公告编号：2025-019证券代码：400125 证券简称：明科5 主办券商：江海证券
包头明天科技股份有限公司聘任2025年年度会计师事务所公告
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
包头明天科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟聘任中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为2025年年度的审计机构。
1.基本信息
会计师事务所名称：中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2013年1月18日
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：北京市海淀区复兴路47号天行建商务大厦20层2206
首席合伙人：王增明
2024年度末合伙人数量：93人
2024年度末注册会计师人数：482人
2024年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：180人
2024年收入总额（经审计）：70,397.66万元
2024年审计业务收入（经审计）：68,203.21万元
2024年证券业务收入（经审计）：30,108.98万元
2024年上市公司审计客户家数：40家
2024年挂牌公司审计客户家数：183家
2024年上市公司审计客户前五大主要行业：
| 行业代码 | 行业门类 |
| C38 | 制造业 |
| F52.51 | 批发和零售业 |
| J69 | 金融业 |
| I63 | 信息传输、软件和信息技术服务业 |
| K70 | 房地产业 |
2024年挂牌公司审计客户前五大主要行业：
| 行业代码 | 行业门类 |
| C | 制造业 |
| I | 信息传输、软件和信息技术服务业 |
| L | 租赁和商务服务业 |
| M | 科学研究和技术服务业 |
| F | 批发和零售业 |
2024年上市公司审计收费：6,069.23万元2024年挂牌公司审计收费：2,707.37万元2024年本公司同行业上市公司审计客户家数：2家2024年本公司同行业挂牌公司审计客户家数：11家
2.投资者保护能力
职业风险基金上年度年末数：8,510.76万元职业保险累计赔偿限额：40,000.00万元近三年（最近三个完整自然年度及当年）存在执业行为相关民事诉讼，在执业行为相关民事诉讼中不存在承担民事责任情况。
| 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）职业风险基金的计提及职业保险的理赔额能覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）近三年无已审结的与执业行为相关的需承担民事责任的诉讼。待审理中的诉讼案件如下： | |||||||
| 序号 | 诉讼地 | 诉讼案由 | 诉讼金额 | 被告 | 案情进展 | ||
| 1 | 黑龙江省哈尔滨市中级人民法院 | 公准肉食品股份有限公司证券虚假陈述纠纷 | 人民币约300万元 | 15个机构及个人，要求中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）承担连带责任 | 一审开庭判决无赔付责任后，部分原告上诉，并于2024年5月10日和10月10日二审开庭完毕，2025年5月28日二审判决驳回上诉，维持原判。 | ||
3.诚信记录
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚3次、监督管理措施8次、自律监管措施1次和纪律处分1次。
20名从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚6次、监督管理措施11次、自律监管措施1次和纪律处分1次。
（二）项目信息
1.基本信息
项目合伙人:欧阳鑫，2019年3月成为注册会计师并开始从事上市公司审计，2023年11月开始在中审亚太会计师事务所执业。近三年签署上市公司审计报告2家，新三板挂牌公司及发债公司审计报告2家。具备相应专业胜任能力。签字注册会计师:王晓林，2017年2月成为注册会计师，为数家公司提供过新三板年报审计和上市公司年报审计等证券服务。2023年9月开始在中审亚太会计师事务所执业，近三年签署上市公司审计报告1家，新三板挂牌公司审计报告1家。具备相应专业胜任能力。
项目质量控制负责人:厉婷婷，2020年3月成为注册会计师并开始从事上市公司审计，2022年开始从事上市实体业务项目质量控制复核工作，2024年4月开始在中审亚太会计师事务所执业，近三年复核过3家上市公司、2家新三板挂牌及1家发债公司审计报告，2025年开始作为本项目质量控制合伙人，具备相应专业能力。
2.诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年（最近三个完整自然年度及当年）不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3.独立性
项目合伙人:欧阳鑫，2019年3月成为注册会计师并开始从事上市公司审计，2023年11月开始在中审亚太会计师事务所执业。近三年签署上市公司审计报告2家，新三板挂牌公司及发债公司审计报告2家。具备相应专业胜任能力。签字注册会计师:王晓林，2017年2月成为注册会计师，为数家公司提供过新三板年报审计和上市公司年报审计等证券服务。2023年9月开始在中审亚太会计师事务所执业，近三年签署上市公司审计报告1家，新三板挂牌公司审计报告1家。具备相应专业胜任能力。
项目质量控制负责人:厉婷婷，2020年3月成为注册会计师并开始从事上市公司审计，2022年开始从事上市实体业务项目质量控制复核工作，2024年4月开始在中审亚太会计师事务所执业，近三年复核过3家上市公司、2家新三板挂牌及1家发债公司审计报告，2025年开始作为本项目质量控制合伙人，具备相应专业能力。中审亚太会计师事务所及项目合伙人欧阳鑫、签字注册会计师王晓林、项目
4.审计收费
本期(2025)年审计收费22.5万元，其中年报审计收费22.5万元。上期(2024)年审计收费22.5万元，其中年报审计收费22.5万元。
质量控制复核人厉婷婷女士不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
审计费用以行业标准和市场价格为基础，结合公司的实际情况并经双方友好协商确定。
二、拟聘任会计师事务所履行的程序
（一）董事会对议案审议和表决情况
审计费用以行业标准和市场价格为基础，结合公司的实际情况并经双方友好协商确定。
公司于2025年12月4日召开第八届董事会第三十三次会议，审议通过了《关于聘任2025年度会计师事务所的议案》，同意9票，反对0票，弃权0票，董事会同意聘任中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构，聘期一年。
（二）审计委员会意见
公司于2025年12月4日召开第八届董事会第三十三次会议，审议通过了《关于聘任2025年度会计师事务所的议案》，同意9票，反对0票，弃权0票，董事会同意聘任中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构，聘期一年。
公司董事会审计委员会对中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）的资质、专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况以及独立性进行了核查，认为其具备为公司提供审计服务的资质和能力，能够满足公司审计工作的要求。因此，我们同意聘任中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构,并提交公司董事会审议。
（三）独立董事的事前认可情况和独立意见
公司董事会审计委员会对中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）的资质、专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况以及独立性进行了核查，认为其具备为公司提供审计服务的资质和能力，能够满足公司审计工作的要求。因此，我们同意聘任中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构,并提交公司董事会审议。
1、独立董事事前认可意见
经审核中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）的业务资质情况，我们认为其具备执行相关审计业务的执业资格，具备为公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司年度财务审计工作的要求。同意聘任中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构，并同意将该事项提交公司第八届董事会第三十三次会议审议。
2、独立董事意见
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）具备相应的执业资质和专业胜任能力，能够满足公司年度审计工作的要求，公司本次聘任会计师事务所的审议程序
（四）生效日期
本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议。
三、备查文件
符合法律、法规和《公司章程》的有关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。我们同意聘任中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构，并同意将该事项提交公司股东会审议。
1、《第八届董事会第三十三次会议决议》
2、《独立董事关于聘任会计师事务所的事前认可意见》
3、《独立董事关于聘任会计师事务所的独立意见》
特此公告
包头明天科技股份有限公司董事会
2025年12月5日