通合科技
石家庄通合电子科技股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所2025 年度履职情况评估 及履行监督职责情况的报告
石家庄通合电子科技股份有限公司(以下简称“公司”)董事会审计委员会 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计 师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号--创业板上 市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》《董事会审计委 员会工作制度》等规定和要求,本着勤勉尽责的原则,恪尽职守,认真履职。现 将董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情 况汇报如下:
一、2025年年审会计师事务所基本情况
(一)会计师事务所基本情况
大信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“大信”)成立于1985年,2012 年3月转制为特殊普通合伙制事务所,总部位于北京,注册地址为北京市海淀区 知春路1号22层2206。大信在全国设有33家分支机构,在香港设立了分所,并于 2017年发起设立了大信国际会计网络,目前拥有美国、加拿大、澳大利亚、德国、 法国、英国、新加坡等48家网络成员所。大信是我国最早从事证券服务业务的会 计师事务所之一,首批获得H股企业审计资格,拥有超过30年的证券业务从业经 验。首席合伙人为谢泽敏先生。截至2025年12月31日,大信从业人员总数3,914 人,其中合伙人182人,注册会计师1,053人。注册会计师中,超过500人签署过证 券服务业务审计报告。
(二)聘任会计师事务所履行的程序
公司董事会审计委员会、第五届董事会第九次会议及2024年年度股东大会审 议通过了《关于续聘大信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2025年度审计机 构的议案》,同意续聘大信为公司2025年度审计机构。
二、2025年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》,遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范,结合公司2025年年报工作安排,大信对公司2025年度财务报告进行了审计并 对2025年12月31日内部控制有效性出具审计报告,同时对公司非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计,大信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制,公允反映了公司2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合 并及母公司经营成果和现金流量,为公司出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中,大信就会计师事务所和相关审计人员的独立性、 审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、 年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层进行了充分沟通。
三、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作制度》等有关规定,董事会审计委员会对 会计师事务所履行监督职责的情况如下:
(一)董事会审计委员会对大信的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、 过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价,认为其具备为上市公 司提供审计工作的资质和专业能力,能够满足公司审计工作的要求。2025年4月 17日,公司董事会审计委员会审议通过了《关于续聘大信会计师事务所(特殊普 通合伙)为公司2025年度审计机构的议案》,同意继续聘请大信为公司2025年度 审计机构,并同意将该议案提交公司董事会审议。
(二)2026年1月30日,董事会审计委员会与负责公司审计工作的注册会计 师召开2025年报审计计划的事前沟通会议,对2025年度审计工作的时间安排等事 项进行了沟通。
(三)2026年3月12日,董事会审计委员会再次与负责公司审计工作的注册 会计师召开关于年度审计相关工作的沟通会,对2025年度审计报告的进展情况等 进行了沟通交流。董事会审计委员会委员听取了大信关于公司审计内容相关情况 报告,并对审计工作提出了意见和建议。
(四)2026年3月13日,公司召开董事会审计委员会,审议通过了公司2025 年度财务报表、2025年度内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
公司董事会审计委员会认为大信在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的 态度进行独立审计,表现了良好的职业操守和业务素质,按时完成了公司2025年 年度报告审计相关工作,审计行为规范有序,出具的审计报告客观、完整、清晰、 及时。
公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及公司管理制 度等有关规定,充分发挥专业委员会的作用,对会计师事务所相关资质和执业能 力等进行了审查,在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通,督 促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告,切实履行了董事会审 计委员会对会计师事务所的监督职责。
石家庄通合电子科技股份有限公司
董事会审计委员会
二零二六年三月二十五日