证券代码：300873证券简称：海晨股份公告编号：2025-034

江苏海晨物流股份有限公司关于使用自有资金开展外汇套期保值业务的公告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

江苏海晨物流股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于开展外汇套期保值业务及修订相关制度的议案》，同意公司及控股子公司使用自有资金在不超过5亿元人民币（或等值外币）的额度范围内开展外汇套期保值业务，有效期内上述额度可循环滚动使用，且任一时点的最高合约价值不超过上述额度。预计动用的交易保证金和权利金在期限内任一时点占用的资金余额不超过5,000万元人民币（或等值外币）。

本次审议的外汇套期保值业务资金在额度内可循环滚动使用，自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至单笔交易终止时止。董事会授权董事长及其授权人依据公司制度的规定具体实施远期结售汇业务方案，签署相关协议及文件。具体情况公告如下：

一、外汇套期保值业务概述

（一）外汇套期保值的目的

公司及下属子公司在日常经营过程中会涉及部分外币业务，人民币兑外币汇率和国内外利率的浮动会对公司经营成果造成一定影响。为提高应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范外汇汇率波动风险，公司拟根据具体情况开展外汇套期保值业务，以实现规避风险为目的的资产保值，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用。

（二）主要涉及币种及交易品种

公司拟开展的外汇套期保值业务涉及的币种只限于公司生产经营所使用的主要结算货币，如美元、港币等。业务品种主要包括但不限于：远期结售汇、外汇掉期、外汇互换、外汇期货、外汇期权业务及其他外汇衍生产品等。公司开展的外汇套期保值业务遵循谨慎、稳健的风险管理原则，并与公司业务在品种、规

模、方向、期限等方面相互匹配。

（三）业务规模及投入资金来源公司根据资产规模及业务需求情况，拟开展的外汇套期保值业务在审批有效期内交易金额不超过等值5亿元人民币，有效期内上述额度可循环滚动使用，且任一时点的最高合约价值不超过上述额度。预计动用的交易保证金和权利金在期限内任一时点占用的资金余额不超过等值5,000万元人民币。

本次拟开展外汇套期保值业务的资金来源为公司及下属子公司自有资金，不涉及募集资金。

（四）开展外汇套期保值业务期限及授权

鉴于外汇套期保值业务与公司的经营密切相关，公司董事会授权董事长及其授权人依据公司制度的规定具体实施业务方案，签署相关协议及文件。自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至单笔交易终止时止。

（五）外汇套期保值业务交易对方

经有关政府部门批准、具有外汇套期保值业务经营资质、经营稳健且资信良好的境内外银行等金融机构。交易对方不涉及关联方。

二、公司履行的审批程序

公司第三届董事会审计委员会审议通过了《关于开展外汇套期保值业务及修订相关制度的议案》。审计委员会认为：公司及下属子公司开展外汇套期保值业务符合公司实际经营需要，对于公司财务稳健性以及公司稳健经营具有积极意义，可以一定程度上防范和规避外汇变动可能带来的风险，有利于提升公司风险防范能力，不存在损害公司及全体股东利益的行为，不会影响公司正常经营。因此，同意公司及下属子公司使用自有资金开展外汇套期保值交易事宜，并同意提交董事会审议。

2025年10月22日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于开展外汇套期保值业务及修订相关制度的议案》。本次开展外汇套期保值业务事项在公司董事会的审批权限内，无需提交公司股东会审议。

三、外汇套期保值风险分析

公司开展外汇套期保值业务遵循锁定汇率、利率风险原则，不做投机性、套

利性的交易操作，但外汇套期保值业务的交易操作仍存在一定的风险。

1、市场风险：

因外汇行情变动较大，可能产生因标的汇率、利率等市场价格波动引起外汇金融衍生品价格变动，以及外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下造成亏损的市场风险。

2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善造成风险。

3、履约风险：外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付公司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。

4、其他风险：在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行外汇套期保值交易操作或未能充分理解外汇套期保值信息，将带来操作风险；如交易合同条款不明确，将可能面临法律风险。

四、公司采取的风险控制措施

1、公司将加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境变化，适时调整经营决策，同时公司及子公司经营层严格按照董事会授权范围决策该业务的具体实施和履约。

2、公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值业务品种范围、审批权限、操作流程、信息隔离措施、风险处理等做出了明确规定。同时，公司安排业务娴熟的专业人员，加强培训辅导，做好外汇套期保值业务的具体工作。

3、公司严禁超过正常业务规模的外汇套期保值，并严格控制外汇资金金额和结售汇时间，确保外汇回款金额和时间与锁定的金额和时间相匹配。

4、公司选择与经营稳定、资信良好的具有合法资质的银行等金融机构开展外汇套期保值业务，并审慎审查外汇套期保值合同条款。

五、会计政策及核算原则

公司将根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定及其指南，对外汇套期保值业务进行相应核算。

九、备查文件

1、第三届董事会审计委员会第十四次会议决议；

2、第三届董事会第二十四次会议决议。特此公告。

江苏海晨物流股份有限公司

董事会2025年10月23日