证券代码：600193证券简称：*ST创兴公告编号：2025－084

上海创兴资源开发股份有限公司

关于变更会计师事务所的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

?拟聘任会计师事务所名称：政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“政旦志远”）?原聘任会计师事务所名称：中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴财光华”）?变更会计师事务所简要原因：鉴于2024年度审计机构聘期已满，为更好匹配公司后续发展需要，满足新阶段的审计需求，经公司董事会审计委员会、董事会审议，拟聘任政旦志远担任公司2025年度财务报告和内部控制的审计机构。

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

、基本信息

名称：政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：2005年1月12日

组织形式：特殊普通合伙

注册地址：深圳市福田区莲花街道福新社区鹏程一路

号广电金融中心11F

首席合伙人：李建伟

截至2024年12月31日，政旦志远合伙人29人，注册会计师91人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数68人。

政旦志远2024年度经审计的收入总额为7,268.94万元，审计业务收入为6,340.74万元，证券业务收入为3,434.75万元。

2024年度上市公司审计客户家数为16家，年报审计收费为2,459.60万元。

2024年度上市公司审计客户前五大主要行业为制造业；信息传输、软件和信息技术服务业；租赁和商务服务业（按证监会行业分类）。2024年度本公司同行业上市公司审计客户家数：0家。

2、投资者保护能力政旦志远已购买职业责任保险，职业责任保险累计赔偿限额5,000万元，并计提职业风险基金。职业风险基金2024年年末数（经审计）：217.58万元。政旦志远职业风险基金的计提及职业责任保险的购买符合相关规定；近三年无在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

、诚信记录政旦志远近三年因执业行为受到刑事处罚

次、行政处罚

次、监督管理措施

次、自律监管措施

次，纪律处分

次。15名从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚2次、监督管理措施11次（其中7次不在政旦志远执业期间）、自律监管措施5次（其中5次不在政旦志远执业期间）和纪律处分0次。

（二）项目信息

、基本信息（

）拟签字项目合伙人：刘希，2020年

月成为注册会计师，2018年

月开始从事上市公司审计，2025年7月开始在政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）执业，2025年12月拟开始为本公司提供审计服务，近三年负责并签字的上市公司和挂牌公司审计报告合计

家。（

）拟签字注册会计师：韩博，2024年

月成为注册会计师，2015年开始从事上市公司审计，2025年

月开始在政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）执业，2025年12月拟开始为本公司提供审计服务，近三年负责并签字的上市公司和挂牌公司审计报告合计0家。（

）拟项目质量控制复核人：蒋文伟，2016年成为注册会计师，2012年开始从事上市公司审计，2023年开始在本所执业，近三年签署或复核的上市公司和挂牌公司审计报告合计

家。

2、诚信记录拟签字项目合伙人刘希、拟签字注册会计师韩博近三年未因执业行为受到刑

事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。

拟项目质量控制复核人蒋文伟近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施1次、自律监管措施0次和纪律处分0次，具体如下：

、独立性

拟聘任的政旦志远及拟签字项目合伙人、拟签字注册会计师、拟项目质量控制复核人等从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》关于独立性要求的情形。

4、审计收费

公司根据审计工作量及公允合理的定价原则确定年度审计费用，同时参考其他上市公司收费情况确定。

公司2025年度审计（含内控审计）费用为人民币160万元（含税）。其中内控审计费用为人民币

万元，财务审计费用为人民币

万元。

二、拟变更会计师事务所的情况说明

（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见

公司前任会计师事务所为中兴财光华，已为公司提供年度财务报告审计及内部控制审计

年（2024年度），上年度为公司出具了带有强调事项段、持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告。

（二）拟变更会计师事务所的原因

鉴于2024年度审计机构聘期已满，为更好匹配公司后续发展需要，满足新阶段的审计需求，经公司董事会审计委员会、董事会审议，拟聘任政旦志远担任公司2025年度财务报告和内部控制的审计机构。

（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况

公司已就本次变更会计师事务所事项与政旦志远、中兴财光华进行了充分沟通，前后任会计师事务所均已知悉本次变更事项且对此无异议。前后任会计师事

务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》的规定，积极做好沟通及配合工作。

三、拟变更会计师事务所履行的程序

（一）审计委员会的履职情况公司董事会审计委员会对政旦志远的基本情况、执业资质相关证明文件、业务规模、人员信息、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为其具备相关业务审计从业资格，能够满足公司审计工作需求。因此，公司董事会审计委员会同意将上述议案提交董事会审议。

（二）董事会的审议和表决情况公司于2025年

月

日召开第九届董事会第

次会议审议通过《关于变更会计师事务所的议案》，同意公司拟聘任政旦志远担任公司2025年度财务报告和内部控制的审计机构，并同意提交股东会审议。

（三）生效日期本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。

特此公告。

上海创兴资源开发股份有限公司董事会

2025年

月

日