蒙草生态环境(集团)股份有限公司 信息披露事务管理制度

(2026 年4 月修订)

第一章 总 则

第一条为了规范对蒙草生态环境(集团)股份有限公司(简称 “公司”)的信息披露行为,加强信息披露事务管理,保护投资者合 法权益,根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号--创业板上市 公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第5 号-- 信息披露事务管理》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》的有 关规定,结合公司的实际情况,特制定本制度。

第二条本制度所称“信息披露”是指根据法律、法规、部门规 章及证券监管部门的规范性文件,将可能对公司股票及衍生品种价格 产生较大影响而投资者尚未得知的重大信息,在规定时间内,通过规 定的媒体,以规定的方式向社会公众公布,并在证券监管部门备案。

第三条本制度所称“信息披露义务人”是指公司及公司董事、 高级管理人员;公司股东、实际控制人;公司收购人、重大资产重组、 再融资、重大交易有关各方等自然人、单位及其相关人员;破产管理 人及其成员;法律、行政法规和中国证监会规定的其他承担信息披露 义务的主体。

第四条本制度适用于如下人员和机构:

(一)公司董事会秘书和董事会办公室;

(二)公司董事和董事会;

(三)公司高级管理人员;

(四)公司各部门以及各分、子公司的负责人;

(五)公司持股5%以上的股东;

(六)公司其他负有信息披露职责的公司人员和部门;

(七)公司因工作或其他原因接触到未披露信息的人员。

第二章信息披露的基本原则和一般规定

第五条信息披露义务人应当及时依法履行信息披露义务,披露 的信息应当真实、准确、完整,简明清晰、通俗易懂,不得有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。

信息披露义务人披露的信息应当同时向所有投资者披露,不得提 前向任何单位和个人泄露。但是,法律、行政法规另有规定的除外。

在内幕信息依法披露前,内幕信息的知情人和非法获取内幕信息 的人不得公开或者泄露该信息,不得利用该信息进行内幕交易。任何 单位和个人不得非法要求信息披露义务人提供依法需要披露但尚未 披露的信息。

信息披露义务人暂缓、豁免披露信息的,应当遵守法律、行政法 规和中国证监会的规定。

第六条公司董事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责, 保证信息披露内容的真实、准确、完整,信息披露及时、公平,不能 保证信息披露的信息内容真实、准确、完整的或者对公司所披露的信 息存在异议的,应当在公告中作出相应声明并说明理由。

第七条除依法需要披露的信息外,信息披露义务人可以自愿披 露与投资者作出价值判断和投资决策有关的信息,但不得与依法披露 的信息相冲突,不得误导投资者。信息披露义务人自愿披露的信息应 当真实、准确、完整。自愿性信息披露应当遵守公平原则,保持信息 披露的持续性和一致性,不得进行选择性披露。信息披露义务人不得 利用自愿披露的信息影响公司证券及其衍生品种交易价格,不得利用 自愿性信息披露从事市场操纵等其他违法违规行为。

第八条公司及其实际控制人、股东、关联方、董事、高级管理 人员、收购人、资产交易对方、破产重整投资人等相关方作出公开承 诺的,应当及时披露并全面履行。

第九条信息披露文件包括定期报告、临时报告、招股说明书、 募集说明书、上市公告书及收购报告书等。

第十条依法披露的信息,应当在证券交易所的网站和符合中国 证监会规定条件的媒体发布,同时将其置备于上市公司住所、证券交 易所,供社会公众查阅。

信息披露文件的全文应当在证券交易所的网站和符合中国证监 会规定条件的报刊依法开办的网站披露,定期报告、收购报告书等信 息披露文件的摘要应当在证券交易所的网站和符合中国证监会规定 条件的报刊披露。

第十一条信息披露义务人不得以新闻发布或者答记者问等任何 形式代替应当履行的报告、公告义务,不得以定期报告形式代替应当 履行的临时报告义务。

在非交易时段,公司和相关信息披露义务人确有需要的,可以对 外发布重大信息,但应当在下一交易时段开始前披露相关公告。

第三章 信息披露的内容

第一节 定期报告

第十二条公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告和 季度报告。凡是对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的信息, 均应当披露。

年度报告中的财务会计报告应当经符合《证券法》规定的会计师 事务所审计。

公司半年度报告中的财务会计报告可以不经审计,但有下列情形 之一的,公司应聘请会计师事务所进行审计:

(一)拟依据半年度报告进行利润分配(仅进行现金分红的除外)、 公积金转增股本或者弥补亏损的;

(二)中国证监会或者证券交易所认为应进行审计的其他情形。

公司季度报告中的财务资料无须审计,但中国证监会或者证券交 易所另有规定的除外。

第十三条年度报告应当在每个会计年度结束之日起4 个月内, 中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起2 个月内,季度报 告应当在每个会计年度第3 个月、第9 个月结束后的1 个月内编制完 成并披露。第一季度报告的披露时间不得早于上一年年度报告的披露 时间。

公司预计不能在规定期限内披露定期报告的,应当及时向深圳证 券交易所报告,并公告不能按期披露的原因、解决方案以及预计披露 的时间。

第十四条年度报告应当记载以下内容:

(一)公司基本情况;

(二)主要会计数据和财务指标;

(三)公司股票、债券发行及变动情况,报告期末股票、债券总 额、股东总数,公司前十大股东持股情况;

(四)持股百分之五以上股东、控股股东及实际控制人情况;

(五)董事、高级管理人员的任职情况、持股变动情况、年度报 酬情况;

(六)董事会报告;

(七)管理层讨论与分析;

(八)报告期内重大事件及对公司的影响;

(九)财务会计报告和审计报告全文;

(十)中国证监会规定的其他事项。

第十五条中期报告应当记载以下内容:

(一)公司基本情况;

(二)主要会计数据和财务指标;

(三)公司股票、债券发行及变动情况、股东总数、公司前十大 股东持股情况,控股股东及实际控制人发生变化的情况;

(四)管理层讨论与分析;

(五)报告期内重大诉讼、仲裁等重大事件及对公司的影响;

(六)财务会计报告;

(七)中国证监会规定的其他事项。

第十六条季度报告应当记载以下内容:

(一)公司基本情况;

(二)主要会计数据和财务指标;

(三)深圳证券交易所规定的其他事项。

公司董事会应确保公司定期报告按时披露,因故无法形成有关定 期报告的董事会决议的,应以董事会公告的方式对外披露相关事项, 说明无法形成董事会决议的具体原因和存在的风险,并披露独立董事 意见。公司不得披露未经董事会审议通过的定期报告。

第十七条公司应当充分披露可能对公司核心竞争力、经营活动 和未来发展产生重大不利影响的风险因素。公司应当结合所属行业的 特点,充分披露与自身业务相关的行业信息和公司的经营性信息,有 针对性披露自身技术、产业、业态、模式等能够反映行业竞争力的信 息,便于投资者合理决策。

第十八条定期报告内容应当经公司董事会审议通过,未经董事 会审议通过的定期报告不得披露。定期报告中的财务信息应当经审计 委员会审核,由审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议。

董事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异 议的,应当在董事会审议定期报告时投反对票或者弃权票。

审计委员会成员无法保证定期报告中财务信息的真实性、准确性、 完整性或者有异议的,应当在审计委员会审核定期报告时投反对票或 者弃权票。

公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见,说 明董事会的编制和审核程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的 规定,报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。

董事和高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、准确性、 完整性或者有异议的,应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由, 公司应当披露。公司不予披露的,董事和高级管理人员可以直接申请 披露。

公司董事、高级管理人员按照前款规定发表意见,应当遵循审慎 原则,其保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性的责任不仅因 发表意见而当然免除。

第十九条公司预计年度经营业绩或财务状况将出现下列情形之 一的,应当在会计年度结束之日起一个月内进行预告:

(一)净利润为负;

上; (二)实现盈利,且净利润与上年同期相比上升或者下降50%以

(三)净利润实现扭亏为盈;

(四)利润总额、净利润或者扣除非经常性损益前后的净利润三 者孰低为负值,且按照深圳证券交易所相关规定扣除后的营业收入低 于一亿元;

(五)期末净资产为负值;

(六)深圳证券交易所认定的其他情形。

第二十条公司定期报告披露前出现业绩泄露或者因业绩传闻且 公司证券及其衍生品种交易异常波动的,应当及时披露本报告期相关 财务数据。

第二十一条公司的财务会计报告被出具非标准审计意见的,公 司董事会应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。

第二节 临时报告

第二十二条发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较 大影响的重大事件,投资者尚未得知时,公司应当立即披露,说明事 件的起因、目前的状态和可能产生的影响。

前款所称重大事件包括:

(一)《证券法》第八十条第二款规定的重大事件;

(二)公司发生大额赔偿责任;

(三)公司计提大额资产减值准备;

(四)公司出现股东权益为负值;

(五)公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序,公司对 相应债权未提取足额坏账准备;

(六)新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对公司产 生重大影响;

(七)公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分拆 上市或挂牌;

(八)法院裁决禁止控股股东转让其所持股份;任一股东所持公 司百分之五以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者 被依法限制表决权等,或者出现被强制过户风险;

(九)主要资产被查封、扣押或者冻结;主要银行账户被冻结;

(十)公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动;

(十一)主要或者全部业务陷入停顿;

(十二)获得对当期损益产生重大影响的额外收益,可能对公司 的资产、负债、权益或者经营成果产生重要影响;

(十三)聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所;

(十四)会计政策、会计估计重大自主变更;

(十五)因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假 记载,被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正;

(十六)公司或者其控股股东、实际控制人、董事、高级管理人 员受到刑事处罚,涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国 证监会行政处罚,或者受到其他有权机关重大行政处罚;

(十七)公司的控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员涉 嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响 其履行职责;

(十八)除董事长或者总裁外的公司其他董事、高级管理人员因 身体、工作安排等原因无法正常履行职责达到或者预计达到三个月以 上,或者因涉嫌违法违规被有权机关采取强制措施且影响其履行职责;

(十九)监管部门规定的其他情形。

公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展产生较 大影响的,应当及时将其知悉的有关情况书面告知公司,并配合公司 履行信息披露义务。

第二十三条公司变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资 本、注册地址、主要办公地址和联系电话等,应当立即披露。

第二十四条公司应当在最先发生的以下任一时点,及时履行重 大事件的信息披露义务:

(一)董事会就该重大事件形成决议时;

(二)有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时;

(三)董事、高级管理人员知悉或者应当知悉该重大事件发生时。

在前款规定的时点之前出现下列情形之一的,公司应当及时披露 相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素:该重大事件难以保 密;该重大事件已经泄露或者市场出现传闻;公司证券及其衍生品种 出现异常交易情况。

第二十五条公司披露重大事件后,已披露的重大事件出现可能 对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的, 应当及时披露进展或者变化情况、可能产生的影响。

第二十六条公司控股子公司发生本节规定的重大事件,可能对 公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的,公司应当履行信息 披露义务。

公司参股公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生 较大影响的事件的,公司应当履行信息披露义务。

第二十七条涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股 份等行为导致公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的, 信息披露义务人应当依法履行报告、公告义务,披露权益变动情况。

第二十八条公司应当关注本公司证券及其衍生品种的异常交易 情况及媒体关于本公司的报道。证券及其衍生品种发生异常交易或者 在媒体中出现的消息可能对公司证券及其衍生品种的交易产生重大

影响时,公司应当及时向相关各方了解真实情况,必要时应当以书面 方式问询,并予以公开澄清。

公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告 知公司是否存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件,并 配合公司做好信息披露工作。

第二十九条公司证券及其衍生品种交易被中国证监会或者证券 交易所认定为异常交易的,公司应当及时了解造成证券及其衍生品种 交易异常波动的影响因素,并及时披露。

第四章 信息披露事务管理及职责

第一节 信息披露的职责

第三十条公司董事长为实施信息披露管理制度的第一责任人, 公司董事会办公室为公司信息披露事务管理部门,负责公司信息披露 管理工作,董事会秘书为日常信息披露事务的主要负责人,负责组织 和协调公司信息披露事务,办理公司信息对外公布等相关事宜。

第三十一条董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务 状况和公司已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响,主动调查、 获取决策所需要的资料。

第三十二条审计委员会应当对公司董事、高级管理人员履行信 息披露职责的行为进行监督;关注公司信息披露情况,发现信息披露 存在违法违规问题的,应当进行调查并提出处理建议。

第三十三条高级管理人员应当及时向董事会报告有关公司经营 或者财务方面出现的重大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及 其他相关信息。

第三十四条董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务,汇 集公司应予披露的信息并报告董事会,持续关注媒体对公司的报道并 主动求证报道的真实情况。董事会秘书有权参加股东会、董事会会议、 审计委员会会议和高级管理人员相关会议,有权了解公司的财务和经

营情况,查阅涉及信息披露事宜的所有文件。董事会秘书负责办理上 市公司信息对外公布等相关事宜。

公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件,财务总监应当配 合董事会秘书在财务信息披露方面的相关工作。

第三十五条公司的股东、实际控制人发生以下事件时,应当主 动告知公司董事会,并配合上市公司履行信息披露义务:

(一)持有公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人持有股 份或者控制公司的情况发生较大变化,公司的实际控制人及其控制的 其他企业从事与公司相同或者相似业务的情况发生较大变化;

(二)法院裁决禁止控股股东转让其所持股份,任一股东所持公 司百分之五以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者 被依法限制表决权等,或者出现被强制过户风险;

(三)拟对公司进行重大资产或者业务重组;

(四)中国证监会规定的其他情形。

应当披露的信息依法披露前,相关信息已在媒体上传播或者公司 证券及其衍生品种出现交易异常情况的,股东或者实际控制人应当及 时、准确地向公司作出书面报告,并配合公司及时、准确地公告。

公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位,不得 要求公司向其提供内幕信息。

第三十六条公司向特定对象发行股票时,其控股股东、实际控 制人和发行对象应当及时向公司提供相关信息,配合公司履行信息披 露义务。

第三十七条公司董事、高级管理人员、持股5%以上的股东及其 一致行动人、实际控制人应当及时向公司董事会报送公司关联人名单 及关联关系的说明。公司应当履行关联交易的审议程序,并严格执行 关联交易回避表决制度。交易各方不得通过隐瞒关联关系或者采取其 他手段,规避公司的关联交易审议程序和信息披露义务。

第三十八条通过接受委托或者信托等方式持有公司百分之五以 上股份的股东或者实际控制人,应当及时将委托人情况告知公司,配 合公司履行信息披露义务。

第二节 信息披露的程序

第三十九条定期报告的编制、审议、披露程序:

公司总裁、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应当及时编 制定期报告草案,提请董事会审议;审计委员会应当对定期报告中的 财务信息进行事前审核,经全体成员过半数通过后提交董事会审议; 董事会秘书负责送达董事审阅;董事长负责召集和主持董事会会议审 议定期报告;董事会秘书负责组织定期报告的披露工作。

第四十条重大事项的报告、编制、审议、披露程序:

当出现、发生或者即将发生可能对公司股票及其衍生品种的交易 价格产生较大影响的情形或者事件时,负有报告义务的有关人员应当 及时履行内部报告程序。董事长在接到报告后,应当立即向董事会报 告,并敦促董事会秘书组织临时报告的披露工作;由董事会办公室负 责草拟,董事会秘书负责审核;涉及收购、出售资产、关联交易、公 司合并分立等重大事项的,按《公司章程》及相关规定,分别提请董 事会、股东会履行审批程序;审批后,由董事会秘书负责信息披露。

第四十一条公司向证券监督管理部门、深圳证券交易所递交重 大报告、请示等文件和在新闻媒体上登载的涉及公司重大决策和经济 数据的宣传性信息文稿应在董事会秘书、董事会办公室审阅后提交。

第五章 信息披露的暂缓和豁免

第四十二条公司和其他信息披露义务人拟披露的信息涉及商业 秘密或者保密商务信息(简称“商业秘密”),符合下列情形之一, 且尚未公开或者泄露的,可以暂缓或者豁免披露:

(一)属于核心技术信息等,披露后可能引致不正当竞争的;

(二)属于公司自身经营信息,客户、供应商等他人经营信息, 披露后可能侵犯公司、他人商业秘密或者严重损害公司、他人利益的;

(三)披露后可能严重损害公司、他人利益的其他情形。

第四十三条公司和其他信息披露义务人暂缓、豁免披露商业秘 密后,出现下列情形之一的,应当及时披露:

(一)暂缓、豁免披露原因已消除;

(二)有关信息难以保密;

(三)有关信息已经泄露或者市场出现传闻。

第四十四条公司拟披露的定期报告中有关信息涉及国家秘密、 商业秘密的,可以采用代称、汇总概括或者隐去关键信息等方式豁免 披露该部分信息。

公司和其他信息披露义务人拟披露的临时报告中有关信息涉及 国家秘密、商业秘密的,可以采用代称、汇总概括或者隐去关键信息 等方式豁免披露该部分信息;在采用上述方式处理后披露仍存在泄密 风险的,可以豁免披露临时报告。

第四十五条公司和其他信息披露义务人暂缓披露临时报告或者 临时报告中有关内容的,应当在暂缓披露原因消除后及时披露,同时 说明将该信息认定为商业秘密的主要理由、内部审核程序以及暂缓披 露期限内相关知情人买卖证券的情况等。

第四十六条公司暂缓、豁免披露有关信息的,董事会秘书应当 及时登记入档,董事长签字确认。公司应当妥善保存有关登记材料, 保存期限不得少于十年。

第四十七条公司和其他信息披露义务人暂缓、豁免披露有关信 息应当登记以下事项:

(一)豁免披露的方式,包括豁免披露临时报告、豁免披露定期 报告或者临时报告中的有关内容等;

(二)豁免披露所涉文件类型,包括年度报告、半年度报告、季 度报告、临时报告等;

(三)豁免披露的信息类型,包括临时报告中的重大交易、日常 交易或者关联交易,年度报告中的客户、供应商名称等;

(四)内部审核程序;

(五)其他公司认为有必要登记的事项。因涉及商业秘密暂缓或 者豁免披露的,除及时登记前款规定的事项外,还应当登记相关信息 是否已通过其他方式公开、认定属于商业秘密的主要理由、披露对公 司或者他人可能产生的影响、内幕信息知情人名单等事项。

第四十八条公司和其他信息披露义务人应当在年度报告、半年 度报告、季度报告公告后十日内,将报告期内暂缓或者豁免披露的相 关登记材料报送公司注册地证监局和证券交易所。

第六章 信息披露文件、资料的档案管理

第四十九条公司信息披露文件及相关资料的档案管理工作由董 事会办公室负责,董事会秘书是第一负责人,证券事务代表具体负责 档案管理事务。

第五十条董事会办公室设置兼职档案管理员,负责公司信息披 露文件、资料的档案管理,包括董事、高级管理人员履行职责的记录 及其他相关文件,保存期限不少于十年。

第七章 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制

第五十一条公司财务信息披露前,应执行公司财务管理和会计 核算的内部控制制度、下属子、分公司财务管理制度的相关规定,确 保财务信息的真实、准确,防止财务信息的泄漏。第五十二条公司 内部审计机构应对公司财务管理和会计核算内部控制制度的建立和 执行情况进行定期或不定期的监督,并定期向审计委员会报告监督情 况。

第八章 信息披露的保密措施与责任追究

第五十三条公司应当建立健全内幕信息知情人登记管理制度, 加强未公开重大信息内部流转过程中的保密工作,尽量缩小知情人员 范围,防止泄露未公开重大信息。内幕信息知情人在重大信息公开前, 不得买卖公司股票、泄露内幕信息或者建议他人买卖公司股票。

第五十四条公司的董事、高级管理人员及公司员工不得泄露内

幕消息,公司的生产经营情况知情者在公司定期报告公告前不得泄露 公司的生产经营情况。

第五十五条当董事会得知有关尚未披露的信息难以保密,或者 已经泄露,或者公司证券及其衍生品种交易价格已经明显发生异常波 动时,公司应当立即按照相关规则或本制度的规定披露相关信息。

第五十六条由于有关人员失职导致信息披露违规,给公司造成 严重影响或损失时,公司应对该责任人给予批评、警告直至解除其职 务的处分,并且可以要求其承担损害赔偿责任。

第五十七条公司董事、高级管理人员应当对公司信息披露的真 实性、准确性、完整性、及时性、公平性负责,但有充分证据表明其 已经履行勤勉尽责义务的除外。

公司董事长、董事会秘书应当对公司临时报告信息披露的真实性、 准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。

公司董事长、财务负责人应当对公司财务会计报告披露的真实性、 准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。

第五十八条由于有关人员的失职,导致信息披露违规,给公司 造成严重影响或损失时,应对该责任人给予批评、警告、解除其职务 等处分,并且可以向其提出适当的赔偿要求。

第五十九条公司各部门发生需要进行信息披露事项而未及时报 告或报告内容不准确的或泄漏重大信息的,造成公司信息披露不及时、 疏漏、误导,给公司或投资者造成重大损失或影响的,董事会秘书有 权建议董事会对相关责任人进行处罚。

第六十条公司出现信息披露违规行为被中国证监会及其派出机 构、深圳证券交易所公开谴责、批评或处罚的,公司董事会应及时对 信息披露管理制度及其实施情况进行检查,采取相应的更正措施,并 对有关的责任人及时进行纪律处分。

第九章 附 则

第六十一条本制度未尽事宜,按国家有关法律、法规和公司章 程的规定执行;本制度如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序 修改后的公司章程相抵触时,按国家有关法律、法规和公司章程的规 定执行。

第六十二条本制度自董事会审议通过之日起生效实施,修订时 亦同。原《蒙草生态环境(集团)股份有限公司信息披露管理办法》 同步废止。

第六十三条本制度由董事会解释和修订。

蒙草生态环境(集团)股份有限公司

董 事 会

二〇二六年四月三日