深圳市新国都股份有限公司 关于开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告
一、公司开展外汇衍生品交易的背景
深圳市新国都股份有限公司(以下简称“公司”)实际经营过程中,海外业 务占比不断提高,其中电子支付终端产品主要出口海外市场,部分材料和配件等 需要从海外市场进口。受国际政治、经济等不确定因素影响,外汇汇率波动日趋 频繁,外汇市场风险显著增加。为进一步提高公司应对外汇市场波动风险的能力, 更好地规避和防范外汇汇率、利率波动风险,增强公司财务稳健性,公司将开展 外汇衍生品交易,加强公司外汇风险管理,有效降低外汇市场波动对公司经营产 生的负面影响。
二、公司开展的外汇衍生品交易概述
1、交易目的:为了提高公司应对外汇波动风险的能力,更好地规避和防范 公司所面临的外汇汇率、利率波动风险,增强公司财务稳健性,公司拟使用与国 外业务收入规模相匹配的资金开展外汇衍生品交易业务。
2、额度及期限:公司拟开展不超过人民币10 亿元或等值外币的外汇衍生品 交易业务,使用期限自公司2025 年年度股东会审议通过之日起12 个月内有效。 在上述额度内,可循环滚动使用。期限内任一时点的交易金额(含前述交易的收 益进行再交易的相关金额)将不超过已审议额度。若实际发生单笔交易的存续期 超过了决议的有效期,则决议的有效期自动顺延至单笔交易终止时止,但该笔交 易额度纳入下一个审批有效期计算。
3、资金来源:公司拟开展的外汇衍生品交易资金来源于公司自有资金,不 存在直接或间接使用募集资金或银行信贷资金从事该业务的情形。
4、交易业务品种:公司拟开展的外汇衍生品交易品种包括但不限于外汇远 期交易、外汇掉期交易、外汇期权交易、结构性远期交易、利率掉期交易、货币 互换等产品或上述产品的组合。
5、交易对手方:公司开展外汇衍生品交易业务的交易对手方为具有合法经 营资质的银行等金融机构,不存在关联关系。
三、公司开展外汇衍生品交易的必要性和可行性
公司及子公司部分产品需要出口海外市场,而部分原辅材料、设备等需要进 口。受国际政治、经济不确定因素影响,外汇市场波动较为频繁,公司经营不确 定因素增加。为防范外汇市场风险,公司有必要根据具体情况,适度开展外汇衍 生品业务。
公司及子公司开展的外汇衍生品交易与日常经营、投资需求紧密相关,能够 提高公司应对外汇波动风险的能力,更好的规避公司所面临的外汇汇率、利率波 动风险,增强公司财务稳健性。
四、公司开展外汇衍生品交易业务的风险分析
公司开展外汇衍生品交易面临一定风险,包括市场风险、流动性风险、履约 风险、政策风险、其他可能的风险等。
1、市场风险:外汇衍生品市场价格波动与公司预期不一致时,可能会产生 价格波动风险,造成交易损失。
2、流动性风险:外汇衍生品交易按照相关制度中规定的权限下达操作指令, 如投入金额过大,可能造成资金流动性风险。
3、履约风险:公司外汇衍生品投资交易对手均为信用良好且与公司已建立 长期业务往来的银行等金融机构,履约风险较低。
4、政策风险:外汇衍生品市场的法律法规政策如发生重大变化,可能引起 市场波动或无法交易带来的风险。
5、其他可能的风险:在具体开展业务时,如发生操作人员未准确、及时、 完整地记录外汇衍生品投资业务信息,将可能导致外汇衍生品业务损失或丧失交 易机会;同时,如交易人员未能充分理解交易合同条款和产品信息,将面临因此 带来的法律风险及交易损失。
五、公司对外汇衍生品交易采取的风险控制措施
1、公司进行外汇衍生品业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则,不进行 单纯以投机为目的的外汇交易,所有外汇业务均以正常生产经营为基础,以真实 交易背景为依托,以规避和防范汇率风险为目的。
2、公司开展外汇衍生品业务只允许与经监管机构批准、具有合法经营资质 的银行等金融机构进行交易,不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交 易。
3、公司已制定《外汇衍生品交易业务管理办法》,对交易的原则、审批权 限、内控流程等作了明确规定,控制交易风险。
4、公司将审慎审查与金融机构签订的合约条款,严格执行管理办法,以防 范法律风险。
5、公司计划财务中心将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格及公允价值变动, 及时评估外汇业务的风险敞口变化情况,并定期向公司管理层及董事长报告,发 现异常情况及时上报,提示风险并执行应急措施。
6、公司内审部将对外汇衍生品交易业务的实际操作情况,资金使用情况及 盈亏情况进行审查,将审查情况向董事会审计委员会报告。
六、公司开展的外汇衍生品交易可行性分析结论
公司外汇衍生品交易是围绕公司实际外汇收支业务进行的,是以具体经营 业务为依托,以规避和防范汇率风险、利率风险为目的,是出于公司稳健经营 的需求。公司已制定《外汇衍生品交易业务管理办法》,公司所计划采取的针 对性风险管理控制措施也是可行的。公司通过开展外汇衍生品交易,可以在一 定程度上规避和防范汇率波动风险。
深圳市新国都股份有限公司
董事会
2026 年3 月28 日