售渠道分类835,469,652.19467,105,704.20102,474,462.3566,735,734.5835,843,531.0520,415,232.3037,551,938.6628,325,251.701,011,339,584.25582,581,922.78
线下实体销售804,036,546.78441,409,698.0793,423,177.8361,005,573.4535,843,531.0520,415,232.3030,933,183.7822,980,286.91964,236,439.44545,810,790.73
线上网络销售31,433,105.4125,696,006.139,051,284.525,730,161.136,618,754.885,344,964.7947,103,144.8136,771,132.05
合计835,469,652.19467,105,704.20102,474,462.3566,735,734.5835,843,531.0520,415,232.3037,551,938.6628,325,251.701,011,339,584.25582,581,922.78

十八、其他重要事项

6、分部信息

（1）报告分布的财务信息

单位：元 币种：人民币

项目制药报告分部食品报告分部房地产报告分部家化分部未分配金额分部间抵销合计
对外营业收入844,237,511.46102,608,274.9646,953,556.7837,553,508.561,834.90-1,031,354,686.66
分部间交易收入2,046,969.46629,920.931,012,262.2757,723.61-3,746,876.27-
销售费用194,149,359.9324,957,734.251,847,865.079,878,852.22-41,142.84230,792,668.63
利息收入27,730,333.653,699,587.33754,966.12421,700.2326,310,756.089,635,117.5549,282,225.86
利息费用27,238,134.031,065,182.88-105,127.7813,715,436.749,635,117.5532,488,763.88
对联营企业和合营企业的投资收益-15,972,884.87----2,117,539.4184,725.68-18,175,149.96
资产减值损失-2,184,677.35------2,184,677.35
信用减值损失-9,479,102.5810,131.71--34,283.611,033,119.47--8,470,135.01
折旧费和摊销费52,941,507.396,103,339.5615,598,416.083,258,950.57702,932.9033,230,310.8045,374,835.70
利润总额（亏损）30,635,305.893,948,932.452,382,590.81-6,112,860.32-573,641.084,348,362.0625,931,965.69
资产总额5,954,927,879.71510,072,967.041,257,409,465.26131,815,859.667,972,984,539.464,796,097,416.0011,031,113,295.13
负债总额3,120,243,629.45147,059,623.43156,216,112.1360,293,771.281,400,328,952.741,181,447,590.743,702,694,498.29
长期股权投资以外的其他非流动资产增加额-46,482,879.731,264,293.53-13,621,196.06-2,984,438.20-73,471,477.054,525,223.27-139,820,920.78

（三）2025年度三季度（1-9月）更正后的财务报表

合并资产负债表

单位：元 币种：人民币

项目2025年9月30日2024年12月31日
流动资产：
货币资金4,057,058,462.384,054,748,826.46
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产81,070,268.2990,258,694.86
衍生金融资产--
应收票据3,246,548.869,086,784.14
应收账款708,413,573.97523,667,840.85
应收款项融资11,791,998.6429,315,352.05
预付款项77,949,988.5253,785,961.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款691,643,924.22757,138,287.61
其中：应收利息--
应收股利--
买入返售金融资产
存货679,718,467.15795,096,589.96
其中：数据资源
合同资产--
持有待售资产--
一年内到期的非流动资产--
其他流动资产20,293,007.0428,868,189.67
流动资产合计6,331,186,239.076,341,966,526.70
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资--
其他债权投资--
长期应收款--
长期股权投资668,343,673.62517,384,709.87
其他权益工具投资1,129,991,760.841,062,763,593.87
其他非流动金融资产303,884,786.88359,163,991.07
投资性房地产307,405,377.14315,201,218.34
固定资产1,399,665,476.881,465,433,236.99
在建工程51,093,244.4653,380,862.89
生产性生物资产810,254.70787,099.78
油气资产
使用权资产14,948,103.8616,650,516.93
无形资产419,092,110.07418,504,829.58
其中：数据资源
开发支出41,268,731.5935,442,929.19
其中：数据资源
商誉114,777,818.54114,777,818.54
长期待摊费用37,433,483.4542,380,758.73
递延所得税资产193,444,001.91185,893,821.15
其他非流动资产49,072,844.4749,296,079.20
非流动资产合计4,731,231,668.414,637,061,466.13
资产总计11,062,417,907.4810,979,027,992.83
流动负债：
短期借款1,583,058,093.921,304,042,585.63
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债--
衍生金融负债--
应付票据1,736,600.00-
应付账款468,530,362.87503,685,240.18
预收款项4,275,563.864,048,752.95
合同负债28,331,969.3335,462,414.49
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬63,352,729.8785,405,336.88
应交税费27,653,518.0066,877,748.62
其他应付款401,960,574.28492,994,942.24
其中：应付利息--
应付股利1,545,280.451,994,136.55
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债--
一年内到期的非流动负债233,133,912.51206,541,452.67
其他流动负债3,566,892.934,546,062.98
流动负债合计2,815,600,217.572,703,604,536.64
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款677,502,537.42459,246,633.54
应付债券--
其中：优先股--
永续债--
租赁负债9,314,127.6013,321,170.93
长期应付款--
长期应付职工薪酬
预计负债2,332,039.612,332,039.61
递延收益159,981,911.64166,044,957.02
递延所得税负债112,831,726.1097,310,690.97
其他非流动负债24,094,882.1422,422,569.00
非流动负债合计986,057,224.51760,678,061.07
负债合计3,801,657,442.083,464,282,597.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）3,195,228,370.003,354,321,713.00
其他权益工具--
其中：优先股--
永续债--
资本公积332,940.24-
减：库存股33,309,810.45112,816,965.21
其他综合收益192,889,576.19142,373,592.90
专项储备9,971,494.547,657,826.93
盈余公积487,589,197.10709,047,190.52
一般风险准备--
未分配利润1,945,613,260.871,922,166,033.57
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计5,798,315,028.496,022,749,391.71
少数股东权益1,462,445,436.911,491,996,003.41
所有者权益（或股东权益）合计7,260,760,465.407,514,745,395.12
负债和所有者权益（或股东权益）总计11,062,417,907.4810,979,027,992.83

合并利润表

单位：元 币种：人民币

项目2025年前三季度 （1-9月）2024年前三季度 （1-9月）
一、营业总收入1,445,289,332.571,814,746,329.76
其中：营业收入1,445,289,332.571,814,746,329.76
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,476,768,037.241,880,992,768.24
其中：营业成本825,224,909.361,034,445,588.68
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加27,173,145.3631,864,421.94
销售费用351,628,969.38533,498,171.46
管理费用228,764,278.39235,801,743.29
研发费用78,818,351.1978,165,513.41
财务费用-34,841,616.44-32,782,670.54
其中：利息费用47,969,697.8645,873,485.57
利息收入82,816,899.6279,880,130.28
加：其他收益41,181,657.8158,611,844.73
投资收益（损失以“-”号填列）27,961,268.5065,198,420.62
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-11,768,842.55-20,122,017.36
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益--
汇兑收益（损失以“-”号填列）--
净敞口套期收益（损失以“-”号--
填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-14,587,554.71-80,239,601.88
信用减值损失（损失以“-”号填列）-13,082,880.74-7,625,951.16
资产减值损失（损失以“-”号填列）-3,987,561.63-2,648,869.34
资产处置收益（损失以“-”号填列）9,958.47-102,746.91
三、营业利润（亏损以“-”号填列）6,016,183.03-33,053,342.42
加：营业外收入13,033,927.0141,828,324.80
减：营业外支出9,826,015.507,965,865.49
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）9,224,094.54809,116.89
减：所得税费用20,378,308.269,994,595.42
五、净利润（净亏损以“-”号填列）-11,154,213.72-9,185,478.53
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）-11,154,213.72-9,171,059.08
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）--14,419.45
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）23,447,227.3011,220,044.44
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-34,601,441.02-20,405,522.97
六、其他综合收益的税后净额50,516,013.13237,937,038.82
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额50,515,983.29237,937,022.68
1.不能重分类进损益的其他综合收益50,515,983.29237,937,022.68
（1）重新计量设定受益计划变动额--
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益--
（3）其他权益工具投资公允价值变动50,515,983.29237,937,022.68
（4）企业自身信用风险公允价值变动--
2.将重分类进损益的其他综合收益--
（1）权益法下可转损益的其他综合收益--
（2）其他债权投资公允价值变动--
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额--
（4）其他债权投资信用减值准备--
（5）现金流量套期储备--
（6）外币财务报表折算差额--
（7）其他--
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额29.8416.14
七、综合收益总额39,361,799.41228,751,560.29
（一）归属于母公司所有者的综合收益73,963,210.59249,157,067.12
总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额-34,601,411.18-20,405,506.83
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.00750.0033
（二）稀释每股收益(元/股)0.00750.0033

广西梧州中恒集团股份有限公司董事会

2026年3月21日


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