新疆天业股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况 审核报告
大信专审字[2026]第12-00063 号
大信会计师事务所(特殊普通合伙)
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 北京市海淀区知春路1 号 学院国际大厦22 层2206 邮编100083
WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083
电话Telephone:+86(10)82330558 传真Fax: 网址Internet: +86(10)82327668 www.daxincpa.com.cn
控股股东及其他关联方占用资金情况 审计报告
大信专审字[2026]第12-00063 号
新疆天业股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了新疆天业股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表,包 括2025 年12 月31 日合并及母公司资产负债表、2025 年度合并及母公司利润表、股东权益 变动表、现金流量表以及财务报表附注,并于2026 年4 月8 日出具大信审字[2026]第 12-00067 号审计报告。在对上述财务报表审计基础上,我们审核了贵公司编制的《上市公 司2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称“非经营性资 金占用及其他关联资金往来情况汇总表”)。
一、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第8 号--上市 公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定,编制非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表,确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号-历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作,以对贵公司 编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保 证。
在审核过程中,我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为 必要的审核程序。我们相信,我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
大信会计师事务所 北京市海淀区知春路1 号 学院国际大厦22 层2206 邮编100083
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三、审核意见
我们认为,贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规 定,在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司2025 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况,后附的非 经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。本报告 仅供贵公司年度报告披露时使用,不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报 告的必备文件,随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所(特殊普通合伙)
中国注册会计师:
中国· 北京
中国注册会计师:
二?二六年四月八日
上市公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 股份有
业 股份有 单位:人民币万元 编制单位:
| 非经营性资金占用 | 可 资金占用方名 | 占用方与上市公 司的关联关系 | 上市公司 核算的会计科目 | 2025年期 初占用资 金余额 | 2025年度占用累 计发生金额 (不含利息) | 2025年度 占用资金 的利息 (如有) | 2025年度 偿还累计 发生金额 | 2025年期末 占用资金余 额 | 占用形成 原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控 制人及其附属企业 | | | | | | | | | | |
| 小计 | | | | | | | | | | |
| 前控股股东、实际控 制人及其附属企业 | | | | | | | | | | |
| 小计 | | | | | | | | | | |
| 其他关联方及其附 属企业 | | | | | | | | | | |
| 小计 | | | | | | | | | | |
| 总计 | | | | | | | | | | |
2025 年度往
2025 年
上市公司
2025 年度
往来方与上市公司的关联关
度往来
其他关联资
往来形成
来累计发生
往来性质
初往来资
资金往来方名称
核算的会
偿还累计
末往来资
系
金额
金往来
资金的
原因
计科目
发生金额
利息
(不含利息)
新疆天业(集团)有限公
控股股东 应收账款 921.37 919.25 2.12 经营销售往来 经营性往来
新疆天业安全科学研究有
应收账款 7.06 7.06 经营销售往来 经营性往来
贵州万山天业绿色环保科
应收账款 3,802.42 3,802.42 经营销售往来 经营性往来
技有限公司
新疆天业汇合新材料有限
应收账款 127.93 22,302.54 22,162.49 267.98 经营销售往来 经营性往来
公司
新疆天业生态科技有限公
应收账款 265.89 366.85 435.49 197.24 经营销售往来 经营性往来
控股股东、实
石河子市丝路天杨预拌砼
际控制人及
应收账款 1,594.23 516.45 945.24 1,165.44 经营销售往来 经营性往来
有限公司
其附属企业
新疆汇业智能科技有限公
应收账款 27.14 27.14 经营销售往来 经营性往来
新疆至臻化工工程研究中
应收账款 68.58 2,032.35 1,225.67 875.27 经营销售往来 经营性往来
心有限公司
新疆西部农资物流有限公
应收账款 0.61 1,563.70 1,564.32 经营销售往来 经营性往来
新疆天创科技有限责任公
应收账款 53.91 2,078.36 2,048.70 83.57 经营销售往来 经营性往来
新疆天域农科现代农业产
应收账款 1,575.79 1,575.79 经营销售往来 经营性往来
业化发展有限公司
| 其他关联资 金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关 系 | 上市公司 核算的会 计科目 | 2025 年期 初往来资 金余额 | (不含利息) 2025 年度往 来累计发生 金额 | 2025 年 度往来 资金的 利息 | 2025 年度 偿还累计 发生金额 | 2025 年期 末往来资 金余额 | 往来形成 原因 | 往来性质 |
| | 新疆天业节水灌溉股份有 限公司 | 控股股东、实际控制人的附属 企业 | 应收账款 | | 8,739.08 | | 8,690.25 | 48.83 | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| | 新疆天屯供应链有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属 企业 | 应收账款 | | 380.07 | | 380.07 | | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| | 新疆天业现代农业科技有 限公司 | 控股股东、实际控制人的附属 企业 | 应收账款 | | 123.90 | | 123.90 | | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| | 新疆天业集团矿业有限公 司 | 控股股东、实际控制人的附属 企业 | 应收账款 | | 118.78 | | 118.78 | | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| | 新疆云聚天新材料有限公 司 | 控股股东、实际控制人的附属 企业 | 应收账款 | | 1,338.93 | | 845.39 | 493.54 | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| | 精河县晶羿矿业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属 企业 | 应收账款 | 2.60 | 932.04 | | 934.64 | | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| | 天博辰业矿业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属 企业 | 应收账款 | | 1,637.27 | | 1,637.27 | | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| | 新疆天域物产有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属 企业 | 应收账款 | 70.89 | 4,541.22 | | 4,538.87 | 73.25 | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| | 新疆天域汇通商贸有限公 司 | 控股股东、实际控制人的附属 企业 | 应收账款 | | 2,051.24 | | 2,051.24 | | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| | 新疆天业教育科技有限公 司 | 控股股东、实际控制人的附属 企业 | 应收账款 | | 45.64 | | 45.64 | | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| | 石河子市天业西营节水器 材有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属 企业 | 应收账款 | 0.13 | 10.09 | | 10.22 | | 经营销售往来 | 经营性往来 |
2025 年度往
2025 年
上市公司
2025 年度
度往来
往来方与上市公司的关联关
往来形成
来累计发生
其他关联资
初往来资
往来性质
资金往来方名称
末往来资
偿还累计
核算的会
金额
资金的
系
金往来
原因
计科目
发生金额
利息
(不含利息)
新疆兵天绿诚检测有限公
应收账款 96.17 96.17 经营销售往来 经营性往来
新疆天业智慧农业科技有
应收账款 116.98 65.09 82.84 99.23 经营销售往来 经营性往来
吐鲁番市天业矿业开发有
应收账款 1.52 1.52 经营销售往来 经营性往来
限责任公司
新疆天阜新业能源有限责
应收账款 1.99 1.99 经营销售往来 经营性往来
任公司
新疆天蒙汇泽煤业开发有
应收账款 1.53 1.53 经营销售往来 经营性往来
天域融资本运营有限公司
应收账款 3.80 3.80 经营销售往来 经营性往来
新疆西部物产贸易有限公
应收账款 1.34 69.01 70.35 经营销售往来 经营性往来
应收账款 1.10 1.10 经营销售往来 经营性往来
新疆汇璟物流有限公司
新疆兵能煤业有限责任公
应收账款 0.59 0.59 经营销售往来 经营性往来
新疆天业南疆节水农业有
应收账款 66.10 66.10 经营销售往来 经营性往来
新疆至创新材料有限公司
应收账款 1,129.66 1,129.66 经营销售往来 经营性往来
| 其他关联资 金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关 系 | 上市公司 核算的会 计科目 | 2025 年期 初往来资 金余额 | (不含利息) 2025 年度往 来累计发生 金额 | 2025 年 度往来 资金的 利息 | 2025 年度 偿还累计 发生金额 | 2025 年期 末往来资 金余额 | 往来形成 原因 | 往来性质 |
| | 新疆天业(集团)有限公 司 | 控股股东 | 其他应收 款 | | 87.59 | | 87.59 | | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| | 石河子西域水利水电建筑 安装工程有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属 企业 | 其他应收 款 | 0.60 | | | 0.60 | | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| | 新疆西部物产贸易有限公 司 | 控股股东、实际控制人的附属 企业 | 其他应收 款 | | 2.95 | | 2.95 | | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| | 新疆至臻化工工程研究中 心有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属 企业 | 其他应收 款 | | 50.97 | | 50.97 | | 资金往来 | 经营性往来 |
| | 新疆天创科技有限责任公 司 | 控股股东、实际控制人的附属 企业 | 其他应收 款 | | 20.08 | | 20.08 | | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| | 新疆天业节水灌溉股份有 限公司 | 控股股东、实际控制人的附属 企业 | 其他应收 款 | | 28.07 | | 28.07 | | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| | 新疆汇业智能科技有限公 司 | 控股股东、实际控制人的附属 企业 | 其他应收 款 | | 8.96 | | 8.96 | | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| | 新疆兵天绿诚检测有限公 司 | 控股股东、实际控制人的附属 企业 | 其他应收 款 | | 41.24 | | 41.24 | | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| | 新疆天域物产有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属 企业 | 其他应收 款 | | 30.62 | | 30.62 | | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| | 新疆天业生态科技有限公 司 | 控股股东、实际控制人的附属 企业 | 其他应收 款 | | 1.92 | | 1.92 | | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| | 新疆天业汇合新材料有限 公司 | 控股股东、实际控制人的附属 企业 | 其他应收 款 | 29.00 | 3.92 | | 3.01 | 29.91 | 经营销售往来 | 经营性往来 |
2025 年度往
2025 年
上市公司
2025 年度
往来方与上市公司的关联关
度往来
其他关联资
往来形成
来累计发生
往来性质
初往来资
资金往来方名称
核算的会
偿还累计
末往来资
系
金额
金往来
资金的
原因
计科目
发生金额
利息
(不含利息)
新疆天业安全科学研究有
1.36 1.36 资金往来 经营性往来
0.39 0.39 资金往来 经营性往来
新疆至创新材料有限公司
新疆天域汇通商贸有限公
1.98 1.98 资金往来 经营性往来
新疆天业教育科技有限公
0.28 0.28 资金往来 经营性往来
新疆汇业智能科技有限公
预付账款 6.34 6.34 经营销售往来 经营性往来
新疆西部物产贸易有限公
预付账款 40.18 80.42 120.60 经营销售往来 经营性往来
新疆天域新科新材料有限
上市公司的子公司 应收账款 0.37 0.37 经营销售往来 经营性往来
公司
天能化工有限公司 上市公司的子公司 应收账款 9,612.78 9,612.78 经营销售往来 经营性往来
天伟水泥有限公司 上市公司的子公司 应收账款 226.87 226.87 经营销售往来 经营性往来
上市公司的
天辰化工有限公司 上市公司的子公司 应收账款 6,415.21 6,415.21 经营销售往来 经营性往来
子公司及其
天辰水泥有限责任公司 上市公司的孙公司 应收账款 103.37 103.37 经营销售往来 经营性往来
附属企业
天能水泥有限公司 上市公司的孙公司 应收账款 70.56 70.56 经营销售往来 经营性往来
天伟化工有限公司 上市公司的子公司 应收账款 1,998.92 1,998.92 经营销售往来 经营性往来
新疆天业对外贸易有限责
上市公司的子公司 应收账款 51.24 120,954.74 120,726.04 279.94 经营销售往来 经营性往来
任公司
| 其他关联资 金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关 系 | 上市公司 核算的会 计科目 | 2025 年期 初往来资 金余额 | (不含利息) 2025 年度往 来累计发生 金额 | 2025 年 度往来 资金的 利息 | 2025 年度 偿还累计 发生金额 | 2025 年期 末往来资 金余额 | 往来形成 原因 | 往来性质 |
| | 天津博大国际货运代理有 限公司 | 上市公司的子公司 | 应收账款 | | 782.29 | | 782.29 | | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| | 新疆西部汇永新材料科技 有限公司 | 上市公司的子公司 | 应收账款 | | 2,086.00 | | 2,086.00 | | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| | 天辰化工有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他应收 款 | 76,546.00 | 20,410.31 | | 20,000.00 | 76,956.31 | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| | 天能化工有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他应收 款 | | 164.23 | | | 164.23 | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| | 石河子鑫源公路运输有限 公司 | 上市公司的子公司 | 其他应收 款 | 7,013.67 | 28.80 | | 200.00 | 6,842.47 | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| | 新疆天业汇祥新材料有限 公司 | 上市公司的子公司 | 其他应收 款 | 124,610.00 | 31,460.00 | | 9,000.00 | 147,070.00 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| | 天伟化工有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他应收 款 | 112,900.00 | | | | 112,900.00 | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| | 天伟水泥有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他应收 款 | 24,000.00 | | | | 24,000.00 | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| | 天辰化工有限公司 | 上市公司的子公司 | 预付账款 | | 213,016.25 | | 210,556.28 | 2,459.96 | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| | 天伟化工有限公司 | 上市公司的子公司 | 预付账款 | | 118,901.17 | | 118,711.80 | 189.37 | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| | 天能化工有限公司 | 上市公司的子公司 | 预付账款 | | 320,828.64 | | 320,828.64 | | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| 关联自然人 | | | | | | | | | | |
| 其他关联方 及其附属企 | 新疆天智辰业化工有限公 司 | 关联自然人担任董事的其他 主体以外的法人 | 应收账款 | 619.62 | 25,111.58 | | 25,624.94 | 106.26 | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| 其他关联资 | 资金往来方名称 | 系 | 上市公司 核算的会 | 2025年期 金余额 | 2025年度往来 累计发生金额 | 2025年 利息 | 2025年度 发生金额 | 末往来资 | 往来形成 原因 | 往来性质 |
| 业 | 新疆国电投天业新能源有 | 上市公司的联营企业 | 应收账款 | 21.53 | 7.18 | | | | | 经营性往来 |
| 新疆雅澳科技有限责任公 | 上市公司的联营企业 | | 1,017.80 | | | 256.35 | 761.45 | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| 中化学东华天业新材料有 | 上市公司的联营企业 | 应收账款 | | 210.90 | | 210.61 | 0.29 | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| 石河子市天域信塑料有限 公司 | 上市公司的联营企业 | | | 13.19 | | | | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| | 控股股东的参股孙公司 | 应收账款 | | | | | 1.03 | 经营销售往来 | |
| 新疆天业灵通新材料科技 有限公司 | 控股股东的控股孙公司 | 应收账款 | | 0.44 | | | | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| 新疆玛石铁路有限责任公 司 | 控股股东的参股孙公司 | 应收账款 | | | | 27.21 | | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| 中新建物流集团有限责任 公司 | 控股股东的参股公司 | 应收账款 | | 1.18 | | | | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| | 关联自然人担任董事的其他 主体以外的法人 | 其他应收 款 | | 1.31 | | | | 经营销售往来 | 经营性往来 |
| 中化学东华天业新材料有 限公司 | 上市公司的联营企业 | 其他应收 款 | | 26.48 | | | | | |
| 总计 | | | | | 929,417.71 | | 902,447.46 | 376,263.44 | | |
公司负责人:
随
主管会计工作负责人:
-10
陈乐
印建
会计机构负责人:
江马
丽
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了,
扫描场
体
疫警管理麻
日
场 月20
F
梅 市 北京 2025年
资
成2 出
CJDG
登记机关
营业执照
SCJGL
市场督
(
本资料仅用于出具报告
型 称
执行多
经营范围
ID
9 统一社会
类 名
IDL
SCJG
6699 0017384 0666 证书序号
说明
应
租, ,。
攻
我乐
2.
3.
会计 称: 执业证书
此
大
首合伙: 主任会计:
经誉场所:
谢敏
北京
特殊伙
执业证编: 批准业文:
210年09月日月 批准找业:
京
组织形:
名
金
CPA
2009年
172-19 名 吴育妓
男
别
Fum
月
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块有做一
超 合格
CP
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合哈
年经
2015 CPA
我
囍
月
记 北
姓名:
A
年厅
查合格
福
酒
C
年度检验登记
Annual Renewal Registration
本证书经检验合格,继续有效一年 This certificate is valid for another year after this renewal.
年度检验登记
Annual Renewal Registration
本证书经检验合格,继续有效一年 This certificate is valid for another year after this renewal.
203年
2024年9月 13
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CERTIFR
oF
郭俊
姓
特殊普
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证书编号:
No. ofCertifieate 650800520094
批准注册协会:
Autboriznd lastisteof新疆注册会计师协会
发证日期:
Datc of lssuance
205年10月24日换证
年度检验登记 Annual Renewal Registration
本证经验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.
2025年10月22日