不构成重组上市的说明
广州迈普再生医学科技股份有限公司（以下简称“上市公司”、“公司”）拟通过发行股份及支付现金的方式购买广州泽新医疗科技有限公司、广州易创享投资合伙企业（有限合伙）等10名交易对方合计持有的广州易介医疗科技有限公司（以下简称“标的公司”、“易介医疗”）100%股权并募集配套资金（以下简称“本次交易”）。
根据《上市公司重大资产重组管理办法》（以下简称“《重组办法》”）的规定，经审慎核查，本次交易不构成重大资产重组、不构成重组上市，具体情况如下：
一、本次交易不构成重大资产重组
根据上市公司、交易标的经审计的财务数据以及交易作价情况，本次交易不构成《重组办法》第十二条规定的重大资产重组，相关财务数据比较如下：
单位：万元
| 项目 | 资产总额 | 资产净额 | 营业收入 |
| 易介医疗财务指标 | 11,884.77 | 9,303.58 | 2,418.90 |
| 交易金额 | 33,484.94 | 33,484.94 | - |
| 两者孰高 | 33,484.94 | 33,484.94 | 2,418.90 |
| 迈普医学财务指标 | 79,923.03 | 69,966.47 | 27,844.21 |
| 占比 | 41.90% | 47.86% | 8.69% |
注：上市公司的财务数据均为截至2024年12月31日/2024年度财务数据；标的公司的财务数据为截至2025年5月31日的资产总额、资产净额及2024年度所产生的营业收入；资产净额为归属于母公司的净资产。
二、本次交易不构成重组上市本次交易前后，上市公司的控股股东和实际控制人均为袁玉宇。上市公司不存在最近36个月内发生控制权变更的情形，本次交易不会导致上市公司控制权发生变更，因此本次交易不构成《重组办法》第十三条规定的重组上市情形。
特此说明。
广州迈普再生医学科技股份有限公司
董事会2025年10月16日