南京宝色股份公司

内部控制审计报告

希会审字(2026)1170 号

目 录

一、内部控制审计报告·································(1)

二、证书复印件

(一)注册会计师资质证明

(二)会计师事务所营业执照

(三)会计师事务所执业证书

希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) Xigema Cpas(Special General Partnership)

希会审字(2026)1170号

内部控制审计报告

南京宝色股份公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了南京宝色股份公司(以下简称'贵公司')2025年12月31日的财务报告 内部控制的有效性。

一、贵公司对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是贵公司董 事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,贵公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相 关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)

中国

西安市

中国注册会计师:

中国注册会计师:

2026年4月1日

师协会

国注册会计

中国

黄朝阳

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年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.

证书编号: 6101004 1460 No. of Certificate

批准注册协会: Authorized Institute of CPAs

陕西省注册会计师协会

黄朝阳610100471460

发证日期: Date of Issuance

2010 年12月 43

年 月 1y 月 /m

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出生日期

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身份证号码

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年度检验登记

Annual Renewal Registration

本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.

证书编号:

No. of Certificate

批准注册协会:陕西省注册会计师协会

Authorized Institute of CPAs

发证日期:

Date of issuance

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左冬声610100470066

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发证机关:

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刷:

首席合伙: 经营场所: 主任会计师

批准执业: 批推找业文: 执业证编: 组织形:

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