查询个股最新公告
当前位置: 爱股网 > 公司公告 > 返回前页

青农商行(002958)_公司公告_青农商行：2025年半年度财务报告

时间：

青农商行：2025年半年度财务报告（下载公告）
公告日期:2025-08-28

青岛农村商业银行股份有限公司

审阅报告及财务报表（2025年

月

日至2025年

月

日止）

目录页次
一、审阅报告1-2
二、财务报表
合并资产负债表和母公司资产负债表1-2
合并利润表和母公司利润表3-4
合并现金流量表和母公司现金流量表5-6
合并股东权益变动表和母公司股东权益变动表7-10
财务报表附注1-138
财务报表补充资料1-4

审阅报告第

页

审阅报告

信会师报字[2025]第ZA14864号

青岛农村商业银行股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的青岛农村商业银行股份有限公司（以下简称“青岛农商银行”）的中期财务报表，包括2025年

月

日的合并及母公司资产负债表，截至2025年

月

日止六个月期间的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及中期财务报表附注。按照企业会计准则的规定编制中期财务报表是青岛农商银行管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。

我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号——财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问青岛农商银行有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

审阅报告第

页

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映青岛农商银行2025年6月30日的合并及母公司财务状况以及截至2025年

月

日止六个月期间的合并及母公司经营成果和现金流量。

立信会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

张爱国

中国注册会计师：

曹佳

中国注册会计师：

杨宝萱

中国?上海2025年

月

日

报表第

页

青岛农村商业银行股份有限公司

合并资产负债表2025年6月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）

项目附注期末余额上年年末余额
资产：
现金及存放中央银行款项四、（一）25,014,90527,690,391
存放同业款项四、（二）9,533,8957,118,849
拆出资金四、（三）15,757,47311,312,656
衍生金融资产四、（四）476,081216,748
买入返售金融资产四、（五）4,789,54612,659,440
发放贷款和垫款四、（六）260,916,524255,106,911
金融投资：179,120,140171,378,992
交易性金融资产四、（七）51,402,08947,992,049
债权投资四、（七）67,779,84178,920,780
其他债权投资四、（七）59,933,01044,460,963
其他权益工具投资四、（七）5,2005,200
投资性房地产55
固定资产四、（九）3,086,3503,190,429
在建工程四、（十）88,81894,917
使用权资产四、（十一）367,017379,793
无形资产四、（十二）69,85771,077
递延所得税资产四、（十三）5,749,7085,483,339
其他资产四、（十四）275,548328,873
资产总计505,245,867495,032,420
负债：
向中央银行借款四、（十六）17,846,83317,866,936
同业及其他金融机构存放款项四、（十七）3,083,3523,240,454
拆入资金四、（十八）9,792,6677,261,103
衍生金融负债四、（四）166,037260,922
卖出回购金融资产款四、（十九）16,057,66618,157,678
吸收存款四、（二十）334,387,600326,672,898
应付职工薪酬四、（二十一）1,930,6442,182,212
应交税费四、（二十二）424,956228,630
预计负债四、（二十三）325,790305,932
应付债券四、（二十四）77,608,18776,572,630
租赁负债四、（二十五）204,029206,730
其他负债四、（二十六）1,503,803965,172
负债合计463,331,564453,921,297
股东权益：
股本四、（二十七）5,555,6195,555,617
其他权益工具四、（二十八）5,471,4405,471,441
其中：永续债4,992,8494,992,849
资本公积四、（二十九）3,770,8803,826,540
其他综合收益四、（三十）1,029,5711,337,397
盈余公积四、（三十一）5,690,7025,412,113
一般风险准备四、（三十二）6,867,2896,703,976
未分配利润四、（三十三）13,320,65112,440,056
归属于母公司股东权益合计41,706,15240,747,140
少数股东权益208,151363,983
股东权益合计41,914,30341,111,123
负债和股东权益总计505,245,867495,032,420

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。法定代表人：王锡峰行长：于丰星计划财务部负责人：武兆慧

报表第

页

青岛农村商业银行股份有限公司

母公司资产负债表2025年6月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）

项目附注期末余额上年年末余额
资产：
现金及存放中央银行款项四、（一）23,569,07325,083,580
存放同业款项四、（二）5,446,1244,345,335
拆出资金四、（三）15,757,47311,312,656
衍生金融资产四、（四）476,081216,748
买入返售金融资产四、（五）4,789,54612,659,440
发放贷款和垫款四、（六）252,472,306246,727,462
金融投资：179,120,140171,378,992
交易性金融资产四、（七）51,402,08947,992,049
债权投资四、（七）67,779,84178,920,780
其他债权投资四、（七）59,933,01044,460,963
其他权益工具投资四、（七）5,2005,200
长期股权投资四、（八）1,195,763980,007
投资性房地产55
固定资产四、（九）2,943,9753,042,487
在建工程四、（十）74,09480,193
使用权资产四、（十一）335,551342,915
无形资产四、（十二）69,34470,541
递延所得税资产四、（十三）5,694,1085,430,712
其他资产四、（十四）255,112311,128
资产总计492,198,695481,982,201
负债：
向中央银行借款四、（十六）17,830,53717,818,640
同业及其他金融机构存放款项四、（十七）3,083,3523,240,454
拆入资金四、（十八）9,792,6677,261,103
衍生金融负债四、（四）166,037260,922
卖出回购金融资产款四、（十九）16,057,66618,157,678
吸收存款四、（二十）321,687,626314,273,015
应付职工薪酬四、（二十一）1,915,1232,163,069
应交税费四、（二十二）417,306211,031
预计负债四、（二十三）325,556305,541
应付债券四、（二十四）77,608,18776,572,630
租赁负债四、（二十五）169,969166,607
其他负债四、（二十六）1,491,632948,502
负债合计450,545,658441,379,192
股东权益：
股本四、（二十七）5,555,6195,555,617
其他权益工具四、（二十八）5,471,4405,471,441
其中：永续债4,992,8494,992,849
资本公积四、（二十九）3,818,2143,818,206
其他综合收益四、（三十）1,029,7071,337,397
盈余公积四、（三十一）5,690,7025,412,113
一般风险准备四、（三十二）6,821,3486,658,035
未分配利润四、（三十三）13,266,00712,350,200
股东权益合计41,653,03740,603,009
负债和股东权益总计492,198,695481,982,201

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。法定代表人：王锡峰行长：于丰星计划财务部负责人：武兆慧

报表第

页

青岛农村商业银行股份有限公司

合并利润表2025年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）

项目附注本期金额上期金额
一、营业总收入5,751,6715,858,890
利息净收入四、（三十四）3,623,5393,568,582
利息收入7,698,0048,062,469
利息支出4,074,4654,493,887
手续费及佣金净收入四、（三十五）544,879535,719
手续费及佣金收入592,746595,421
手续费及佣金支出47,86759,702
投资收益（损失以“-”号填列）四、（三十六）1,024,967691,047
其他收益四、（三十七）39,88860,381
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）四、（三十八）416,416894,055
汇兑收益（损失以“-”号填列）25,40326,170
其他业务收入39,09429,246
资产处置收益（损失以“-”号填列）37,48553,690
二、营业总支出3,452,1393,851,205
税金及附加四、（三十九）70,37862,319
业务及管理费四、（四十）1,449,5551,396,129
信用减值损失四、（四十一）1,932,2292,405,538
其他资产减值损失-200-13,000
其他业务成本177219
三、营业利润（亏损以“-”号填列）2,299,5322,007,685
加：营业外收入9,2731,574
减：营业外支出5,4626,605
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）2,303,3432,002,654
减：所得税费用四、（四十二）164,917-12,461
五、净利润（净亏损以“-”号填列）2,138,4262,015,115
（一）按经营持续性分类
1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）2,138,4262,015,115
（二）按所有权归属分类
1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）2,134,1712,028,257
2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列）4,255-13,142
六、其他综合收益的税后净额四、（三十）-307,826238,594
归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额-307,826238,496
（一）不能重分类进损益的其他综合收益--
1．重新计量设定受益计划变动额--
2．其他权益工具投资公允价值变动--
（二）将重分类进损益的其他综合收益-307,826238,496
1．其他债权投资公允价值变动-304,287235,455
2．其他债权投资信用损失准备-3,5393,041
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-98
七、综合收益总额1,830,6002,253,709
归属于母公司股东的综合收益总额1,826,3452,266,753
归属于少数股东的综合收益总额4,255-13,044
八、每股收益
（一）基本每股收益（元/股）四、（四十三）0.360.34
（二）稀释每股收益（元/股）四、（四十三）0.300.29

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。法定代表人：王锡峰行长：于丰星计划财务部负责人：武兆慧

报表第

页

青岛农村商业银行股份有限公司

母公司利润表2025年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）

项目附注本期金额上期金额
一、营业总收入5,612,1655,715,412
利息净收入四、（三十四）3,481,4903,426,610
利息收入7,423,7367,817,501
利息支出3,942,2464,390,891
手续费及佣金净收入四、（三十五）548,642538,993
手续费及佣金收入592,520595,193
手续费及佣金支出43,87856,200
投资收益（损失以“-”号填列）四、（三十六）1,024,967691,677
其他收益四、（三十七）38,67155,010
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）四、（三十八）416,416894,055
汇兑收益（损失以“-”号填列）25,40326,170
其他业务收入39,09129,245
资产处置收益（损失以“-”号填列）37,48553,652
二、营业总支出3,290,8793,692,456
税金及附加四、（三十九）68,92161,437
业务及管理费四、（四十）1,347,6321,305,235
信用减值损失四、（四十一）1,874,3562,338,565
其他资产减值损失-200-13,000
其他业务成本170219
三、营业利润（亏损以“-”号填列）2,321,2862,022,956
加：营业外收入8,8571,434
减：营业外支出5,0716,195
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）2,325,0722,018,195
减：所得税费用四、（四十二）155,689-15,450
五、净利润（净亏损以“-”号填列）2,169,3832,033,645
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）2,169,3832,033,645
六、其他综合收益的税后净额四、（三十）-307,690238,463
（一）不能重分类进损益的其他综合收益--
1．重新计量设定受益计划变动额--
（二）将重分类进损益的其他综合收益-307,690238,463
1．其他债权投资公允价值变动-304,138235,425
2．其他债权投资信用损失准备-3,5523,038
七、综合收益总额1,861,6932,272,108

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。法定代表人：王锡峰行长：于丰星计划财务部负责人：武兆慧

报表第

页

青岛农村商业银行股份有限公司

合并现金流量表

2025年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）

项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
吸收存款净增加额8,796,0425,683,077
同业及其他金融机构存放款项净增加额-2,334,017
向中央银行借款净增加额-3,675,270
收取利息、手续费及佣金的现金6,821,6417,229,721
拆入资金净增加额2,535,202-
回购业务资金净增加额-2,506,524
存放中央银行和同业款项净减少额9,788426,202
为交易目的而持有的金融资产净减少额-1,795,563
返售业务资金净减少额7,869,1741,973,093
收到其他与经营活动有关的现金274,474110,885
经营活动现金流入小计26,306,32125,734,352
客户贷款及垫款净增加额7,742,3968,064,811
为交易目的而持有的金融资产净增加额5,571,836-
拆出资金净增加额3,195,094249,224
同业及其他金融机构存放款项净减少额155,450-
向中央银行借款净减少额32,000-
拆入资金净减少额-2,511,753
回购业务资金净减少额2,106,300-
支付利息、手续费及佣金的现金4,385,6753,969,878
支付给职工及为职工支付的现金1,134,0161,043,867
支付的各项税费638,112577,804
支付其他与经营活动有关的现金609,104472,658
经营活动现金流出小计25,569,98316,889,995
经营活动产生的现金流量净额四、（四十四）736,3388,844,357
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金82,278,60887,091,065
取得投资收益收到的现金3,028,6962,816,609
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额39,87661,633
投资活动现金流入小计85,347,18089,969,307
投资支付的现金83,629,79989,490,886
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金29,59335,232
投资活动现金流出小计83,659,39289,526,118
投资活动产生的现金流量净额1,687,788443,189
三、筹资活动产生的现金流量：
发行债券收到的现金64,640,03857,998,373
筹资活动现金流入小计64,640,03857,998,373
偿还债务支付的现金63,623,54863,363,018
分配股利、利润或偿付利息支付的现金940,3281,350,341
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润-720
支付其他与筹资活动有关的现金31,63628,675
筹资活动现金流出小计64,595,51264,742,034
筹资活动产生的现金流量净额44,526-6,743,661
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响6,3003,756
五、现金及现金等价物净增加额四、（四十四）2,474,9522,547,641
加：期初现金及现金等价物余额19,412,07214,164,430
六、期末现金及现金等价物余额四、（四十四）21,887,02416,712,071

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。法定代表人：王锡峰行长：于丰星计划财务部负责人：武兆慧

报表第

页

青岛农村商业银行股份有限公司

母公司现金流量表2025年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）

项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
吸收存款净增加额8,491,3685,168,799
同业及其他金融机构存放款项净增加额-2,342,054
向中央银行借款净增加额-3,643,270
收取利息、手续费及佣金的现金6,539,8466,985,491
拆入资金净增加额2,535,202-
回购业务资金净增加额-2,416,656
存放中央银行和同业款项净减少额-647,244
为交易目的而持有的金融资产净减少额-1,795,563
返售业务资金净减少额7,869,1741,973,093
收到其他与经营活动有关的现金267,918103,525
经营活动现金流入小计25,703,50825,075,695
客户贷款及垫款净增加额7,621,6557,268,916
存放中央银行和同业款项净增加额338,237-
为交易目的而持有的金融资产净增加额5,571,836-
拆出资金净增加额3,195,094249,224
同业及其他金融机构存放款项净减少额155,450-
拆入资金净减少额-2,511,753
回购业务资金净减少额2,106,300-
支付利息、手续费及佣金的现金4,243,8643,853,727
支付给职工及为职工支付的现金1,070,502986,649
支付的各项税费608,670560,802
支付其他与经营活动有关的现金567,810437,546
经营活动现金流出小计25,479,41815,868,617
经营活动产生的现金流量净额四、（四十四）224,0909,207,078
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金82,278,60887,091,065
取得投资收益收到的现金3,028,6962,817,239
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额39,87661,586
投资活动现金流入小计85,347,18089,969,890
投资支付的现金83,629,79989,490,886
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金29,31735,096
投资活动现金流出小计83,659,11689,525,982
投资活动产生的现金流量净额1,688,064443,908
三、筹资活动产生的现金流量：
发行债券收到的现金64,640,03857,998,373
筹资活动现金流入小计64,640,03857,998,373
偿还债务支付的现金63,623,54863,363,018
分配股利、利润或偿付利息支付的现金940,3281,349,621
支付其他与筹资活动有关的现金25,76422,297
筹资活动现金流出小计64,589,64064,734,936
筹资活动产生的现金流量净额50,398-6,736,563
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响6,3003,756
五、现金及现金等价物净增加额四、（四十四）1,968,8522,918,179
加：期初现金及现金等价物余额15,884,08312,346,128
六、期末现金及现金等价物余额四、（四十四）17,852,93515,264,307

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。法定代表人：王锡峰行长：于丰星计划财务部负责人：武兆慧

报表第

页

青岛农村商业银行股份有限公司合并股东权益变动表2025年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）

项目本期金额
归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额5,555,617-4,992,849478,5923,826,540-1,337,3975,412,1136,703,97612,440,05640,747,140363,98341,111,123
加：会计政策变更-------------
前期差错更正-------------
同一控制下企业合并-------------
其他-------------
二、本年年初余额5,555,617-4,992,849478,5923,826,540-1,337,3975,412,1136,703,97612,440,05640,747,140363,98341,111,123
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）2---1-55,660--307,826278,589163,313880,595959,012-155,832803,180
（一）综合收益总额-------307,826--2,134,1711,826,3454,2551,830,600
（二）股东投入和减少资本2---1-55,660------55,659-160,087-215,746
1．股东投入的普通股-------------
2．其他权益工具持有者投入资本2---18-----9-9
3．股份支付计入股东权益的金额-------------
4．其他-----55,668------55,668-160,087-215,755
（三）利润分配-------278,589163,313-1,253,576-811,674--811,674
1．提取盈余公积-------278,589--278,589---
2．提取一般风险准备--------163,313-163,313---
3．对股东的分配----------666,674-666,674--666,674
4．其他----------145,000-145,000--145,000
（四）股东权益内部结转-------------
1．资本公积转增股本-------------
2．盈余公积转增股本-------------
3．盈余公积弥补亏损-------------
4．设定受益计划变动额结转留存收益-------------
5．其他综合收益结转留存收益-------------
6．其他-------------
四、本期期末余额5,555,619-4,992,849478,5913,770,880-1,029,5715,690,7026,867,28913,320,65141,706,152208,15141,914,303

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。法定代表人：王锡峰行长：于丰星计划财务部负责人：武兆慧

报表第

页

青岛农村商业银行股份有限公司合并股东权益变动表（续）

2025年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）

项目上期金额
归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额5,555,616-4,992,849478,5933,818,201-768,7314,878,4806,298,12111,319,62338,110,214938,71639,048,930
加：会计政策变更-------------
前期差错更正-------------
同一控制下企业合并-------------
其他-------------
二、本年年初余额5,555,616-4,992,849478,5933,818,201-768,7314,878,4806,298,12111,319,62338,110,214938,71639,048,930
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）1---5-238,496255,044402,361670,2901,566,197-13,7641,552,433
（一）综合收益总额------238,496--2,028,2572,266,753-13,0442,253,709
（二）股东投入和减少资本1---5-----6-6
1．股东投入的普通股-------------
2．其他权益工具持有者投入资本1---5-----6-6
3．股份支付计入股东权益的金额-------------
4．其他-------------
（三）利润分配-------255,044402,361-1,357,967-700,562-720-701,282
1．提取盈余公积-------255,044--255,044---
2．提取一般风险准备--------402,361-402,361---
3．对股东的分配----------555,562-555,562-720-556,282
4．其他----------145,000-145,000--145,000
（四）股东权益内部结转-------------
1．资本公积转增股本-------------
2．盈余公积转增股本-------------
3．盈余公积弥补亏损-------------
4．设定受益计划变动额结转留存收益-------------
5．其他综合收益结转留存收益-------------
6．其他-------------
四、本期期末余额5,555,617-4,992,849478,5933,818,206-1,007,2275,133,5246,700,48211,989,91339,676,411924,95240,601,363

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。法定代表人：王锡峰行长：于丰星计划财务部负责人：武兆慧

报表第

页

青岛农村商业银行股份有限公司母公司股东权益变动表2025年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）

项目本期金额
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额5,555,617-4,992,849478,5923,818,206-1,337,3975,412,1136,658,03512,350,20040,603,009
加：会计政策变更-----------
前期差错更正-----------
其他-----------
二、本年年初余额5,555,617-4,992,849478,5923,818,206-1,337,3975,412,1136,658,03512,350,20040,603,009
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）2---18--307,690278,589163,313915,8071,050,028
（一）综合收益总额-------307,690--2,169,3831,861,693
（二）股东投入和减少资本2---18-----9
1．股东投入的普通股-----------
2．其他权益工具持有者投入资本2---18-----9
3．股份支付计入股东权益的金额-----------
4．其他-----------
（三）利润分配-------278,589163,313-1,253,576-811,674
1．提取盈余公积-------278,589--278,589-
2．提取一般风险准备--------163,313-163,313-
3．对股东的分配----------666,674-666,674
4．其他----------145,000-145,000
（四）股东权益内部结转-----------
1．资本公积转增股本-----------
2．盈余公积转增股本-----------
3．盈余公积弥补亏损-----------
4．设定受益计划变动额结转留存收益-----------
5．其他综合收益结转留存收益-----------
6．其他-----------
四、本期期末余额5,555,619-4,992,849478,5913,818,214-1,029,7075,690,7026,821,34813,266,00741,653,037

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。法定代表人：王锡峰行长：于丰星计划财务部负责人：武兆慧

报表第

页

青岛农村商业银行股份有限公司母公司股东权益变动表（续）

2025年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）

项目上期金额
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额5,555,616-4,992,849478,5933,818,201-768,7314,878,4806,255,67411,296,86938,045,013
加：会计政策变更-----------
前期差错更正-----------
其他-----------
二、本年年初余额5,555,616-4,992,849478,5933,818,201-768,7314,878,4806,255,67411,296,86938,045,013
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）1---5-238,463255,044402,361675,6781,571,552
（一）综合收益总额------238,463--2,033,6452,272,108
（二）股东投入和减少资本1---5-----6
1．股东投入的普通股-----------
2．其他权益工具持有者投入资本1---5-----6
3．股份支付计入股东权益的金额-----------
4．其他-----------
（三）利润分配-------255,044402,361-1,357,967-700,562
1．提取盈余公积-------255,044--255,044-
2．提取一般风险准备--------402,361-402,361-
3．对股东的分配----------555,562-555,562
4．其他----------145,000-145,000
（四）股东权益内部结转-----------
1．资本公积转增股本-----------
2．盈余公积转增股本-----------
3．盈余公积弥补亏损-----------
4．设定受益计划变动额结转留存收益-----------
5．其他综合收益结转留存收益-----------
6．其他-----------
四、本期期末余额5,555,617-4,992,849478,5933,818,206-1,007,1945,133,5246,658,03511,972,54739,616,565

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。法定代表人：王锡峰行长：于丰星计划财务部负责人：武兆慧

财务报表附注第

页

青岛农村商业银行股份有限公司2025年1-6月财务报表附注（除特殊注明外，金额单位均为人民币千元）

一、公司基本情况

青岛农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）系于2012年6月经《中国银监会关于青岛农村商业银行股份有限公司开业的批复》（银监复[2012]297号）批复开业，2012年6月26日完成工商注册登记，前身由原青岛市农村信用合作社联合社、青岛华丰农村合作银行、青岛城阳农村合作银行、青岛黄岛农村合作银行、青岛即墨农村合作银行、胶州市农村信用合作联社、平度市农村信用合作联社、莱西市农村信用合作联社、胶南市农村信用合作联社九家农村合作金融机构（以下简称“九家行社”）合并重组设立，原九家行社自合并后各自的独立法人资格取消，原有债权债务由本行承继。本行持有原中国银行保险监督管理委员会（以下简称“原中国银保监会”）青岛监管局颁发的金融许可证，机构编码为：B1333H237020001号，持有青岛市市场监督管理局颁发的营业执照，统一社会信用代码：91370200599001594B号，注册地址为山东省青岛市崂山区秦岭路6号1号楼。截至2025年6月30日，本行总股本为人民币55.56亿元。本行A股股票于2019年3月在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码为002958。本行及其子公司（统称“本集团”）的主要业务是吸收本外币公众存款；发放本外币短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事本外币同业拆借；从事银行卡业务；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；外汇汇款；买卖、代理买卖外汇；提供信用证服务及担保；外汇资信调查、咨询及见证业务；基金销售及经国家有关主管机构批准的其他业务。本行主要在中国境内经营业务，就本报告而言，中国境内不包括中国香港特别行政区（“香港”）、中国澳门特别行政区（“澳门”）及台湾。本财务报表业经本行董事会于2025年8月26日批准报出。本行子公司的情况参见附注四、（八）。

财务报表附注第

页

二、财务报表的编制基础

本中期财务报表以持续经营为基础列报。本中期财务报表按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的企业会计准则的要求编制。本中期财务报表所采用的重要会计政策与编制2024年度财务报表所采用的重要会计政策一致。本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第32号——中期财务报告》的要求列示，并不包括在年度财务报表中列示的所有信息和披露内容。本中期财务报表应与本集团2024年度财务报表一并阅读。

三、税项

主要税种和税率

税种计税依据税率
增值税本集团以税法规定的应税收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。3%、6%
城市维护建设税按实际缴纳的增值税计缴5%、7%
教育费附加按实际缴纳的增值税计缴3%
地方教育费附加按实际缴纳的增值税计缴2%
企业所得税按应纳税所得额计缴25%

财务报表附注第

页

四、财务报表项目注释

以下项目注释中，“本集团”表示合并财务报表，“本行”表示母公司财务报表，除特别注明外，货币单位以人民币千元列示。

(一)现金及存放中央银行款项

本集团

项目注2025年6月30日2024年12月31日
库存现金840,0441,271,471
存放央行款项
法定存款准备金（1）15,904,19115,794,902
超额存款准备金（2）8,201,48010,583,703
财政性存款61,95832,455
小计24,167,62926,411,060
加：应计利息7,2327,860
合计25,014,90527,690,391

本行

项目注2025年6月30日2024年12月31日
库存现金773,2791,212,637
存放央行款项
法定存款准备金（1）15,296,75915,188,024
超额存款准备金（2）7,430,0428,642,848
财政性存款61,95332,447
小计22,788,75423,863,319
加：应计利息7,0407,624
合计23,569,07325,083,580

财务报表附注第

页

（1）本行按相关规定向中国人民银行缴存法定存款准备金。于资产负债表日，本行适用的法定准备金缴存比率如下：

项目2025年6月30日2024年12月31日
人民币存款缴存比率5.00%5.00%
外币存款缴存比率4.00%4.00%

本行九家村镇银行子公司的人民币法定存款准备金缴存比率按中国人民银行厘定的比率执行。法定存款准备金不能用于本集团的日常业务运作。

（2）超额存款准备金存放于中国人民银行，主要用于资金清算用途。

财务报表附注第

页

(二)存放同业款项

按交易对手类型和所在地区分析本集团

项目2025年6月30日2024年12月31日
存放中国境内款项
银行5,254,7483,781,921
其他金融机构款项3,733,5612,926,261
存放中国境外款项
银行536,887394,843
加：应计利息13,31318,736
小计9,538,5097,121,761
减：减值准备4,6142,912
合计9,533,8957,118,849

本行

项目2025年6月30日2024年12月31日
存放中国境内款项
银行1,251,5261,082,940
其他金融机构款项3,657,8962,865,341
存放中国境外款项
银行536,887394,843
加：应计利息3,2514,294
小计5,449,5604,347,418
减：减值准备3,4362,083
合计5,446,1244,345,335

于2025年6月30日及2024年12月31日，本集团及本行存放同业及其他金融机构款项账面余额均为阶段一，按其未来12个月内预期信用损失的金额计算减值准备，账面余额和减值准备均不涉及阶段之间的转移。

财务报表附注第

页

(三)拆出资金

按交易对手类型和所在地区分析本集团及本行

项目2025年6月30日2024年12月31日
拆放中国境内银行
银行3,798,0392,249,332
其他金融机构款项11,828,0008,910,000
加：应计利息136,053156,955
小计15,762,09211,316,287
减：减值准备4,6193,631
合计15,757,47311,312,656

于2025年6月30日及2024年12月31日，本集团及本行拆出资金账面余额均为阶段一，按其未来12个月内预期信用损失的金额计算减值准备，账面余额和减值准备均不涉及阶段之间的转移。

(四)衍生金融工具

本集团及本行

项目2025年6月30日2024年12月31日
名义金额公允价值名义金额公允价值
资产负债资产负债
利率衍生工具26,222,200136,432166,03728,610,960214,331260,922
信用衍生工具200,000193-597,0002,417-
贵金属衍生工具2,345,813339,456----
合计28,768,013476,081166,03729,207,960216,748260,922

衍生金融工具的名义金额指在资产负债表日尚未完成的合同交易量，并不代表所承担的市场风险金额。

财务报表附注第

页

(五)买入返售金融资产

1、按交易对手类型和所在地区分析

本集团及本行

项目2025年6月30日2024年12月31日
中国境内
银行-1,499,365
其他金融机构4,790,31211,160,121
加：应计利息3122,803
小计4,790,62412,662,289
减：减值准备1,0782,849
合计4,789,54612,659,440

2、按担保物类型分析

本集团及本行

项目2025年6月30日2024年12月31日
票据399,978499,865
债券4,390,33412,159,621
加：应计利息3122,803
小计4,790,62412,662,289
减：减值准备1,0782,849
合计4,789,54612,659,440

于2025年6月30日及2024年12月31日，本集团及本行买入返售金融资产账面余额均为阶段一，按其未来12个月内预期信用损失的金额计算减值准备，账面余额和减值准备均不涉及阶段之间的转移。

财务报表附注第

页

(六)发放贷款和垫款

1、按性质分析

本集团

项目2025年6月30日2024年12月31日
以摊余成本计量：
企业贷款和垫款174,821,963169,425,296
小计174,821,963169,425,296
个人贷款和垫款
个人经营贷款46,484,62846,321,009
个人住房贷款26,675,26127,707,298
个人消费贷款6,889,7245,853,783
其他26,11698,295
小计80,075,72979,980,385
加：应计利息558,408476,783
减：以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备
未来12个月预期信用损失3,774,5664,296,796
整个存续期预期信用损失
未发生信用减值4,476,8433,344,827
已发生信用减值3,589,0574,311,156
小计11,840,46611,952,779
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：
票据贴现17,300,89017,177,226
发放贷款和垫款账面价值260,916,524255,106,911

财务报表附注第

页

本行

项目2025年6月30日2024年12月31日
以摊余成本计量：
企业贷款和垫款172,333,457167,035,961
小计172,333,457167,035,961
个人贷款和垫款
个人经营贷款41,467,26241,335,823
个人住房贷款26,159,20127,115,731
个人消费贷款6,264,0255,203,505
其他26,11698,295
小计73,916,60473,753,354
加：应计利息526,470447,422
减：以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备
未来12个月预期信用损失3,632,4024,137,515
整个存续期预期信用损失
未发生信用减值4,410,4823,300,523
已发生信用减值3,522,2294,248,463
小计11,565,11311,686,501
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：
票据贴现17,260,88817,177,226
发放贷款和垫款账面价值252,472,306246,727,462

财务报表附注第

页

2、贷款和垫款按担保方式分布情况（未含应计利息）

本集团

项目2025年6月30日2024年12月31日
信用贷款65,002,23160,446,970
保证贷款77,376,73276,065,288
抵押贷款108,416,850109,083,658
质押贷款21,402,76920,986,991
贷款和垫款总额272,198,582266,582,907

本行

项目2025年6月30日2024年12月31日
信用贷款63,629,59959,080,398
保证贷款75,247,70573,808,375
抵押贷款105,461,991106,073,605
质押贷款19,171,65419,004,163
贷款和垫款总额263,510,949257,966,541

财务报表附注第

页

3、已逾期贷款的逾期期限分析（未含应计利息）

本集团

项目2025年6月30日2024年12月31日
逾期3个月以内（含3个月）逾期3个月至1年（含1年）逾期1年至3年（含3年）逾期3年以上合计逾期3个月以内（含3个月）逾期3个月至1年（含1年）逾期1年至3年（含3年）逾期3年以上合计
信用贷款424,198208,12391,09615,529738,946187,317152,65069,58414,285423,836
保证贷款614,048360,164155,19375,4921,204,8971,459,0291,290,281205,01073,0193,027,339
抵押贷款2,992,3901,682,2771,045,984157,8935,878,5442,242,6261,549,373297,935171,3214,261,255
质押贷款1,257---1,2573,000---3,000
合计4,031,8932,250,5641,292,273248,9147,823,6443,891,9722,992,304572,529258,6257,715,430
占发放贷款和垫款总额的百分比1.48%0.83%0.47%0.09%2.87%1.46%1.12%0.21%0.10%2.89%

财务报表附注第

页

本行

项目2025年6月30日2024年12月31日
逾期3个月以内（含3个月）逾期3个月至1年（含1年）逾期1年至3年（含3年）逾期3年以上合计逾期3个月以内（含3个月）逾期3个月至1年（含1年）逾期1年至3年（含3年）逾期3年以上合计
信用贷款416,974199,54487,64715,470719,635181,607146,81666,53214,285409,240
保证贷款535,035315,520139,41375,3051,065,2731,400,9721,253,119192,08272,7682,918,941
抵押贷款2,921,5741,667,7501,034,517157,4835,781,3242,213,4011,532,776295,783169,4404,211,400
质押贷款1,256---1,256-----
合计3,874,8392,182,8141,261,577248,2587,567,4883,795,9802,932,711554,397256,4937,539,581
占发放贷款和垫款总额的百分比1.47%0.83%0.48%0.09%2.87%1.47%1.14%0.21%0.10%2.92%

已逾期贷款是指所有或部分本金或利息已逾期1天以上（含1天）的贷款。

财务报表附注第

页

4、贷款和垫款及减值准备分析

截至2025年6月30日及2024年12月31日，发放贷款和垫款的减值准备情况如下：

（1）以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备：

本集团

损失准备2025年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
以摊余成本计量的发放贷款和垫款总额（含应计利息）231,211,30619,463,8774,780,917255,456,100
减：减值准备3,774,5664,476,8433,589,05711,840,466
以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值227,436,74014,987,0341,191,860243,615,634

损失准备

损失准备2024年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
以摊余成本计量的发放贷款和垫款总额（含应计利息）228,302,63715,794,4595,785,368249,882,464
减：减值准备4,296,7963,344,8274,311,15611,952,779
以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值224,005,84112,449,6321,474,212237,929,685

财务报表附注第

页

本行

损失准备2025年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
以摊余成本计量的发放贷款和垫款总额（含应计利息）222,940,85719,159,6504,676,024246,776,531
减：减值准备3,632,4024,410,4823,522,22911,565,113
以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值219,308,45514,749,1681,153,795235,211,418

损失准备

损失准备2024年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
以摊余成本计量的发放贷款和垫款总额（含应计利息）219,971,76815,578,0235,686,946241,236,737
减：减值准备4,137,5153,300,5234,248,46311,686,501
以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值215,834,25312,277,5001,438,483229,550,236

财务报表附注第

页

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备：

本集团

损失准备2025年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款总额/账面价值17,300,890--17,300,890
计入其他综合收益中的减值准备36,105--36,105

损失准备

损失准备2024年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款总额/账面价值17,177,226--17,177,226
计入其他综合收益中的减值准备25,110--25,110

财务报表附注第

页

本行

损失准备2025年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款总额/账面价值17,260,888--17,260,888
计入其他综合收益中的减值准备36,087--36,087

损失准备

损失准备2024年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款总额/账面价值17,177,226--17,177,226
计入其他综合收益中的减值准备25,110--25,110

财务报表附注第

页

5、贷款减值准备

发放贷款和垫款的减值准备变动情况如下：

（1）以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备变动：

本集团

损失准备2025年1-6月
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2025年1月1日4,296,7963,344,8274,311,15611,952,779
转移：
至第一阶段39,747-38,975-772-
至第二阶段-86,211198,660-112,449-
至第三阶段-12,931-241,672254,603-
本期转回/计提-462,8351,214,0031,257,7742,008,942
本期核销及其他变动---2,262,973-2,262,973
收回已核销贷款和垫款导致的转回--141,718141,718
2025年6月30日3,774,5664,476,8433,589,05711,840,466

损失准备

损失准备2024年度
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2024年1月1日3,025,6023,454,0884,530,30111,009,991
转移：
至第一阶段388,412-385,929-2,483-
至第二阶段-99,199162,080-62,881-
至第三阶段-12,161-515,592527,753-
本年计提964,946626,8263,658,6915,250,463
本年核销及其他变动---5,288,627-5,288,627
收回已核销贷款和垫款导致的转回--948,088948,088
企业合并增加29,1963,35431432,864
2024年12月31日4,296,7963,344,8274,311,15611,952,779

财务报表附注第

页

本行

损失准备2025年1-6月
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2025年1月1日4,137,5153,300,5234,248,46311,686,501
转移：
至第一阶段37,483-36,711-772-
至第二阶段-81,971192,602-110,631-
至第三阶段-12,542-236,780249,322-
本期转回/计提-448,0831,190,8481,209,2861,952,051
本期核销及其他变动---2,211,965-2,211,965
收回已核销贷款和垫款导致的转回--138,526138,526
2025年6月30日3,632,4024,410,4823,522,22911,565,113

损失准备

损失准备2024年度
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2024年1月1日2,907,7813,426,9394,490,44210,825,162
转移：
至第一阶段383,809-382,118-1,691-
至第二阶段-98,230160,108-61,878-
至第三阶段-11,898-507,644519,542-
本年计提956,053603,2383,594,9175,154,208
本年核销及其他变动---5,238,258-5,238,258
收回已核销贷款和垫款导致的转回--945,389945,389
2024年12月31日4,137,5153,300,5234,248,46311,686,501

财务报表附注第

页

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备变动：

本集团

损失准备2025年1-6月
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2025年1月1日25,110--25,110
本期计提10,995--10,995
2025年6月30日36,105--36,105

损失准备

损失准备2024年度
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2024年1月1日35,795--35,795
本年转回-10,685---10,685
2024年12月31日25,110--25,110

财务报表附注第

页

本行

损失准备2025年1-6月
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2025年1月1日25,110--25,110
本期计提10,977--10,977
2025年6月30日36,087--36,087

损失准备

损失准备2024年度
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2024年1月1日35,795--35,795
本年转回-10,685---10,685
2024年12月31日25,110--25,110

财务报表附注第

页

(七)金融投资

1、交易性金融资产

本集团及本行

项目2025年6月30日2024年12月31日
交易目的而持有的债券投资
政府2,449,365572,639
政策性银行4,038,00999,088
企业174,91294,275
小计6,662,286766,002
其他以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资
债券投资
同业及其他金融机构467,638833,220
小计467,638833,220
投资基金36,175,87838,348,629
资产管理计划8,091,1577,989,590
资金信托计划5,13054,608
合计51,402,08947,992,049

财务报表附注第

页

2、债权投资

本集团及本行

项目注2025年6月30日2024年12月31日
债券
政府58,389,84569,031,888
政策性银行4,573,3464,875,996
同业及其他金融机构899,9701,099,939
企业3,038,9852,884,640
小计66,902,14677,892,463
资金信托计划-83,940
小计-83,940
加：应计利息912,9151,068,804
减：减值准备（1）35,220124,427
合计67,779,84178,920,780

财务报表附注第

页

（1）债权投资的减值准备变动如下：

本集团及本行

损失准备2025年1-6月
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2025年1月1日40,487-83,940124,427
本期转回-5,267--83,461-88,728
本期核销及转出---479-479
2025年6月30日35,220--35,220

损失准备

损失准备2024年度
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2024年1月1日72,605-83,940156,545
本年转回-32,118---32,118
2024年12月31日40,487-83,940124,427

财务报表附注第

页

3、其他债权投资

（1）其他债权投资情况本集团及本行

项目2025年6月30日2024年12月31日
债券
政府20,210,12515,927,667
政策性银行16,807,64612,271,296
同业及其他金融机构8,099,5592,916,061
企业14,301,82812,828,767
小计59,419,15843,943,791
加：应计利息513,852517,172
合计59,933,01044,460,963

（2）公允价值变动本集团及本行

项目2025年6月30日2024年12月31日
成本/摊余成本59,676,69043,800,110
公允价值59,933,01044,460,963
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额256,320660,853
累计已计提减值金额436,637452,351

财务报表附注第

页

（3）其他债权投资减值准备计提情况以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资的减值准备变动如下：

本集团及本行

损失准备2025年1-6月
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2025年1月1日52,351-400,000452,351
本期转回-15,714---15,714
2025年6月30日36,637-400,000436,637

损失准备

损失准备2024年度
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2024年1月1日14,130-399,999414,129
本年计提38,222--38,222
2024年12月31日52,352-399,999452,351

其他债权投资减值准备在其他综合收益中确认，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少金融投资在资产负债表中列示的账面价值。

财务报表附注第

页

4、其他权益工具投资

本集团及本行

项目2025年6月30日2024年12月31日
山东省农村信用社联合社3,7003,700
中国银联股份有限公司1,5001,500
合计5,2005,200

(八)长期股权投资

长期股权投资按类型列示如下本行

项目2025年6月30日2024年12月31日
对子公司投资1,195,763980,007

对子公司的投资明细如下：

项目2025年6月30日2024年12月31日
日照蓝海村镇银行股份有限公司（“日照蓝海”）100,00015,000
平阴蓝海村镇银行股份有限公司（“平阴蓝海”）71,86842,868
济宁蓝海村镇银行股份有限公司（“济宁蓝海”）97,24697,246
山东金乡蓝海村镇银行股份有限公司（“金乡蓝海”）31,00031,000
深圳罗湖蓝海村镇银行股份有限公司（“罗湖蓝海”）528,125528,125
弋阳蓝海村镇银行股份有限公司（“弋阳蓝海”）91,67342,000
德兴蓝海村镇银行股份有限公司（“德兴蓝海”）95,08343,000
山东沂南蓝海村镇银行股份有限公司（“沂南蓝海”）112,102112,102
青岛平度惠民村镇银行股份有限公司（“平度惠民”）68,66668,666
合计1,195,763980,007

财务报表附注第

页

截至2025年6月30日，上述子公司（村镇银行）的背景情况如下：

子公司注册成立时间注册及经营地点注册资本本行持股比例本行投票权比例业务范围
日照蓝海2016-01-22山东日照100,000100.00%100.00%银行业
平阴蓝海2016-05-16山东济南100,00081.00%91.00%银行业
济宁蓝海2016-05-23山东济宁100,00095.00%95.00%银行业
金乡蓝海2016-05-23山东金乡100,00031.00%61.00%银行业
罗湖蓝海2016-06-06深圳罗湖500,000100.00%100.00%银行业
弋阳蓝海2016-06-08江西上饶90,00095.00%95.00%银行业
德兴蓝海2016-06-08江西上饶90,00097.78%97.78%银行业
沂南蓝海2016-06-17山东临沂100,000100.00%100.00%银行业
平度惠民2010-12-23山东青岛124,449100.00%100.00%银行业

本行于2016年发起设立上述八家蓝海村镇银行，均经蓝海村镇银行注册地所在的原中国银监会当地监管局批准同意筹建，本行与蓝海村镇银行均签署有相关流动性支持协议，并且与蓝海村镇银行部分其他股东约定，就蓝海村镇银行的所有重大决策（包括但不限于财务和经营决策）跟随本行投票。本行对蓝海村镇银行具有控制，并将对蓝海村镇银行的投资分类为对子公司的投资。本行于2024年度收购平阴蓝海、济宁蓝海、罗湖蓝海、沂南蓝海4家蓝海村镇银行少数股东股权，于2025年1至6月收购日照蓝海、平阴蓝海、弋阳蓝海、德兴蓝海4家蓝海村镇银行少数股东股权，增资后进一步提高对相关蓝海村镇银行的持股比例和投票权比例。本行于2024年12月完成对平度惠民村镇银行100%股权的收购，此次股权收购获国家金融监督管理总局青岛监管局批复。此次交易完成后，本行对平度惠民村镇银行具有控制，并将对平度惠民村镇银行的投资分类为对子公司的投资。

财务报表附注第

页

(九)固定资产

1、固定资产情况

本集团

项目房屋及建筑物电子设备其他合计
1．账面原值
2024年12月31日5,159,928649,753120,9095,930,590
本期增加2,81210,9592,28816,059
在建工程转入3,327-1,8635,190
本期减少43,35946,8723,86194,092
2025年6月30日5,122,708613,840121,1995,857,747
2．累计折旧
2024年12月31日2,042,899570,14190,4382,703,478
本期计提98,10019,0904,531121,721
本期减少40,16346,3843,68090,227
2025年6月30日2,100,836542,84791,2892,734,972
3．减值准备
2024年12月31日36,6784136,683
本期计提----
本期减少258--258
2025年6月30日36,4204136,425
4．账面价值
2025年6月30日2,985,45270,98929,9093,086,350
2024年12月31日3,080,35179,60830,4703,190,429

财务报表附注第

页

本行

项目房屋及建筑物电子设备其他合计
1．账面原值
2024年12月31日4,957,947626,043106,7985,690,788
本期增加2,81210,7672,26215,841
在建工程转入3,327-1,8635,190
本期减少43,35946,7963,86194,016
2025年6月30日4,920,727590,014107,0625,617,803
2．累计折旧
2024年12月31日1,995,604551,20277,5792,624,385
本期计提93,73218,2283,975115,935
本期减少40,16346,3073,68090,150
2025年6月30日2,049,173523,12377,8742,650,170
3．减值准备
2024年12月31日23,916--23,916
本期计提----
本期减少258--258
2025年6月30日23,658--23,658
4．账面价值
2025年6月30日2,847,89666,89129,1882,943,975
2024年12月31日2,938,42774,84129,2193,042,487

2、暂时闲置的固定资产

本集团及本行

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
2025年6月30日444,29774,6264,077365,594
2024年12月31日437,90362,9141,704373,285

财务报表附注第

页

3、未办妥产权证书的固定资产情况

于2025年6月30日及2024年12月31日，本集团产权手续不完备的房屋及建筑物的账面价值分别为人民币3.41亿元及人民币3.63亿元。本集团管理层预期尚未完成权属变更不会影响本集团承继这些资产的权利。

(十)在建工程

本集团

项目2025年6月30日2024年12月31日
期/年初余额96,056252,394
本期/年增加8,89145,956
转出至固定资产5,190130,301
其他减少10,00071,993
期/年末余额89,75796,056
减：减值准备9391,139
账面价值88,81894,917

本行

项目2025年6月30日2024年12月31日
期/年初余额81,332237,670
本期/年增加8,89145,956
转出至固定资产5,190130,301
其他减少10,00071,993
期/年末余额75,03381,332
减：减值准备9391,139
账面价值74,09480,193

财务报表附注第

页

(十一)使用权资产

本集团

项目房屋及建筑物车位及其他合计
1．账面原值
2024年12月31日381,840256,386638,226
本期增加29,755-29,755
本期减少11,92434412,268
2025年6月30日399,671256,042655,713
2．累计折旧
2024年12月31日205,30353,130258,433
本期计提13,05826,43639,494
本期减少9,0801519,231
2025年6月30日209,28179,415288,696
3．减值准备
2024年12月31日---
本期计提---
本期减少---
2025年6月30日---
4．账面价值
2025年6月30日190,390176,627367,017
2024年12月31日176,537203,256379,793

财务报表附注第

页

本行

项目房屋及建筑物车位及其他合计
1．账面原值
2024年12月31日302,917256,042558,959
本期增加29,754-29,754
本期减少11,922-11,922
2025年6月30日320,749256,042576,791
2．累计折旧
2024年12月31日163,04353,001216,044
本期计提16,61617,66034,276
本期减少9,080-9,080
2025年6月30日170,57970,661241,240
3．减值准备
2024年12月31日---
本期计提---
本期减少---
2025年6月30日---
4．账面价值
2025年6月30日150,170185,381335,551
2024年12月31日139,874203,041342,915

财务报表附注第

页

(十二)无形资产

本集团

项目2025年6月30日2024年12月31日
1．账面原值
期/年初余额90,23192,716
本期/年增加-77
企业合并增加-2,882
本期/年减少1175,444
期/年末余额90,11490,231
2．累计摊销
期/年初余额19,15415,469
本期/年计提1,1272,248
企业合并增加-2,346
本期/年减少24909
期/年末余额20,25719,154
3．减值准备
期/年初余额--
本期/年计提--
本期/年减少--
期/年末余额--
4．账面价值69,85771,077

财务报表附注第

页

本行

项目2025年6月30日2024年12月31日
1．账面原值
期初/年余额87,34992,716
本期/年增加-77
本期/年减少1175,444
期/年末余额87,23287,349
2．累计摊销
期/年初余额16,80815,469
本期/年计提1,1052,248
本期/年减少25909
期/年末余额17,88816,808
3．减值准备
期/年初余额--
本期/年计提--
本期/年减少--
期/年末余额--
4．账面价值69,34470,541

财务报表附注第

页

(十三)递延所得税资产

1、按性质分析

本集团

项目2025年6月30日2024年12月31日
可抵扣/（应纳税）暂时性差异递延所得税资产/（负债）可抵扣/（应纳税）暂时性差异递延所得税资产/（负债）
递延所得税资产
资产减值准备22,063,1325,515,78321,135,0645,283,766
应付职工薪酬750,220187,555736,856184,214
公允价值变动-1,204,772-301,193-1,194,072-298,518
其他1,390,252347,5631,255,508313,877
合计22,998,8325,749,70821,933,3565,483,339

财务报表附注第

页

本行

项目2025年6月30日2024年12月31日
可抵扣/（应纳税）暂时性差异递延所得税资产/（负债）可抵扣/（应纳税）暂时性差异递延所得税资产/（负债）
递延所得税资产
资产减值准备21,844,9845,461,24620,924,5405,231,135
应付职工薪酬750,220187,555736,856184,214
公允价值变动-1,204,972-301,243-1,194,072-298,518
其他1,386,200346,5501,255,524313,881
合计22,776,4325,694,10821,722,8485,430,712

财务报表附注第

页

2、按变动分析

本集团

项目资产减值准备应付职工薪酬公允价值变动其他合计
2024年1月1日4,517,659174,7751,919274,3554,968,708
在利润表中确认766,1076,729-132,61739,522679,741
在其他综合收益中确认-2,710-167,820--165,110
2024年12月31日5,283,766184,214-298,518313,8775,483,339
在利润表中确认232,0173,341-104,10433,686164,940
在其他综合收益中确认--101,429-101,429
2025年6月30日5,515,783187,555-301,193347,5635,749,708

财务报表附注第

页

本行

项目资产减值准备应付职工薪酬公允价值变动其他合计
2024年1月1日4,479,811174,7751,919273,7964,930,301
在利润表中确认751,3246,729-132,61740,085665,521
在其他综合收益中确认-2,710-167,820--165,110
2024年12月31日5,231,135184,214-298,518313,8815,430,712
在利润表中确认230,1113,341-104,10432,669162,017
在其他综合收益中确认--101,379-101,379
2025年6月30日5,461,246187,555-301,243346,5505,694,108

财务报表附注第

页

(十四)其他资产

本集团

项目注2025年6月30日2024年12月31日
长期待摊费用（1）139,449153,344
预付款项196,418183,448
应收利息47,38871,131
抵债资产（2）800-
其他应收款（3）101,01597,425
其他22,16561,957
小计507,235567,305
减：减值准备231,687238,432
合计275,548328,873

本行

项目注2025年6月30日2024年12月31日
长期待摊费用（1）133,128146,141
预付款项196,418183,448
应收利息45,60969,725
其他应收款（3）91,22387,880
其他16,49858,599
小计482,876545,793
减：减值准备227,764234,665
合计255,112311,128

财务报表附注第

页

（1）长期待摊费用本集团

项目2025年6月30日2024年12月31日
固定资产改良及大修理支出27,42229,437
其他112,027123,907
合计139,449153,344

本行

项目2025年6月30日2024年12月31日
固定资产改良及大修理支出21,77023,196
其他111,358122,945
合计133,128146,141

（2）抵债资产本集团

项目2025年6月30日2024年12月31日
土地使用权及房屋800-
小计800-
减：减值准备--
合计800-

财务报表附注第

页

（3）其他应收款按账龄分析本集团

项目2025年6月30日2024年12月31日
1年以内（含1年）29,35226,944
1年至2年（含2年）12,27919,337
2年至3年（含3年）15,16914,456
3年以上44,21536,688
小计101,01597,425
减：减值准备62,74061,836
合计38,27535,589

本行

项目2025年6月30日2024年12月31日
1年以内（含1年）26,76624,690
1年至2年（含2年）11,72818,816
2年至3年（含3年）15,16913,906
3年以上37,56030,468
小计91,22387,880
减：减值准备62,74061,836
合计28,48326,044

财务报表附注第

页

(十五)资产减值准备明细

本集团

项目2024年12月31日本期计提/转回本期核销及转出本期收回已核销2025年6月30日
存放同业2,9121,702--4,614
拆出资金3,631988--4,619
买入返售金融资产2,849-1,771--1,078
以摊余成本计量的发放贷款和垫款11,952,7792,008,942-2,262,973141,71811,840,466
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款25,11010,995--36,105
债权投资124,427-88,728-479-35,220
其他债权投资452,351-15,714--436,637
固定资产36,683--258-36,425
在建工程1,139-200--939
表外信贷承诺305,93219,858--325,790
其他资产238,432-4,043-4,7102,008231,687
合计13,146,2451,932,029-2,268,420143,72612,953,580

财务报表附注第

页

本行

项目2024年12月31日本期计提/转回本期核销及转出本期收回已核销2025年6月30日
存放同业2,0831,353--3,436
拆出资金3,631988--4,619
买入返售金融资产2,849-1,771--1,078
以摊余成本计量的发放贷款和垫款11,686,5011,952,051-2,211,965138,52611,565,113
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款25,11010,977--36,087
债权投资124,427-88,728-479-35,220
其他债权投资452,351-15,714--436,637
固定资产23,916--258-23,658
在建工程1,139-200--939
表外信贷承诺305,54120,015--325,556
其他资产234,665-4,815-4,0541,968227,764
合计12,862,2131,874,156-2,216,756140,49412,660,107

财务报表附注第

页

(十六)向中央银行借款

本集团

项目2025年6月30日2024年12月31日
向中央银行借款17,819,55817,851,558
加：应计利息27,27515,378
合计17,846,83317,866,936

本行

项目2025年6月30日2024年12月31日
向中央银行借款17,803,27017,803,270
加：应计利息27,26715,370
合计17,830,53717,818,640

本集团向中央银行借款为支小再贷款、支农再贷款以及中国人民银行中期借贷便利，截至2025年6月30日，该部分借款期限为12个月，再贷款利率为1.75%、1.5%，中期借贷便利利率为2.3%。

财务报表附注第

页

(十七)同业及其他金融机构存放款项

本集团及本行

项目2025年6月30日2024年12月31日
中国境内存放款项
银行713,761863,992
其他金融机构2,307,0972,312,316
加：应计利息62,49464,146
合计3,083,3523,240,454

(十八)拆入资金

按交易对手类型及所在地区分析本集团及本行

项目2025年6月30日2024年12月31日
以摊余成本计量的拆入资金
中国境内银行同业7,067,0637,218,833
加：应计利息30,01142,270
小计7,097,0747,261,103
以公允价值计量且其变动计入当期损益的拆入资金
中国境内银行同业2,695,593-
小计2,695,593-
合计9,792,6677,261,103

财务报表附注第

页

(十九)卖出回购金融资产款

1、按交易对手类型及所在地区分析

本集团及本行

项目2025年6月30日2024年12月31日
中国境内
人民银行637,170687,569
银行15,411,62017,467,522
加：应计利息8,8762,587
合计16,057,66618,157,678

2、按担保物类别分析

本集团及本行

项目2025年6月30日2024年12月31日
债券15,411,62017,467,522
票据637,170687,569
加：应计利息8,8762,587
合计16,057,66618,157,678

财务报表附注第

页

(二十)吸收存款

本集团

项目2025年6月30日2024年12月31日
活期存款
公司客户47,250,42245,324,980
个人客户41,002,09939,431,144
小计88,252,52184,756,124
定期存款
公司客户37,578,92041,283,058
个人客户202,327,392193,168,992
小计239,906,312234,452,050
其他存款126,184272,092
加：应计利息6,102,5837,192,632
合计334,387,600326,672,898
其中：
保证金存款8,203,10813,049,660

本行

项目2025年6月30日2024年12月31日
活期存款
公司客户46,461,54644,473,420
个人客户40,280,34038,786,143
小计86,741,88683,259,563
定期存款
公司客户36,895,23740,555,058
个人客户192,145,363183,321,875
小计229,040,600223,876,933
其他存款124,714271,053
加：应计利息5,780,4266,865,466
合计321,687,626314,273,015
其中：
保证金存款8,164,84712,994,244

财务报表附注第

页

(二十一)应付职工薪酬

本集团

项目注2024年12月31日本期增加本期减少2025年6月30日
工资、奖金、津贴和补贴1,181,979596,823854,201924,601
职工福利费436,48436,012476
社会保险费和住房公积金99105,235105,3304
工会经费和职工教育经费75,73214,08316,24973,566
离职后福利-设定提存计划（1）2,951138,507140,4151,043
离职后福利-设定受益计划（2）893,14627,66920,126900,689
其他补充退休福利（3）28,3014,4882,52430,265
合计2,182,212923,2891,174,8571,930,644

本行

项目注2024年12月31日本期增加本期减少2025年6月30日
工资、奖金、津贴和补贴1,163,121554,702808,182909,641
职工福利费433,39433,3944
社会保险费和住房公积金9998,01298,1074
工会经费和职工教育经费75,55713,35615,43673,477
离职后福利-设定提存计划（1）2,841130,197131,9951,043
离职后福利-设定受益计划（2）893,14627,66920,126900,689
其他补充退休福利（3）28,3014,4882,52430,265
合计2,163,069861,8181,109,7641,915,123

财务报表附注第

页

（1）离职后福利-设定提存计划本集团

项目2024年12月31日本期增加本期减少2025年6月30日
基本养老保险2,65686,08087,6951,041
企业年金11048,77848,8862
失业保险费1853,6493,834-
合计2,951138,507140,4151,043

本行

项目2024年12月31日本期增加本期减少2025年6月30日
基本养老保险2,65680,25881,8731,041
企业年金-46,54346,5412
失业保险费1853,3963,581-
合计2,841130,197131,9951,043

财务报表附注第

页

（2）离职后福利-设定受益计划本集团向合资格职工提供离职后福利-设定受益计划，主要是生活补贴和供暖补助。（i）本集团及本行离职后福利-设定受益计划变动如下：

项目2025年1-6月2024年1-6月
年初余额893,146918,959
本期支付的福利-20,126-18,784
计入损益的设定受益成本27,66922,868
期末余额900,689923,043

（3）其他补充退休福利本集团向自愿同意在退休年龄前退休的职工，在提前退休日至法定退休日期间支付提前退休福利金。本集团针对内部退休人员的福利计划采用《青岛市联社关于员工内部退养工作的实施意见》、《关于调整员工内退政策的通知》（青农商银办[2013]555号）的相关规定实施。

财务报表附注第

页

(二十二)应交税费

本集团

税费项目2025年6月30日2024年12月31日
应交企业所得税230,31461,052
应交增值税及附加172,571144,240
其他22,07123,338
合计424,956228,630

本行

税费项目2025年6月30日2024年12月31日
应交企业所得税225,36746,899
应交增值税及附加170,370141,431
其他21,56922,701
合计417,306211,031

(二十三)预计负债

本集团

项目2025年6月30日2024年12月31日
信用承诺损失准备325,790305,932
合计325,790305,932

本行

项目2025年6月30日2024年12月31日
信用承诺损失准备325,556305,541
合计325,556305,541

财务报表附注第

页

预计负债中信贷承诺信用损失准备的变动情况如下：

本集团

损失准备2025年1-6月
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2025年1月1日298,4526,849631305,932
转移：
至第一阶段----
至第二阶段----
至第三阶段----
本期转回/计提-90,508-6,638117,00419,858
2025年6月30日207,944211117,635325,790

损失准备

损失准备2024年度
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2024年1月1日204,1793,542225,930433,651
转移：
至第一阶段----
至第二阶段----
至第三阶段----
本年计提/转回94,1993,307-225,299-127,793
企业合并增加74--74
2024年12月31日298,4526,849631305,932

财务报表附注第

页

本行

损失准备2025年1-6月
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2025年1月1日298,0616,849631305,541
转移：
至第一阶段----
至第二阶段----
至第三阶段----
本期转回/计提-90,351-6,638117,00420,015
2025年6月30日207,710211117,635325,556

损失准备

损失准备2024年度
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2024年1月1日203,6563,542225,930433,128
转移：
至第一阶段----
至第二阶段----
至第三阶段----
本年计提/转回94,4053,307-225,299-127,587
2024年12月31日298,0616,849631305,541

财务报表附注第

页

(二十四)应付债券

本集团及本行

项目注2025年6月30日2024年12月31日
同业存单（1）59,174,41859,302,615
债务证券（2）13,000,00012,000,000
可转换公司债券（3）5,195,1645,136,328
加：应计利息238,605133,687
合计77,608,18776,572,630

（1）于2025年6月30日及2024年12月31日，上述同业存单公允价值分别为人民币591.96亿元及人民币593.72亿元。

（2）债务证券（i）于2020年6月18日，本集团发行二级资本债券人民币20.00亿元，期限为5年，票面年利率为4.38%。本集团已于2025年6月22日兑付该债券。（ii）于2023年7月27日，本集团发行小型微型企业贷款专项金融债券人民币50.00亿元，期限为3年，票面年利率为2.65%。于2025年6月30日及2024年12月31日，上述金融债券的公允价值分别为人民币51.72亿元及51.31亿元。（iii）于2024年12月18日，本集团发行了小型微型企业贷款专项金融债券人民币

30.00亿元，期限为3年，票面利率为1.79%。于2025年6月30日及2024年12月31日，上述金融债券的公允价值分别为人民币30.29亿元与30.04亿元。（iv）于2024年12月19日，本集团发行了2024年金融债券人民币20.00亿元，期限为3年，票面利率为1.78%。于2025年6月30日及2024年12月31日，上述金融债券的公允价值分别为人民币20.18亿元与20.02亿元。（v）于2025年6月23日，本集团发行了2025年科技创新债券（第一期）人民币

10.00亿元，期限为5年，票面利率1.75%。于2025年6月30日，上述金融债券的公允价值为人民币9.96亿元。

财务报表附注第

页

（vi）于2025年6月23日，本集团发行了2025年二级资本债券人民币20.00亿元，期限为10年，票面利率2.04%。于2025年6月30日，上述金融债券的公允价值为人民币19.89亿元。当无法生存触发事件发生时，本集团有权在无需获得债券持有人同意的情况下，在其他一级资本工具全部减记或转股后，将本期债券的本金进行部分或全部减记。本期债券按照存续票面金额在设有同一触发事件的所有二级资本工具存续票面总金额中所占的比例进行减记。无法生存触发事件指以下两者中的较早发生者：（1）国家金融监督管理总局认定若不进行减记，发行人将无法生存；（2）相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，发行人将无法生存。减记部分不可恢复，减记部分尚未支付的累积应付利息亦将不再支付。

（3）可转换公司债券本集团及本行已发行可转换公司债券的负债和权益成分分拆如下：

项目负债成分权益成分合计
可转换公司债券发行金额4,518,036481,9645,000,000
直接交易费用-31,323-3,341-34,664
于发行日余额4,486,713478,6234,965,336
期初累计摊销507,082-507,082
期初累计转股142,533-31142,502
于2024年12月31日余额5,136,328478,5925,614,920
本期摊销58,846-58,846
本期转股金额-10-1-11
于2025年6月30日余额5,195,164478,5915,673,755

（i）本行可转换公司债券发行规模为人民币50亿元，于2020年9月18日在深圳证券交易所上市，存续的起止日期为2020年8月25日至2026年8月24日（如遇节假日，向后顺延），存续期间共六年，第一年债券利率为0.20%、第二年债券利率为0.40%、第三年债券利率为0.80%、第四年债券利率为1.20%、第五年债券利率为

1.60%、第六年债券利率为2.00%，本债券采用每年付息一次的付息方式。本债券转股期自债券发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即为2021年3月1日至2026年8月24日（如遇节假日，向后顺延）。

财务报表附注第

页

（ii）本债券的初始转股价格为人民币5.74元/股，在本次发行之后，当本行出现因派送股票股利、转增股本、增发新股或配股等情况（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）使本行股份发生变化或派送现金股利时，本行将按一定公式进行转股价格的调整。本债券持有人在转股期内申请转股，转股数量的计算方式为本债券持有人申请转股的本债券票面总金额除以申请转股当日有效的转股价格。在本行发行的可转债期满后五个交易日内，本行将以本债券面值的108%（含最后一期年度利息）的价格向投资者赎回全部未转股的可转债。本债券具体发行条款参见相关发行公告。于2025年6月30日，本债券的转股价格为人民币4.12元/股(于2024年12月31日，本债券的转股价格为人民币4.12元/股)（iii）于2025年6月30日，票面金额累计为人民币31.01万元的青岛农商银行可转换公司债券转为A股普通股，累计转股股数为6.37万股。

(二十五)租赁负债

租赁负债按到期日分析-未经折现分析：

本集团

项目2025年6月30日2024年12月31日
1年以内（含1年）83,82184,033
1年至2年（含2年）46,10945,408
2年至3年（含3年）35,02534,735
3年至5年（含5年）36,19740,858
5年以上15,09415,761
未经折现租赁负债合计216,246220,795
租赁负债现值204,029206,730

财务报表附注第

页

本行

项目2025年6月30日2024年12月31日
1年以内（含1年）71,32270,082
1年至2年（含2年）37,62636,200
2年至3年（含3年）26,82626,150
3年至5年（含5年）30,01330,879
5年以上14,43014,859
未经折现租赁负债合计180,217178,170
租赁负债现值169,969166,607

(二十六)其他负债

本集团

项目2025年6月30日2024年12月31日
待结算及清算款项491,864558,106
递延收益244,858274,586
应付股利668,2741,600
其他98,807130,880
合计1,503,803965,172

本行

项目2025年6月30日2024年12月31日
待结算及清算款项483,398555,652
递延收益244,372273,706
应付股利668,2741,600
其他95,588117,544
合计1,491,632948,502

财务报表附注第

页

(二十七)股本

本集团及本行于资产负债表日的股本结构如下：

项目2024年12月31日可转换公司债券转股2025年6月30日
股本5,555,61725,555,619
合计5,555,61725,555,619

本集团于2019年3月首次公开发行人民币普通股（A股）5.56亿股，并于2019年3月26日起在深圳证券交易所上市交易。此次公开发行股份增加注册资本人民币

5.56亿元，变更后的注册资本为人民币55.56亿元。如附注四、二十四（3）所述，本集团于2020年8月25日公开发行票面金额为人民币50亿元A股可转换公司债券。于2025年6月30日，票面金额累计为人民币31.01万元的青岛农商银行可转换公司债券转为A股普通股，累计转股股数为6.37万股(于2024年12月31日，票面金额累计为人民币30.03万元的青岛农商银行可转换公司债券转为A股普通股，累计转股股数为6.13万股)。

(二十八)其他权益工具

本集团及本行

项目注2025年6月30日2024年12月31日
可转换公司债券（1）478,591478,592
无固定期限资本债券（2）4,992,8494,992,849
合计5,471,4405,471,441

（1）于2025年6月30日，本集团发行的可转换公司债券权益成分为人民币4.79亿元（2024年12月31日：人民币4.79亿元），具体信息参见附注四、二十四（3）。

财务报表附注第

页

（2）无固定期限资本债券

发行在外的权益工具发行时间会计分类初始付息率发行价格（元）数量（万张）期初金额本期变动期末金额到期日转换情况
20青岛农商永续债012020年12月16日权益工具4.80%10020002,000,000-2,000,000永久存续无
21青岛农商永续债012021年3月25日权益工具4.80%10020002,000,000-2,000,000永久存续无
21青岛农商永续债022021年6月25日权益工具4.90%10010001,000,000-1,000,000永久存续无
减：发行费用7,151-7,151
账面价值4,992,849-4,992,849

于2020年12月16日，本集团在全国银行间债券市场发行“青岛农村商业银行股份有限公司2020年无固定期限资本债券（第一期）”，发行规模为人民币20亿元，本集团按扣除发行费用后的金额人民币19.97亿元计入其他权益工具。于2021年3月25日，本集团在全国银行间债券市场发行“青岛农村商业银行股份有限公司2021年无固定期限资本债券（第一期）”，发行规模为人民币20亿元，本集团按扣除发行费用后的金额人民币19.97亿元计入其他权益工具。于2021年6月25日，本集团在全国银行间债券市场发行“青岛农村商业银行股份有限公司2021年无固定期限资本债券（第二期）”，发行规模为人民币10亿元，本集团按扣除发行费用后的金额人民币9.99亿元计入其他权益工具。上述债券的存续期与本集团持续经营存续期一致。在满足相关要求的情况下，本集团有权在发行之日起5年后于每年付息日（含发行之日后第5年付息日）全部或部分赎回上述债券。

财务报表附注第

页

当“无法生存触发事件”发生时，本集团有权在无需获得债券持有人同意的情况下，对上述债券的本金进行全部减记，减计部分不可恢复。“无法生存触发事件”指以下两种情形中的较早发生者：

（i）银保监会认定若不进行减计，本集团将无法生存；（ii）相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本集团将无法生存。依据适用的法律法规和《青岛银保监局关于青岛农商银行发行2020年无固定期限资本债券的批复》（青银保监复[2020]476号）及《中国人民银行准予行政许可决定书》（银许准予决字[2020]第191号），上述债券募集资金在扣除发行费用后用于补充本集团其他一级资本。上述债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于上述债券顺位的次级债务之后，本集团股东持有的所有类别股份之前；上述债券与本集团其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。

财务报表附注第

页

(二十九)资本公积

本集团

项目2024年12月31日可转换公司债券转股股权增资2025年6月30日
资本溢价2,605,0978-55,6682,549,437
其他资本公积1,221,443--1,221,443
合计3,826,5408-55,6683,770,880

本行

项目2024年12月31日可转换公司债券转股2025年6月30日
资本溢价2,596,76382,596,771
其他资本公积1,221,443-1,221,443
合计3,818,20683,818,214

本集团于2019年3月首次公开发行人民币普通股（A股）5.56亿股。本集团每股发行价格人民币3.96元，募集资金总额为人民币22.00亿元，扣除为本次股票发行所支付的各项发行费用后，实际募集资金净额为人民币21.52亿元，其中普通股按股票面值人民币5.56亿元计入本集团股本，股本溢价人民币15.96亿元计入本集团资本公积。如附注四、二十四（3）所述，本集团于2020年8月25日公开发行票面金额为人民币50亿元A股可转换公司债券。于2025年6月30日，票面金额累计为人民币31.01万元的青岛农商银行可转换公司债券转为A股普通股，累计转股股数为6.37万股，形成股本溢价人民币25.50万元（于2024年12月31日，票面金额累计为人民币30.03万元的青岛农商银行可转换公司债券转为A股普通股，累计转股股数为6.13万股，形成股本溢价人民币24.69万元）。本集团于2025年1至6月收购4家蓝海村镇银行部分少数股东股权，购买少数股权支付对价与取得的子公司净资产份额存在差额，差异金额确认股权增资相关资本公积。

财务报表附注第

页

(三十)其他综合收益

本集团

项目归属于母公司股东的其他综合收益期初余额本期所得税前发生额2025年1-6月发生额归属于母公司股东的其他综合收益期末余额
减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
1．不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额476,217------476,217
2．将重分类进损益的其他综合收益
其中：其他债权投资公允价值503,085-58,455347,261--101,429-304,287-198,798
其他债权投资信用减值准备358,095-5,170-451--1,180-3,539-354,556
其他综合收益合计1,337,397-63,625346,810--102,609-307,826-1,029,571

财务报表附注第

页

项目归属于母公司股东的其他综合收益期初余额本期所得税前发生额2024年1-6月发生额归属于母公司股东的其他综合收益期末余额
减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
1．不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额431,665------431,665
2．将重分类进损益的其他综合收益
其中：其他债权投资公允价值-377356,08942,038-78,513235,45583235,078
其他债权投资信用减值准备337,44335,28831,214-1,0183,04115340,484
其他综合收益合计768,731391,37773,252-79,531238,496981,007,227

财务报表附注第

页

项目归属于母公司股东的其他综合收益期初余额本期所得税前发生额2024年度发生额归属于母公司股东的其他综合收益期末余额
减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
1．不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额431,66541,842---2,71044,552-476,217
2．将重分类进损益的其他综合收益
其中：其他债权投资公允价值-377753,09081,808-167,820503,462-503,085
其他债权投资信用减值准备337,44360,02832,491-6,88520,652-358,095
其他综合收益合计768,731854,960114,299-171,995568,666-1,337,397

财务报表附注第

页

本行

项目其他综合收益期初余额2025年1-6月发生额其他综合收益期末余额
本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：所得税费用
1．不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额476,217---476,217
2．将重分类进损益的其他综合收益
其中：其他债权投资公允价值503,085-58,256347,261-101,379198,947
其他债权投资信用减值准备358,095-5,188-451-1,185354,543
其他综合收益合计1,337,397-63,444346,810-102,5641,029,707

项目

项目其他综合收益期初余额2024年1-6月发生额其他综合收益期末余额
本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：所得税费用
1．不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额431,665---431,665
2．将重分类进损益的其他综合收益
其中：其他债权投资公允价值-377355,93942,03878,476235,048
其他债权投资信用减值准备337,44335,26531,2161,011340,481
其他综合收益合计768,731391,20473,25479,4871,007,194

财务报表附注第

页

项目其他综合收益期初余额2024年度发生额其他综合收益期末余额
本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：所得税费用
1．不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额431,66541,842--2,710476,217
2．将重分类进损益的其他综合收益
其中：其他债权投资公允价值-377753,09081,808167,820503,085
其他债权投资信用减值准备337,44360,02832,4916,885358,095
其他综合收益合计768,731854,960114,299171,9951,337,397

财务报表附注第

页

(三十一)盈余公积

本集团及本行

项目2024年12月31日本期增加本期减少2025年6月30日
法定盈余公积2,875,563--2,875,563
任意盈余公积2,536,550278,589-2,815,139
合计5,412,113278,589-5,690,702

根据中华人民共和国公司法及公司章程，本集团需按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积金累计额达到本集团注册资本的50%时，可以不再提取。本集团根据股东大会决议案提取任意盈余公积金。

(三十二)一般风险准备

本集团

项目2024年12月31日本期计提本期减少2025年6月30日
一般风险准备6,703,976163,313-6,867,289
合计6,703,976163,313-6,867,289

本行

项目2024年12月31日本期计提本期减少2025年6月30日
一般风险准备6,658,035163,313-6,821,348
合计6,658,035163,313-6,821,348

自2012年7月1日起，根据中华人民共和国财政部于2012年3月颁布的《金融企业准备金计提管理办法》（财金[2012]20号）的相关规定，本集团需从净利润中提取一般准备作为利润分配，一般准备金不应低于风险资产年末余额的1.5%。本集团一般风险准备还包括本行下属子公司根据其各自情况及所属行业适用法规提取的一般风险准备。

财务报表附注第

页

(三十三)未分配利润

1、利润分配方案

（1）经本行于2025年6月25日举行的2024年度股东大会审议通过，本行截至2024年12月31日止年度的利润分配方案如下：

按税后利润的10%提取法定盈余公积金；于2024年12月31日，上述提取的法定盈余公积金已计入盈余公积；提取任意盈余公积金，计人民币278,589千元；提取一般风险准备，计人民币163,313千元；以权益分派股权登记日的总股本为基数，拟向收市后登记在册的普通股股东每10股派发现金红利人民币1.2元（含税），不送股，不转增股本。

（2）经本行于2024年6月18日举行的2023年度股东大会审议通过，本行截至2023年12月31日止年度的利润分配方案如下：

按税后利润的10%提取法定盈余公积金；于2023年12月31日，上述提取的法定盈余公积金已计入盈余公积；提取任意盈余公积金，计人民币255,044千元；提取一般风险准备，计人民币402,361千元；以权益分派股权登记日的总股本为基数，拟向收市后登记在册的普通股股东每10股派发现金红利人民币1.0元（含税），不送股，不转增股本。

财务报表附注第

页

2、无固定期限资本债券付息

于2025年6月，本集团按照“青岛农村商业银行股份有限公司2021年无固定期限资本债券（第二期）”的相关发行条款确认发放无固定期限资本债券利息人民币49,000千元；于2025年3月，本集团按照“青岛农村商业银行股份有限公司2021年无固定期限资本债券（第一期）”的相关发行条款确认发放无固定期限资本债券利息人民币96,000千元；于2024年12月，本行按照“青岛农村商业银行股份有限公司2020年无固定期限资本债券（第一期）”的相关发行条款确认发放无固定期限资本债券利息人民币96,000千元。于2024年6月，本集团按照“青岛农村商业银行股份有限公司2021年无固定期限资本债券（第二期）”的相关发行条款确认发放无固定期限资本债券利息人民币49,000千元；于2024年3月，本集团按照“青岛农村商业银行股份有限公司2021年无固定期限资本债券（第一期）”的相关发行条款确认发放无固定期限资本债券利息人民币96,000千元。

3、期末未分配利润的说明

截至2025年6月30日，本集团归属于母公司的未分配利润中包含了本行的子公司提取的盈余公积人民币962.70万元（2024年：人民币962.70万元）。

财务报表附注第

页

(三十四)利息净收入

本集团

项目2025年1-6月2024年1-6月
利息收入
存放中央银行款项利息收入132,129125,250
存放同业款项利息收入55,69039,039
拆出资金利息收入225,638220,972
发放贷款及垫款利息收入
公司贷款和垫款3,812,1063,868,403
个人贷款和垫款1,461,9521,654,561
票据贴现97,192131,936
买入返售金融资产利息收入135,270122,074
金融投资利息收入1,778,0271,900,234
利息收入小计7,698,0048,062,469
利息支出
向中央银行借款利息支出166,923118,704
同业及其他金融机构存放款项利息支出86,523111,963
拆入资金利息支出128,502149,537
吸收存款利息支出2,678,6962,930,281
卖出回购金融资产利息支出199,416213,966
应付债券利息支出814,405969,436
利息支出小计4,074,4654,493,887
利息净收入3,623,5393,568,582

财务报表附注第

页

本行

项目2025年1-6月2024年1-6月
利息收入
存放中央银行款项利息收入126,375121,419
存放同业款项利息收入19,52915,316
拆出资金利息收入225,638220,972
发放贷款及垫款利息收入
公司贷款和垫款3,744,2163,813,825
个人贷款和垫款1,297,5111,492,378
票据贴现97,170131,283
买入返售金融资产利息收入135,270122,074
金融投资利息收入1,778,0271,900,234
利息收入小计7,423,7367,817,501
利息支出
向中央银行借款利息支出166,573118,365
同业及其他金融机构存放款项利息支出86,524112,155
拆入资金利息支出128,502149,537
吸收存款利息支出2,546,8262,827,863
卖出回购金融资产利息支出199,416213,535
应付债券利息支出814,405969,436
利息支出小计3,942,2464,390,891
利息净收入3,481,4903,426,610

财务报表附注第

页

(三十五)手续费及佣金净收入

本集团

项目2025年1-6月2024年1-6月
手续费及佣金收入
代理及托管业务手续费378,334273,616
结算与清算手续费80,892152,759
银行卡服务手续费10,2449,504
其他业务手续费123,276159,542
手续费及佣金收入小计592,746595,421
手续费及佣金支出47,86759,702
手续费及佣金净收入544,879535,719

本行

项目2025年1-6月2024年1-6月
手续费及佣金收入
代理及托管业务手续费378,334273,616
结算与清算手续费80,862152,741
银行卡服务手续费10,0729,324
其他业务手续费123,252159,512
手续费及佣金收入小计592,520595,193
手续费及佣金支出43,87856,200
手续费及佣金净收入548,642538,993

财务报表附注第

页

(三十六)投资收益

本集团

项目2025年1-6月2024年1-6月
交易性金融资产净收益-56,722493,059
债权投资处置收益769,885164,311
其他债权投资处置收益327,87748,161
其他-16,073-14,484
合计1,024,967691,047

本行

项目2025年1-6月2024年1-6月
交易性金融资产净收益-56,722493,059
债权投资处置收益769,885164,311
其他债权投资处置收益327,87748,161
权益投资股利收入-630
其他-16,073-14,484
合计1,024,967691,677

财务报表附注第

页

(三十七)其他收益

本集团

项目注2025年1-6月2024年1-6月
与资产相关的政府补助（1）3,8315,669
与收益相关的政府补助（2）36,05754,712
合计39,88860,381

本行

项目注2025年1-6月2024年1-6月
与资产相关的政府补助（1）3,8315,669
与收益相关的政府补助（2）34,84049,341
合计38,67155,010

（1）与资产相关的政府补助本集团及本行

项目递延收益期初余额2025年1-6月发生额递延收益期末余额
本期新增补助金额计入其他收益金额计入营外收入金额其他变动
青岛市财源建设项目100,503--2,182--98,321
产业扶持资金136,843--1,649--135,194
合计237,346--3,831--233,515

项目

项目递延收益期初余额2024年1-6月发生额递延收益期末余额
本期新增补助金额计入其他收益金额计入营外收入金额其他变动
青岛市财源建设项目105,222--2,362--102,860
产业扶持资金143,448--3,307--140,141
合计248,670--5,669--243,001

财务报表附注第

页

（2）与收益相关的政府补助本集团

项目递延收益期初余额2025年1-6月发生额递延收益期末余额
本期新增补助金额计入其他收益金额计入营外收入金额其他变动
普惠金融专项发展资金16,61327,464-33,096--10,981
其他-2,961-2,961---
合计16,61330,425-36,057--10,981

项目

项目递延收益期初余额2024年1-6月发生额递延收益期末余额
本期新增补助金额计入其他收益金额计入营外收入金额其他变动
普惠金融专项发展资金39,82659,398-52,010--47,214
其他-2,705-2,702-3--
合计39,82662,103-54,712-3-47,214

本行

项目递延收益期初余额2025年1-6月发生额递延收益期末余额
本期新增补助金额计入其他收益金额计入营外收入金额其他变动
普惠金融专项发展资金15,73626,930-32,293--10,373
其他-2,547-2,547---
合计15,73629,477-34,840--10,373

项目

项目递延收益期初余额2024年1-6月发生额递延收益期末余额
本期新增补助金额计入其他收益金额计入营外收入金额其他变动
普惠金融专项发展资金38,71454,866-47,391--46,189
其他-1,950-1,950---
合计38,71456,816-49,341--46,189

财务报表附注第

页

(三十八)公允价值变动收益

本集团及本行

项目2025年1-6月2024年1-6月
交易性金融工具38,428901,474
衍生金融工具377,988-7,419
合计416,416894,055

(三十九)税金及附加

本集团

项目2025年1-6月2024年1-6月
房产税22,10122,815
城市维护建设税25,97220,731
教育费附加18,58414,836
其他3,7213,937
合计70,37862,319

本行

项目2025年1-6月2024年1-6月
房产税21,27122,464
城市维护建设税25,71420,553
教育费附加18,36714,689
其他3,5693,731
合计68,92161,437

财务报表附注第

页

(四十)业务及管理费

本集团

项目2025年1-6月2024年1-6月
职工薪酬费用
工资、奖金、津贴和补贴596,823569,735
职工福利费36,48433,091
社会保险费及住房公积金105,23595,178
工会经费和职工教育经费14,08314,391
离职后福利-设定提存计划138,507114,871
离职后福利-设定受益计划27,66922,868
其他补充退休福利4,488659
小计923,289850,793
折旧及摊销189,099196,851
物业管理费9,71213,206
其他办公及行政费用327,455335,279
合计1,449,5551,396,129

本行

项目2025年1-6月2024年1-6月
职工薪酬费用
工资、奖金、津贴和补贴554,702547,844
职工福利费33,39429,217
社会保险费及住房公积金98,01289,860
工会经费和职工教育经费13,35613,801
离职后福利-设定提存计划130,197109,270
离职后福利-设定受益计划27,66922,868
其他补充退休福利4,488659
小计861,818813,519
折旧及摊销176,050185,005
物业管理费9,37112,755
其他办公及行政费用300,393293,956
合计1,347,6321,305,235

财务报表附注第

页

(四十一)信用减值损失

本集团

项目2025年1-6月2024年1-6月
发放贷款和垫款2,019,9372,634,846
债权投资-88,728-14,427
信贷承诺19,858-184,634
其他债权投资-15,714-5,284
其他应收款项-4,043-22,280
拆出资金988-1,451
存放同业及其他金融机构款项1,702421
买入返售金融资产-1,771-1,653
合计1,932,2292,405,538

本行

项目2025年1-6月2024年1-6月
发放贷款和垫款1,963,0282,567,752
债权投资-88,728-14,427
信贷承诺20,015-184,480
其他债权投资-15,714-5,284
其他应收款项-4,815-22,348
拆出资金988-1,451
存放同业及其他金融机构款项1,353456
买入返售金融资产-1,771-1,653
合计1,874,3562,338,565

财务报表附注第

页

(四十二)所得税费用

1、所得税费用组成

本集团

项目2025年1-6月2024年1-6月
当期所得税费用328,677330,453
递延所得税费用-163,760-342,914
合计164,917-12,461

本行

项目2025年1-6月2024年1-6月
当期所得税费用316,521321,782
递延所得税费用-160,832-337,232
合计155,689-15,450

2、所得税费用与会计利润的关系如下：

本集团

项目2025年1-6月2024年1-6月
税前利润2,303,3432,002,654
按法定税率25%计算的所得税575,836500,664
不可抵税支出
招待费650696
补充养老保险4,7512,770
其他17,82823,453
不可抵税支出合计23,22926,919
免税收入的影响（注（i））-448,517-540,044
未确认递延所得税资产的暂时性差异的影响14,369-
所得税费用164,917-12,461

财务报表附注第

页

本行

项目2025年1-6月2024年1-6月
税前利润2,325,0722,018,195
按法定税率25%计算的所得税581,268504,549
不可抵税支出
招待费565696
补充养老保险4,5492,770
其他17,59016,737
不可抵税支出合计22,70420,203
免税收入的影响（注（i））-448,283-540,202
所得税费用155,689-15,450

注：

（i）免税收入包括中国国债、地方政府债利息收入、投资基金分红和境内公司股息收入等。

财务报表附注第

页

(四十三)基本每股收益和稀释每股收益

1、基本每股收益

本集团

项目注：2025年1-6月2024年1-6月
普通股加权平均数（千股）（1）5,555,6185,555,617
扣除非经常性损益前
归属于母公司普通股股东的当年净利润（2）1,989,1711,883,257
归属于母公司普通股股东的基本每股收益（人民币元）0.360.34
扣除非经常性损益后
归属于母公司普通股股东的当年净利润1,928,6401,804,185
归属于母公司普通股股东的基本每股收益（人民币元）0.350.32

2、稀释每股收益

本集团

项目注：2025年1-6月2024年1-6月
普通股加权平均数（千股）（1）6,769,1366,740,380
扣除非经常性损益前
归属于母公司普通股股东的当年净利润（稀释）（3）2,063,0571,955,749
归属于母公司普通股股东的稀释每股收益（人民币元）0.300.29
扣除非经常性损益后
归属于母公司普通股股东的当年净利润（稀释）2,002,5261,876,677
归属于母公司普通股股东的稀释每股收益（人民币元）0.300.28

财务报表附注第

页

（1）普通股加权平均数（千股）

项目2025年1-6月2024年1-6月
期初普通股股数5,555,6175,555,616
本期可转换公司债券转股加权平均数11
普通股加权平均数5,555,6185,555,617
假定可转换公司债券全部转换为普通股的影响1,213,5181,184,763
年末普通股的加权平均数（稀释）6,769,1366,740,380

（2）归属于母公司普通股股东的净利润

项目2025年1-6月2024年1-6月
归属于母公司股东的净利润2,134,1712,028,257
调整：
支付无固定期限资本债利息-145,000-145,000
归属于母公司普通股股东的当年净利润1,989,1711,883,257

（3）归属于母公司普通股股东的净利润（稀释）

项目2025年1-6月2024年1-6月
归属于母公司普通股股东的当年净利润1,989,1711,883,257
稀释调整：
可转换公司债券负债部分确认的利息（税后）73,88672,492
归属于母公司普通股股东的当年净利润（稀释）2,063,0571,955,749

财务报表附注第

页

(四十四)现金流量表补充资料

1、将净利润调节为经营活动的现金流量

本集团

项目2025年1-6月2024年1-6月
净利润2,138,4262,015,115
加：信用减值损失1,932,2292,405,538
其他资产减值损失-200-13,000
折旧及摊销189,099196,851
投资净收益-975,971-650,217
公允价值变动净收益-416,416-894,055
处置长期资产净收益-37,485-53,690
递延税项变动-163,760-342,914
金融投资利息收入-1,778,027-1,900,234
应付债券利息支出814,405969,436
经营性应收项目的增加-8,651,211-3,795,192
经营性应付项目的增加7,685,24910,906,719
经营活动产生的现金流量净额736,3388,844,357

本行

项目2025年1-6月2024年1-6月
净利润2,169,3832,033,645
加：信用减值损失1,874,3562,338,565
其他资产减值损失-200-13,000
折旧及摊销176,050185,005
投资净收益-975,971-650,847
公允价值变动净收益-416,416-894,055
处置长期资产净收益-37,485-53,652
递延税项变动-160,833-337,232
金融投资利息收入-1,778,027-1,900,234
应付债券利息支出814,405969,436
经营性应收项目的增加-8,877,358-2,765,395
经营性应付项目的增加7,436,18610,294,842
经营活动产生的现金流量净额224,0909,207,078

财务报表附注第

页

2、现金及现金等价物净变动情况

本集团

项目2025年1-6月2024年1-6月
现金及现金等价物的期末余额21,887,02416,712,071
减：现金及现金等价物的期初余额19,412,07214,164,430
现金及现金等价物净增加额2,474,9522,547,641

本行

项目2025年1-6月2024年1-6月
现金及现金等价物的期末余额17,852,93515,264,307
减：现金及现金等价物的期初余额15,884,08312,346,128
现金及现金等价物净增加额1,968,8522,918,179

3、现金及现金等价物分析如下

本集团

项目2025年6月30日2024年6月30日
库存现金840,044920,611
存放中央银行超额存款准备金8,201,4807,062,990
自取得日起三个月内到期的：
存放同业及其他金融机构款项8,232,1966,410,349
拆出资金3,167,0902,318,121
金融资产等1,446,214-
现金及现金等价物合计21,887,02416,712,071

财务报表附注第

页

本行

项目2025年6月30日2024年6月30日
库存现金773,279854,996
存放中央银行超额存款准备金7,430,0426,598,716
自取得日起三个月内到期的：
存放同业及其他金融机构款项5,036,3105,492,474
拆出资金3,167,0902,318,121
金融资产等1,446,214-
现金及现金等价物合计17,852,93515,264,307

4、筹资活动产生的各项负债情况

本集团

项目2024年12月31日本期增加本期减少2025年6月30日
现金变动非现金变动现金变动非现金变动
应付债券76,572,63064,640,03819,077-63,623,548-1077,608,187
租赁负债206,730-28,935-31,636-204,029
合计76,779,36064,640,03848,012-63,655,184-1077,812,216

本行

项目2024年12月31日本期增加本期减少2025年6月30日
现金变动非现金变动现金变动非现金变动
应付债券76,572,63064,640,03819,077-63,623,548-1077,608,187
租赁负债166,607-29,127-25,765-169,969
合计76,739,23764,640,03848,204-63,649,313-1077,778,156

财务报表附注第

页

五、关联方及关联交易

(一)关联方关系

1、主要股东

主要股东的情况：

股东名称经济性质或类型注册地主营业务法定代表人
青岛国信发展（集团）有限责任公司（以下简称“国信发展”）有限责任公司青岛基础设施建设运营刘鲁强
青岛城市建设投资（集团）有限责任公司（以下简称“青岛城投”）有限责任公司青岛城市旧城改造及交通建设李蔚
日照钢铁控股集团有限公司（以下简称“日钢控股”）有限责任公司日照发电、金属煤炭生产经营杜双华
青岛即发集团股份有限公司（以下简称“即发集团”）股份有限公司青岛货运、纺织服装生产经营杨为东
青岛金家岭控股集团有限公司（以下简称“金家岭控股”）有限责任公司青岛土地开发、资产运营安杰

财务报表附注第

页

主要股东的持股情况及其变化：

股东名称2025年6月30日2024年12月31日
持股数（万股）持股比例持股数（万股）持股比例
国信发展50,4539.08%50,4539.08%
青岛城投50,2739.05%50,2739.05%
日钢控股30,1665.43%30,1665.43%
即发集团27,6724.98%27,6724.98%
金家岭控股15,0002.70%15,0002.70%
合计173,56431.24%173,56431.24%

以上股东中除根据企业会计准则和《上市公司信息披露管理办法》识别的主要股东外，也包括根据《商业银行股权管理暂行办法》的有关规定识别的主要股东。根据《商业银行股权管理暂行办法》的有关规定，商业银行主要股东是指持有或控制商业银行百分之五以上股份或表决权，或持有资本总额或股份总额不足百分之五但对商业银行经营管理有重大影响的股东。重大影响包括但不限于向商业银行派驻董事、监事或高级管理人员，通过协议或其他方式影响商业银行的财务和经营管理决策等。

财务报表附注第

页

主要股东的注册资本及其变化：

股东名称币种2025年6月30日2024年12月31日
（人民币万元）（人民币万元）
国信发展人民币300,000300,000
青岛城投人民币690,000690,000
日钢控股人民币81,00081,000
即发集团人民币11,17711,177
金家岭控股人民币450,654450,654

2、本行的子公司

有关本行子公司的详细信息载于附注四、（八）。

3、其他关联方

其他关联方可为自然人或法人，包括本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员，以及本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的实体等。

财务报表附注第

页

(二)关联方交易及余额

本集团关联方交易主要是发放贷款和垫款、交易性金融资产和吸收存款。本集团与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三方交易一致。

项目2025年6月30日
主要股东及其控股子公司其他关联方（不包括以上主要股东及其控股子公司）合计占有关同类交易金额/余额的比例
国信发展及其子公司青岛城投及其子公司日钢控股及其子公司即发集团及其子公司金家岭控股及其子公司其他法人关联方其他自然人关联方
存放同业款项127,457-76,254--95,559-299,2703.14%
拆出资金-----35,859-35,8590.23%
衍生金融资产2------20.00%
发放贷款和垫款830,4541,341,495166,677-1,100,5782,884,6891,1246,325,0172.32%
交易性金融资产278,119-131,225--151,088-560,4321.09%
债权投资184,97414,462-----199,4360.29%
其他债权投资727,562842,28072,271-200,023639,391-2,481,5274.14%
同业及其他金融机构存放款项--24,454-3321,253-45,7401.48%
拆入资金-----165,118-165,1181.69%
吸收存款567,685777,38024,454730,914208,518259,55942,2562,610,7660.78%
表外业务
银行承兑汇票-7,040-----7,0400.05%
信用证--------0.00%

财务报表附注第

页

项目2025年1-6月
主要股东及其控股子公司其他关联方（不包括以上主要股东及其控股子公司）合计占有关同类交易金额/余额的比例
国信发展及其子公司青岛城投及其子公司日钢控股及其子公司即发集团及其子公司金家岭控股及其子公司其他法人关联方其他自然人关联方
利息收入17,69039,0722,584-26,36661,25616146,9841.91%
利息支出6,6566,231121,6941,6066,87740023,4760.58%
手续费及佣金收入16,053713-734,292100-21,2313.58%
手续费及佣金支出131------1310.27%
业务及管理费2,2813,499-128---5,9080.41%

财务报表附注第

页

项目2024年12月31日
主要股东及其控股子公司其他关联方（不包括以上主要股东及其控股子公司）合计占有关同类交易金额/余额的比例
国信发展及其子公司青岛城投及其子公司日钢控股及其子公司即发集团及其子公司金家岭控股及其子公司其他法人关联方其他自然人关联方
存放同业款项107,670-20,373--121,078-249,1213.50%
衍生金融资产52------520.02%
发放贷款和垫款11,3681,409,47130,466-250,1292,442,2678234,144,5241.55%
交易性金融资产337,812-133,047--330,757-801,6161.67%
债权投资84,425------84,4250.11%
其他债权投资581,461669,89671,572--222,507-1,545,4363.48%
同业及其他金融机构存放款项--27,741-8721,053-48,8811.51%
吸收存款703,5411,034,93527,741778,096216,605487,92237,1743,286,0141.01%
表外业务
银行承兑汇票-70,050-----70,0500.30%
信用证-100,000-----100,0001.58%

财务报表附注第

页

项目2024年1-6月
主要股东及其控股子公司其他关联方（不包括以上主要股东及其控股子公司）合计占有关同类交易金额/余额的比例
国信发展及其子公司青岛城投及其子公司日钢控股及其子公司即发集团及其子公司金家岭控股及其子公司其他法人关联方其他自然人关联方
利息收入8,21025,4022,955-18,8693,4443458,9140.73%
利息支出1,6254,6551562,2061,7872,06397813,4700.30%
手续费及佣金收入78780-17---8840.15%
业务及管理费2951,750-----2,0450.15%

财务报表附注第

页

(三)与子公司之间的交易

本期交易

项目2025年1-6月2024年1-6月
投资收益-630
利息支出-269

所有集团内部交易及余额在编制合并财务报表时均已抵销。

(四)关键管理人员薪酬

项目2025年1-6月2024年1-6月
关键管理人员薪酬6,3947,648

财务报表附注第

页

六、分部报告

本集团按业务条线将业务划分为不同的营运组别，从而进行业务管理。本集团的经营分部已按与内部报送信息一致的方式列报，这些内部报送信息是提供给本集团管理层以向分部分配资源并评价分部业绩。本集团以经营分部为基础，确定了下列报告分部：

（1）公司银行业务该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务，包括企业贷款、贸易融资、存款服务、代理服务及汇款和结算服务。

（2）零售银行业务该分部向个人客户提供多种金融产品和服务，包括个人贷款、存款服务、银行卡服务、个人理财服务、汇款和结算服务及收付款代理服务等。

（3）资金业务该分部经营本集团的资金业务，包括于银行间进行同业拆借交易、回购交易、债务工具投资和买卖、衍生金融工具交易等。资金业务分部还对本集团头寸进行投融资操作，包括发行债券。

（4）其他业务该分部主要包括其他不能直接归属于某个分部的业务。编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。内部收费及转让定价是参考市场价格确定，并已在各分部的业绩中反映。与第三方交易产生的利息收入和支出以“对外利息净收入/（支出）”列示，内部收费及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以“分部间利息净收入/（支出）”列示。分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及可按合理的基准分配至该分部的项目（除了递延所得税资产之外）。分部收入、支出、资产和负债包含在编制财务报表时抵销的内部往来的余额和内部交易。分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无形资产及其他长期资产所发生的支出总额。

财务报表附注第

页

本集团

项目2025年1-6月
公司银行业务零售银行业务资金业务其他业务合计
对外利息净收入/支出3,275,603-668,3211,016,257-3,623,539
分部间利息净支出/收入-1,010,7592,604,676-1,593,917--
利息净收入/支出2,264,8441,936,355-577,660-3,623,539
手续费及佣金净收入/支出337,43284,209123,244-6544,879
投资收益--1,024,967-1,024,967
公允价值变动净收益--416,416-416,416
其他收益36,2769281,97271239,888
汇兑净收益/损失25,991-45-543-25,403
其他业务收入34,3464,442306-39,094
资产处置收益6,33529,2131,937-37,485
营业收入合计2,705,2242,055,102990,6397065,751,671
税金及附加30,87711,94027,556570,378
业务及管理费399,384642,461404,9942,7161,449,555
信用减值损失1,696,132344,669-108,572-1,932,229
其他资产减值损失-34-156-10--200
其他业务支出16170-177
营业支出合计2,126,360998,920324,1382,7213,452,139
营业利润578,8641,056,182666,501-2,0152,299,532
加：营业外收入2,5575126,6999,273
减：营业外支出3,1771,67161045,462
利润总额578,2441,054,516665,9034,6802,303,343
其他分部信息
折旧及摊销31,946147,3889,765-189,099
资本性支出5,00123,0631,529-29,593

项目

项目2025年6月30日
公司银行业务零售银行业务资金业务其他业务合计
分部资产188,390,636101,211,365209,889,1684,990499,496,159
递延所得税资产5,749,708
资产合计188,390,636101,211,365209,889,1684,990505,245,867
分部负债/负债合计104,892,150249,349,549108,412,841677,024463,331,564
信贷承诺21,916,2465,311,436--27,227,682

财务报表附注第

页

本集团

项目2024年1-6月
公司银行业务零售银行业务资金业务其他业务合计
对外利息净收入/支出3,355,241-682,041895,382-3,568,582
分部间利息净支出/收入-978,4232,870,459-1,892,036--
利息净收入/支出2,376,8182,188,418-996,654-3,568,582
手续费及佣金净收入/支出367,63379,52688,560-535,719
投资收益--691,047-691,047
公允价值变动净收益--894,055-894,055
其他收益55,1871,3462,8181,03060,381
汇兑净收益/损失26,384-100-114-26,170
其他业务收入20,3328,205709-29,246
资产处置收益8,88041,6583,152-53,690
营业收入合计2,855,2342,319,053683,5731,0305,858,890
税金及附加26,64811,16724,498662,319
业务及管理费285,990974,645131,5023,9921,396,129
信用减值损失2,022,662427,611-44,735-2,405,538
其他资产减值损失-5,108-2,470-5,412-10-13,000
其他业务支出--219-219
营业支出合计2,330,1921,410,953106,0723,9883,851,205
营业利润525,042908,100577,501-2,9582,007,685
加：营业外收入1,33111192131,574
减：营业外支出4,1582,261154326,605
利润总额522,215905,850577,366-2,7772,002,654
其他分部信息
折旧及摊销32,756152,22711,868-196,851
资本性支出5,86327,2452,124-35,232

项目

项目2024年6月30日
公司银行业务零售银行业务资金业务其他业务合计
分部资产179,906,24497,653,924192,611,9111,201470,173,280
递延所得税资产5,232,091
资产合计179,906,24497,653,924192,611,9115,233,292475,405,371
分部负债/负债合计95,074,650233,445,572105,714,658569,128434,804,008
信贷承诺29,286,6915,867,550--35,154,241

财务报表附注第

页

七、风险管理

本集团金融工具使用方面所面临的主要风险包括：信用风险、市场风险、流动性风险及操作风险。董事会为本集团风险管理政策的最高决策者及通过风险管理与关联交易控制委员会监督本集团的风险管理职能。本集团制定风险管理政策的目的是识别和分析本集团所面对的风险，以设定适当的风险限额和控制，监控本集团的风险水平。本集团会定期重检这些风险管理政策及有关控制系统，以适应市场情况或集团经营活动的改变。高级管理层为本集团风险管理框架的最高实行者，并直接向董事会报告。根据董事会定下的风险管理策略，高级管理层负责建立及实行风险管理政策及系统，并监管、识别和控制不同业务面对的风险。

(一)信用风险

信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或承诺而使本集团可能蒙受损失的风险。信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保及其他各类表内及表外信用风险敞口。

1、信用风险管理

董事会是本集团信用风险管理的最高决策机构，负责确定本集团风险偏好及风险管理战略，决定风险管理政策、组织架构及重大风险管理制度并监督高级管理层贯彻实施。董事会通过风险管理与关联交易控制委员会、战略规划委员会和审计委员会等机构履行部分风险管理职能。风险管理部牵头负责信用风险管理。前台部门例如公司金融部、零售金融部、交易银行部、金融市场中心等根据本集团的风险管理政策及程序进行信贷业务。除了信贷业务会给本集团带来信用风险外，本集团的资金业务所面对的信用风险是由投资业务和同业业务产生的。本集团定期监控信用风险敞口并重检及调整信用额度。

财务报表附注第

页

2、预期信用损失计量

本集团运用“预期信用损失模型”计提以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具金融资产，以及贷款承诺和财务担保合同的减值准备。本集团基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加或已发生信用减值，将各笔业务划分入三个风险阶段，计提预期信用损失。金融工具三个阶段的主要定义列示如下：

第一阶段：对于信用风险自初始确认后未显著增加的金融工具，按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备。第二阶段：对于信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的金融工具，按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。第三阶段：对于初始确认后发生信用减值的金融工具，按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。本集团进行金融资产预期信用损失减值测试的方法为风险参数模型法和现金流折现模型法。本集团结合前瞻性信息进行预期信用损失评估，预期信用损失的计量中使用了模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和借款人的信用状况（例如，客户违约的可能性及相应损失）。本集团根据会计准则的要求在预期信用风险的计量中使用了判断、假设和估计，主要包括：

-风险分组-预期信用损失计量的参数-信用风险显著增加的判断标准-违约及已发生信用减值资产的定义-前瞻性计量

财务报表附注第

页

（1）风险分组按照组合方式计提预期信用损失准备时，本集团已将具有类似风险特征的敞口进行分组。在进行风险分组时，本集团考虑了产品类型、客户类型、行业类型等信息。本集团按年对风险分组的合理性进行重检修正。

（2）预期信用损失计量的参数根据金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加以及资产是否已发生信用减值，本集团对不同的金融工具分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失是违约概率（PD）、违约损失率（LGD）及违约风险敞口（EAD）三者的乘积，并考虑了货币的时间价值。本集团根据新金融工具准则的要求，考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险暴露模型。相关定义如下：

-违约概率是指考虑前瞻性信息后，债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。-违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期，在违约发生时，本集团应被偿付的金额。-违约损失率是指本集团对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。本集团定期监控并复核预期信用损失计算相关的假设。

财务报表附注第

页

（3）信用风险显著增加的判断标准本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本集团进行金融资产的损失阶段划分时充分考虑反映其信用风险是否出现显著变化的各种合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。主要考虑因素有监管及经营环境、偿债能力、经营能力、贷款合同条款及还款行为等。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。本集团通过设置定量、定性标准以判断金融工具的信用风险自初始确认后是否发生显著增加，判断标准主要为债务人信用风险分类变化、逾期状态、预警信息以及其他表明信用风险显著增加的情况，具体包括：信用类资产自初始确认后，风险分类由正常类变化为关注类。如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

（4）违约及已发生信用减值资产的定义当金融资产发生信用减值时，本集团将该金融资产界定为已违约。在确定是否发生信用减值时，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：

-发行方或债务人发生重大财务困难；-债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；-债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；-债务人很可能破产或进行其他债务重组；-发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

财务报表附注第

页

-以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；-债务人对本集团的任何本金、垫款、利息或投资的债券逾期超过90天。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（5）前瞻性计量金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加的评估及预期信用损失的计量，均涉及前瞻性信息。本集团通过历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标，如国内生产总值、消费者物价指数、金融机构人民币贷款余额等。本集团通过构建计量模型确定这些经济指标历史上与违约概率之间的关系，并通过预测未来经济指标确定预期的违约概率。于2025年6月30日，本集团对未来相关宏观经济指标进行前瞻性预测。预期信用损失对模型中使用的参数，前瞻性预测的宏观经济变量等是敏感的。这些输入参数、假设、模型和判断的变化将对信用风险显著增加以及预期信用损失的计量产生影响。本集团结合统计分析及专家判断结果来确定多种情景下的前瞻性信息预测及其权重。与其他经济预测类似，对预计经济指标和发生可能性的估计具有高度的固有不确定性，因此实际结果可能同预测存在重大差异。本集团认为这些预测体现了集团对可能结果的最佳估计。加权信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。本集团对前瞻性计量所使用的关键经济变量进行了敏感性分析，于2025年6月30日，当乐观、悲观情景权重变动5%或主要经济指标在基准情景下变动5%时，预期信用损失的变动不超过当期预期信用损失计量的3%。

3、担保物和其他信用增级

本集团所属机构分别制定了一系列政策，通过不同的手段来缓释信用风险。本集团发放贷款和垫款的抵质押物主要为土地使用权、房屋及建筑物等。对于贷款以外的其他金融资产，相关抵质押物视金融工具的种类而决定。

财务报表附注第

页

4、最大信用风险敞口

下表为本集团于资产负债表日不考虑任何担保物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口。

项目2025年6月30日2024年12月31日
存放中央银行款项24,174,86126,418,920
存放同业及其他金融机构款项9,533,8957,118,849
拆出资金15,757,47311,312,656
交易性金融资产15,226,2119,643,420
衍生金融资产476,081216,748
买入返售金融资产4,789,54612,659,440
发放贷款和垫款260,916,524255,106,911
债权投资67,779,84178,920,780
其他债权投资59,933,01044,460,963
其他81,615137,173
合计458,669,057445,995,860
表外信贷承诺27,227,68238,007,380
最大信用风险敞口485,896,739484,003,240

财务报表附注第

页

5、金融工具信用质量分析

截至2025年6月30日，发放贷款和垫款、同业款项和投资的风险阶段划分如下：

本集团

项目2025年6月30日
账面余额预期信用减值准备
第一阶段第二阶段第三阶段合计第一阶段第二阶段第三阶段合计
以摊余成本计量的金融资产：
现金及存放中央银行款项25,014,905--25,014,905----
存放同业及其他金融机构款项9,538,509--9,538,5094,614--4,614
拆出资金15,762,092--15,762,0924,619--4,619
买入返售金融资产4,790,624--4,790,6241,078--1,078
发放贷款和垫款
公司贷款和垫款156,774,41215,088,9503,413,620175,276,9823,444,1843,587,3112,813,9229,845,417
个人贷款和垫款74,436,8944,374,9271,367,29780,179,118330,382889,532775,1351,995,049
债权投资67,815,061--67,815,06135,220--35,220
合计354,132,49719,463,8774,780,917378,377,2913,820,0974,476,8433,589,05711,885,997
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
发放贷款和垫款
票据贴现17,300,890--17,300,89036,105--36,105
其他债权投资（注（i））59,933,010--59,933,01036,637-400,000436,637
合计77,233,900--77,233,90072,742-400,000472,742
表外信贷承诺26,882,3012,221343,16027,227,682207,943211117,636325,790

注：

（i）此部分列示的为其他债权投资于2025年6月30日的公允价值，其第一阶段、第二阶段和第三阶段对应的账面原值分别为人民币592.77亿元、0亿元和4亿元。

财务报表附注第

页

截至2024年12月31日，发放贷款和垫款、同业款项和投资的风险阶段划分如下：

本集团

项目2024年12月31日
账面余额预期信用减值准备
第一阶段第二阶段第三阶段合计第一阶段第二阶段第三阶段合计
以摊余成本计量的金融资产：
现金及存放中央银行款项27,690,391--27,690,391----
存放同业及其他金融机构款项7,121,761--7,121,7612,912--2,912
拆出资金11,316,287--11,316,2873,631--3,631
买入返售金融资产12,662,289--12,662,2892,849--2,849
发放贷款和垫款
公司贷款和垫款152,893,03312,554,9534,338,219169,786,2053,973,1752,628,7843,498,66510,100,624
个人贷款和垫款75,409,6043,239,5061,447,14980,096,259323,621716,043812,4911,852,155
债权投资78,961,267-83,94079,045,20740,487-83,940124,427
合计366,054,63215,794,4595,869,308387,718,3994,346,6753,344,8274,395,09612,086,598
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
发放贷款和垫款
票据贴现17,177,226--17,177,22625,110--25,110
其他债权投资（注（i））44,460,963--44,460,96352,352-399,999452,351
合计61,638,189--61,638,18977,462-399,999477,461
表外信贷承诺37,949,22153,6884,47138,007,380298,4526,849631305,932

注：

（i）此部分列示的为其他债权投资于2024年12月31日的公允价值，其第一阶段、第二阶段和第三阶段对应的账面原值分别为人民币434.00亿元、0亿元和4亿元。

财务报表附注第

页

6、风险集中度

如交易对手集中于某一行业或共同具备某些经济特性，其信用风险通常会相应提高。同时，不同行业的经济发展均有其独特的特点，因此不同的行业的信用风险亦不相同。本集团发放贷款和垫款（未含应计利息）按贷款客户不同行业分类列示如下：

行业分布2025年6月30日2024年12月31日
金额比例金额比例
批发和零售业41,351,85215.19%38,933,35714.60%
租赁和商务服务业36,920,02713.56%33,411,98212.53%
制造业26,251,3399.64%25,356,3839.51%
建筑业24,724,8299.08%24,865,1849.33%
水利、环境和公共设施管理业14,236,3885.23%14,506,6085.44%
房地产业9,824,9763.61%11,922,9164.47%
电力、热力、燃气及水生产和供应业4,872,6471.79%4,918,7861.85%
交通运输、仓储和邮政业4,216,5831.55%3,905,2241.46%
卫生和社会工作2,336,7260.86%2,478,0400.93%
农、林、牧、渔业2,154,4830.79%2,013,3400.76%
其他7,932,1132.91%7,113,4762.67%
公司贷款和垫款小计174,821,96364.21%169,425,29663.55%
个人贷款和垫款80,075,72929.42%79,980,38530.00%
票据贴现17,300,8906.37%17,177,2266.45%
发放贷款和垫款总额272,198,582100.00%266,582,907100.00%

财务报表附注第

页

7、债权性证券投资按评级分布列示如下：

评级参照债券发行机构所在国家主要评级机构的评级。本集团

项目2025年6月30日2024年12月31日
AAAAA-至AA+A+以下合计AAAAAA+以下合计
政府81,049,335--81,049,33585,532,194--85,532,194
政策性银行25,419,001--25,419,00117,246,380--17,246,380
同业及其他金融机构8,807,569659,598-9,467,1674,348,833500,387-4,849,220
企业9,372,1418,143,584-17,515,7255,744,60510,063,077-15,807,682
小计124,648,0468,803,182-133,451,228112,872,01210,563,464-123,435,476
应计利息1,426,7671,585,976
减：以摊余成本计量的金融资产减值准备35,22040,488
合计134,842,775124,980,964

财务报表附注第

页

(二)市场风险

市场风险是指因市场价格（利率、汇率及其他价格）的不利变动而使本集团表内和表外业务发生损失的风险。董事会是本集团市场风险管理的决策机构和责任承担机构。董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险，审批本集团市场风险管理的战略、政策和程序，确定银行可以承受的市场风险水平。本集团市场风险实行“集中统一管理，分级授权实施”的管理模式，总行统一制定市场风险管理政策、授权方案和市场风险限额方案。风险管理部为市场风险的牵头管理部门，负责对总体市场风险状况的监测和报告，通过对本集团市场风险政策、授权和限额的执行情况进行中台监控，对发现的市场风险异常情况与违规情况及时进行报告与处理，以监控与管理市场风险；风险管理部定期向董事会及高级管理层提交市场风险报告。金融市场中心、资产管理部、交易银行部及计划财务部是本集团市场风险管理的主要执行部门，负责根据本集团的市场风险管理办法及批准的市场风险限额，进行交易和管理。本集团将金融资产分为交易账簿和银行账簿进行管理。本集团使用敏感度分析，利率重定价敞口分析，外汇敞口分析，压力测试等方法来计量、监测市场风险。敏感度分析是以总体敏感度额度及每个档期敏感度额度控制，按照不同期限分档计算利率风险。利率重定价敞口分析是衡量利率变动对当期损益影响的一种方法。具体而言，就是将所有生息资产和付息负债按照利率重新定价的期限划分到不同的时间段以匡算未来资产和负债现金流的缺口。外汇敞口分析是衡量汇率变动对当期损益影响的一种方法。外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币错配。压力测试的结果是采用市场变量的压力变动，对一系列前瞻性的情景进行评估，利用得出结果测量对损益的影响。

财务报表附注第

页

1、利率风险

本集团的利率风险主要包括来自商业银行业务的重定价风险和资金交易头寸的风险。

（1）重定价风险重定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）存在的差异。这种重新定价的不对称使银行的收益或内在经济价值会随着利率的变动而变化。计划财务部门、金融市场中心负责利率风险的识别、计量、监测和管理。本集团定期评估对利率变动敏感的资产及负债重定价缺口以及利率变动对本集团净利息收入的敏感度分析。利率风险管理的主要目的是减少利率变动对净利息收入和经济价值的潜在负面影响。

财务报表附注第

页

下表列示本集团资产负债表日金融资产与金融负债的下一个重定价日期（或到期日，以较早者为准）的分布：

项目2025年6月30日
不计息3个月内（含3个月）3个月至1年（含1年）1年至5年（含5年）5年以上合计
资产：
现金及存放中央银行款项909,23424,105,671---25,014,905
存放同业及其他金融机构款项13,3138,892,749627,833--9,533,895
拆出资金136,0535,961,8979,659,523--15,757,473
买入返售金融资产3124,789,234---4,789,546
发放贷款和垫款（注（i））558,40851,172,368177,987,08429,033,3872,165,277260,916,524
金融投资（注（ii））1,519,61552,322,66421,019,30360,470,05443,788,504179,120,140
其他10,113,384----10,113,384
资产总额13,250,319147,244,583209,293,74389,503,44145,953,781505,245,867
负债：
向中央银行借款27,2755,613,66812,205,890--17,846,833
同业及其他金融机构存放款项62,494500,556620,3021,900,000-3,083,352
拆入资金38,6333,136,2066,617,828--9,792,667
卖出回购金融资产款8,87615,748,129300,661--16,057,666
吸收存款6,228,767175,462,62584,306,13168,390,077-334,387,600
应付债券238,60528,247,57730,926,84116,195,1642,000,00077,608,187
其他4,351,2309,00571,851109,73913,4344,555,259
负债总额10,955,880228,717,766135,049,50486,594,9802,013,434463,331,564
资产负债缺口2,294,439-81,473,18374,244,2392,908,46143,940,34741,914,303

财务报表附注第

页

项目2024年12月31日
不计息3个月内（含3个月）3个月至1年（含1年）1年至5年（含5年）5年以上合计
资产：
现金及存放中央银行款项1,311,78626,378,605---27,690,391
存放同业及其他金融机构款项18,7366,259,752840,361--7,118,849
拆出资金156,9553,866,0027,289,699--11,312,656
买入返售金融资产2,80312,656,637---12,659,440
发放贷款和垫款（注（i））476,78367,839,996155,498,21828,590,1412,701,773255,106,911
金融投资（注（ii））1,677,56649,018,09717,403,03355,807,86247,472,434171,378,992
其他9,765,181----9,765,181
资产总额13,409,810166,019,089181,031,31184,398,00350,174,207495,032,420
负债：
向中央银行借款15,3783,539,46014,312,098--17,866,936
同业及其他金融机构存放款项64,146637,374638,9341,900,000-3,240,454
拆入资金42,2701,521,6285,697,205--7,261,103
卖出回购金融资产款2,58717,982,569172,522--18,157,678
吸收存款7,464,724171,176,82676,552,92371,478,425-326,672,898
应付债券133,68723,915,62235,386,99315,136,3282,000,00076,572,630
其他2,994,369983,57443,777113,21414,6644,149,598
负债总额10,717,161219,757,053132,804,45288,627,9672,014,664453,921,297
资产负债缺口2,692,649-53,737,96448,226,859-4,229,96448,159,54341,111,123

注：

（i）本集团于2025年6月30日及2024年12月31日的[3个月内(含3个月)]发放贷款和垫款分别包括逾期贷款和垫款(扣除减值损失准备后)人民币36.20亿元及人民币40.16亿元。（ii）金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。

财务报表附注第

页

（2）利率敏感性分析本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团利息净收入及权益的可能影响。下表列示了于2025年6月30日及2024年12月31日按当日资产和负债进行利率敏感性分析结果。

按年度化计算利息净收入的变动2025年6月30日减少/增加2024年12月31日减少/增加
收益率曲线平行上移100个基点-257,903-175,759
收益率曲线平行下移100个基点257,903175,759

按年度化计算权益的变动

按年度化计算权益的变动2025年6月30日减少/增加2024年12月31日减少/增加
收益率曲线平行上移100个基点-2,139,907-1,293,272
收益率曲线平行下移100个基点2,422,7551,403,824

上述敏感性分析基于本集团的资产和负债具有静态的利率风险结构。有关的分析仅衡量一年内利率变化，反映为一年内本集团资产和负债的重新定价按年化计算对本集团利息净收入和权益的影响。对权益的影响是指一定利率变动对本集团利息净收入的影响及本集团年末持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款进行重估所产生的公允价值净变动对其他综合收益的影响。上述敏感性分析基于以下假设：

-资产负债表日利率变动适用于本集团所有的金融工具；-资产负债表日利率变动100个基点是假定自资产负债表日起下一个完整年度内的利率变动；-收益率曲线随利率变化而平行移动；-资产和负债组合并无其他变化；-其他变量（包括汇率）保持不变；-不考虑本集团进行的风险管理措施。由于基于上述假设，利率增减导致本集团利息净收入和权益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。

财务报表附注第

页

2、外汇风险

本集团的外汇风险主要包括资金业务、外汇自营性投资以及其他外汇敞口所产生的风险。本集团通过将以外币为单位的资产与相同币种的对应负债匹配来管理外汇风险。本集团于资产负债表日的外汇风险敞口如下：

项目2025年6月30日
人民币美元（折合人民币）其他（折合人民币）合计
资产：
现金及存放中央银行款项24,919,45387,1368,31625,014,905
存放同业及其他金融机构款项8,926,860475,901131,1349,533,895
拆出资金12,032,3543,720,9154,20415,757,473
买入返售金融资产4,789,546--4,789,546
发放贷款及垫款260,734,482182,042-260,916,524
金融投资（注i）177,370,1491,749,991-179,120,140
其他10,112,5737337810,113,384
资产总额498,885,4176,216,718143,732505,245,867
负债：
向中央银行借款17,846,833--17,846,833
同业及其他金融机构存放款项2,551,523499,94431,8853,083,352
拆入资金7,397,3002,395,367-9,792,667
卖出回购金融资产款15,639,475418,191-16,057,666
吸收存款331,847,1052,458,83681,659334,387,600
应付债券77,608,187--77,608,187
其他4,533,71219,9281,6194,555,259
负债总额457,424,1355,792,266115,163463,331,564
净头寸41,461,282424,45228,56941,914,303
表外信贷承诺26,303,417920,8283,43727,227,682

财务报表附注第

页

项目2024年12月31日
人民币美元（折合人民币）其他（折合人民币）合计
资产：
现金及存放中央银行款项27,607,64674,5478,19827,690,391
存放同业及其他金融机构款项6,533,393432,750152,7067,118,849
拆出资金9,140,7642,171,892-11,312,656
买入返售金融资产12,659,440--12,659,440
发放贷款及垫款254,839,893265,1731,845255,106,911
金融投资（注i）169,462,2791,916,713-171,378,992
其他9,765,181--9,765,181
资产总额490,008,5964,861,075162,749495,032,420
负债：
向中央银行借款17,866,936--17,866,936
同业及其他金融机构存放款项2,614,027584,59241,8353,240,454
拆入资金5,204,9262,056,177-7,261,103
卖出回购金融资产款17,985,016172,662-18,157,678
吸收存款324,745,4201,819,160108,318326,672,898
应付债券76,572,630--76,572,630
其他4,127,57220,4521,5744,149,598
负债总额449,116,5274,653,043151,727453,921,297
净头寸40,892,069208,03211,02241,111,123
表外信贷承诺36,032,6061,968,4486,32638,007,380

注：

（i）金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。

财务报表附注第

页

本集团

税后利润及股东权益变动2025年6月30日增加/减少2024年12月31日增加/减少
汇率上升100个基点477231
汇率下降100个基点-477-231

上述敏感度分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构。有关的分析基于以下简化假设：

-汇率敏感度是指各币种对人民币汇率波动100个基点而造成的汇兑损益；-报告期末汇率变动100个基点是假定自报告期末起未来12个月的汇率变动；-美元及其他货币对人民币汇率同时同向波动；-其他变量（包括利率）保持不变；-不考虑本集团进行的风险管理措施的影响。由于基于上述假设，汇率变化导致本集团损益和股东权益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。

财务报表附注第

页

(三)流动性风险

流动性风险是指本集团无法及时获得充足资金或无法以合理成本以应对资产增长或支付到期债务的风险。这个风险在清偿能力高的银行亦存在。本集团流动性管理的目标是通过建立适时、合理、有效的流动性风险管理机制，实现对流动性风险的识别、计量、监测和控制，将流动性风险控制在本集团可以承受的范围之内，确保以较低的成本，保持充足且适度的流动性。董事会承担流动性风险管理的最终责任，负责审核批准流动性风险偏好、流动性风险管理策略、重要的政策和程序；审批流动性风险信息披露内容。资产负债管理委员会作为高管层下设的专业委员会，负责本集团整体流动性风险的管理工作。计划财务部是流动性风险的日常管理部门，负责拟定流动性风险管理办法，识别、计量和监测流动性风险等。本集团在流动性日常管理过程中采用指标管理，采用但不限于流动性比例、核心负债比例、流动性缺口率、存贷比、净稳定资金比例、超额备付金率、同业市场负债比例、最大十户存款比例、最大十家同业融入比例等。本集团制定流动性风险预警机制，及时采取流动性风险防范措施，确保在各种市场情形下具有充足的流动性。

财务报表附注第

页

1、剩余到期日分析

本集团的资产与负债于资产负债表日根据相关剩余到期还款日的分析如下：

项目2025年6月30日
逾期/无期限（注（ii））即期偿还（注（ii））1个月以内1个月至3个月3个月至1年1年至5年5年以上合计
资产：
现金及存放中央银行款项15,966,1499,041,524-7,232---25,014,905
存放同业及其他金融机构款项-7,882,041552,095468,025631,734--9,533,895
拆出资金--3,772,2542,260,8779,724,342--15,757,473
买入返售金融资产--4,789,546----4,789,546
发放贷款和垫款2,513,328944,22312,428,68425,204,88895,398,35783,976,76540,450,279260,916,524
金融投资（注（i））21,9106,133,63441,293,8275,871,51621,536,29860,474,45143,788,504179,120,140
其他8,994,737-328,59424,314279,341357,407128,99110,113,384
资产总额27,496,12424,001,42263,165,00033,836,852127,570,072144,808,62384,367,774505,245,867
负债：
向中央银行借款--2,305,9183,335,02512,205,890--17,846,833
同业及其他金融机构存放款项-424,40854,30327,917676,7241,900,000-3,083,352
拆入资金--2,846,638306,3886,639,641--9,792,667
卖出回购金融资产款--15,325,605425,732306,329--16,057,666
吸收存款-143,215,18812,910,44121,596,63386,844,69469,820,644-334,387,600
应付债券--9,996,47018,441,92330,974,63016,195,1642,000,00077,608,187
其他325,790-2,963,5966,047127,2871,119,10513,4344,555,259
负债总额325,790143,639,59646,402,97144,139,665137,775,19589,034,9132,013,434463,331,564
净头寸27,170,334-119,638,17416,762,029-10,302,813-10,205,12355,773,71082,354,34041,914,303
衍生金融工具的名义金额--3,142,7043,417,20012,998,1099,210,000-28,768,013

财务报表附注第

页

项目2024年12月31日
逾期/无期限（注（ii））即期偿还（注（ii））1个月以内1个月至3个月3个月至1年1年至5年5年以上合计
资产：
现金及存放中央银行款项15,827,35711,855,175-7,859---27,690,391
存放同业及其他金融机构款项-5,404,003501,672366,673846,501--7,118,849
拆出资金--1,775,5042,149,2967,387,856--11,312,656
买入返售金融资产--12,659,440----12,659,440
发放贷款和垫款2,000,1361,331,92413,899,84229,621,32484,916,77778,922,85644,414,052255,106,911
金融投资（注（i））76,7085,160,55941,752,0772,841,24818,263,74755,812,21947,472,434171,378,992
其他8,839,76550,88624,49262,442103,230387,910296,4569,765,181
资产总额26,743,96623,802,54770,613,02735,048,842111,518,111135,122,98592,182,942495,032,420
负债：
向中央银行借款--924,2092,622,56414,320,163--17,866,936
同业及其他金融机构存放款项-454,841151,28041,232689,4231,903,678-3,240,454
拆入资金--818,498717,5585,725,047--7,261,103
卖出回购金融资产款--17,829,428155,588172,662--18,157,678
吸收存款-128,287,19517,725,36428,111,81179,039,50973,509,019-326,672,898
应付债券--7,632,52416,283,09835,521,38715,136,0721,999,54976,572,630
其他305,9323782,498,09318,04978,0891,234,39314,6644,149,598
负债总额305,932128,742,41447,579,39647,949,900135,546,28091,783,1622,014,213453,921,297
净头寸26,438,034-104,939,86723,033,631-12,901,058-24,028,16943,339,82390,168,72941,111,123
衍生金融工具的名义金额--1,421,0002,526,9608,265,00016,970,000-29,182,960

注：

（i）金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。（ii）现金及存放中央银行款项中的无期限金额是指存放于中国人民银行的法定存款准备金与财政性存款。发放贷款和垫款中的“无期限”类别包括所有已发生信用减值发放贷款和垫款，以及已逾期超过一个月的贷款，而逾期一个月内的未发生信用减值贷款归入“实时偿还”类别。金融投资中的“无期限”类别包括所有已发生信用减值投资，以及已逾期超过1个月投资，而逾期1个月内（含1个月）的未发生信用减值投资归入“实时偿还”类别。

财务报表附注第

页

2、金融负债未折现合同现金流量的分析

本集团金融负债于资产负债表日根据未经折现合同现金流量的分析如下：

项目2025年6月30日
账面价值合约未折现现金流量实时偿还1个月内（含1个月）1个月至3个月（含3个月）3个月至1年（含1年）1年至5年（含5年）5年以上及无期限
非衍生金融工具现金流：
向中央银行借款17,846,83317,996,020-2,308,9413,394,37712,292,702--
同业及其他金融机构存放款项3,083,3523,219,056424,40854,40044,395751,6301,944,223-
拆入资金9,792,6679,875,242-2,848,363326,0666,700,813--
卖出回购金融资产款16,057,66616,068,242-15,326,330426,575315,337--
吸收存款334,387,600339,619,283144,160,79412,924,11621,680,48788,024,59772,829,289-
应付债券77,608,18778,698,079-10,012,50018,509,99531,337,60016,633,9842,204,000
租赁负债204,029216,246-4,6194,72674,476117,33115,094
非衍生金融负债总额458,980,334465,692,168144,585,20243,479,26944,386,621139,497,15591,524,8272,219,094
以净额交割的衍生金融负债：166,037167,975-12,72224,57875,02955,646-

财务报表附注第

页

项目2024年12月31日
账面价值合约未折现现金流量实时偿还1个月内（含1个月）1个月至3个月（含3个月）3个月至1年（含1年）1年至5年（含5年）5年以上及无期限
非衍生金融工具现金流：
向中央银行借款17,866,93618,037,993-925,4622,683,08014,429,451--
同业及其他金融机构存放款项3,240,4543,424,361454,841151,87261,117772,9251,983,606-
拆入资金7,261,1037,348,325-819,470739,8175,789,038--
卖出回购金融资产款18,157,67818,167,467-17,830,399155,975181,093--
吸收存款326,672,898332,101,950129,240,57417,746,64128,229,39280,111,56576,773,778-
应付债券76,572,63077,928,189-7,640,00016,340,00036,109,39515,751,1942,087,600
租赁负债206,730220,795-26,51410,90846,611121,00115,761
非衍生金融负债总额449,978,429457,229,080129,695,41545,140,35848,220,289137,440,07894,629,5792,103,361
以净额交割的衍生金融负债：260,922264,964-14,76128,022119,704102,477-

财务报表附注第

页

(四)操作风险

操作风险是指由于内部程序、员工、信息科技系统存在问题以及外部事件造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。本行董事会将操作风险作为本行面对的主要风险之一，承担操作风险管理的最终责任，高级管理层承担操作风险管理的实施责任。本集团已全面建立操作风险的三道防线：第一道防线包括各级业务管理部门，是操作风险的直接承担者和管理者，负责各自领域内的操作风险管理工作；第二道防线包括各级负责操作风险管理的牵头部门，指导、监督第一道防线的操作风险管理工作；第三道防线包括各级内部审计部门，对第一、二道防线履职情况及有效性进行监督评价。

八、资本管理

本集团的资本管理包括资本充足率管理、资本融资管理以及经济资本管理三个方面。其中资本充足率管理是资本管理的重点。本集团按照监管机构的指引计算资本充足率。本集团资本分为核心一级资本、其他一级资本和二级资本三部分。资本充足率管理是本集团资本管理的核心。资本充足率反映了本集团稳健经营和抵御风险的能力。本集团资本管理目标是在满足法定监管要求的基础上，根据实际面临的风险状况，参考国际先进同业的资本充足率水平及本集团经营状况，审慎确定资本充足率目标。本集团根据战略发展规划、业务扩张情况、风险变动趋势等因素采用情景模拟、压力测试等方法预测、规划和管理资本充足率。本集团定期向监管机构提交所需信息。本集团根据国家金融监督管理总局于2023年11月发布的《商业银行资本管理办法》计算的资本充足率如下：

财务报表附注第

页

本集团

项目2025年6月30日2024年12月31日
核心资本
股本5,555,6195,555,617
其他权益工具可计入部分478,591478,592
资本公积可计入部分3,770,8803,826,540
其他综合收益1,029,5711,337,397
盈余公积5,690,7025,412,113
一般风险准备6,867,2896,703,976
未分配利润13,320,65112,440,056
可计入的少数股东权益48,509205,563
核心一级资本36,761,81235,959,854
核心一级资本扣除项目-1,792,454-1,690,500
核心一级资本净额34,969,35834,269,354
其他一级资本4,999,3175,020,258
无固定期限资本债券4,992,8494,992,849
可计入的少数股东权益6,46827,409
一级资本净额39,968,67539,289,612
二级资本
可计入的已发行二级资本工具2,000,0002,000,000
超额贷款损失准备3,730,2733,542,327
可计入的少数股东权益12,93654,817
二级资本5,743,2095,597,144
二级资本扣除项目-155,703-151,260
二级资本净额5,587,5065,445,884
总资本净额45,556,18144,735,496
风险加权资产合计330,657,445320,364,880
核心一级资本充足率10.58%10.70%
一级资本充足率12.09%12.26%
资本充足率13.78%13.96%

财务报表附注第

页

九、公允价值

(一)公允价值计量方法及假设

公允价值估计是根据金融工具的特性和相关市场资料于某一特定时间作出，因此一般是主观的。本集团根据以下层次确定及披露金融工具的公允价值：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上（未经调整）的报价；第二层次：使用估值方法，该估值方法基于直接或间接可观察到的、对入账公允价值有重大影响的输入值；第三层次：使用估值方法，该估值方法基于不可观察到的、对入账公允价值有重大影响的输入值。本集团已就公允价值的计量建立了相关的政策和内部监控机制，规范了金融工具公允价值计量框架、公允价值计量方法及程序。本集团于评估公允价值时采纳以下方法及假设：

（1）债券投资对于存在活跃市场的债券，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。

（2）其他金融投资及其他非衍生金融资产公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为资产负债表日的市场利率。

（3）应付债券及其他非衍生金融负债应付债券的公允价值是按资产负债表日的市场报价确定或根据预计未来现金流量的现值进行估计的。以公允价值计量且其变动计入当期损益的拆入资金的公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。其他非衍生金融负债的公允价值是根据预计未来现金流量的现值进行估计的。折现率为资产负债表日的市场利率。

财务报表附注第

页

（4）衍生金融工具采用仅包括可观察市场数据的估值技术进行估值的衍生金融工具主要包括利率掉期、货币远期及掉期等。最常见的估值技术包括现金流折现模型等。模型参数包括即远期外汇汇率、外汇汇率波动率以及利率曲线等。

(二)以公允价值入账的金融资产

下表列示按公允价值层次对以公允价值入账的金融工具的分析：

本集团

项目2025年6月30日
第一层次第二层次第三层次合计
金融资产：
交易性金融资产
投资基金-36,175,878-36,175,878
资产管理计划--8,091,1578,091,157
债券-7,129,924-7,129,924
资金信托计划--5,1305,130
其他债权投资
债券-59,933,010-59,933,010
其他权益工具投资
股权投资--5,2005,200
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款--17,300,89017,300,890
衍生金融资产-476,081-476,081
合计-103,714,89325,402,377129,117,270
金融负债：
衍生金融负债-166,037-166,037
拆入资金
租入贵金属2,695,593-2,695,593
合计-2,861,630-2,861,630

财务报表附注第

页

项目2024年12月31日
第一层次第二层次第三层次合计
金融资产：
交易性金融资产
投资基金-38,348,629-38,348,629
资产管理计划--7,989,5907,989,590
债券-1,599,222-1,599,222
资金信托计划--54,60854,608
其他债权投资
债券-44,460,963-44,460,963
其他权益工具投资
股权投资--5,2005,200
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款--17,177,22617,177,226
衍生金融资产-216,748-216,748
合计-84,625,56225,226,624109,852,186
金融负债：
衍生金融负债-260,922-260,922
合计-260,922-260,922

于报告期，各层次之间并无重大转换。

财务报表附注第

页

（2）第三公允价值层次的变动情况如下表所示：

本集团

项目2025年1-6月
期初余额转入第三层次转出第三层次本期利得或损失总额购买、发行、出售和结算期末余额对于期末持有的资产计入损益的当期未实现利得或损失
计入损益计入其他综合收益购买发行出售结算
交易性金融资产
资产管理计划7,989,590--94,597-40,000---33,0308,091,15783,256
资金信托计划54,608--211,164-----260,6425,13010
其他权益工具投资
股权投资5,200--------5,200-
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款17,177,226--86,1979,81243,109,311--20,933,045-22,148,61117,300,89036,105
合计25,226,624--391,9589,81243,149,311--20,933,045-22,442,28325,402,377119,371

财务报表附注第

页

项目2024年度
期初余额转入第三层次转出第三层次本年利得或损失总额购买、发行、出售和结算期末余额对于期末持有的资产计入损益的当期未实现利得或损失
计入损益计入其他综合收益购买发行出售结算
交易性金融资产
资产管理计划11,982,771--135,297-668,177---4,796,6557,989,59089,022
资金信托计划85,147--343,170-----373,70954,60817,261
其他权益工具投资
股权投资5,200--------5,200-
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款17,049,844--251,463-1,16382,663,191--41,513,165-41,272,94417,177,22629,554
合计29,122,962--729,930-1,16383,331,368--41,513,165-46,443,30825,226,624135,837

财务报表附注第

页

(三)未按公允价值计量的金融资产及负债的公允价值

（1）现金及存放中央银行款项、向中央银行借款、存放/拆放同业及其他金融机构款项、以摊余成本计量的同业及其他金融机构存放/拆放款项、买入返售金融资产及卖出回购金融资产款鉴于该等金融资产及金融负债主要于一年内到期或采用浮动利率，故其账面值与其公允价值相若。

（2）以摊余成本计量的发放贷款和垫款、以摊余成本计量的非债券金融投资以摊余成本计量的发放贷款和垫款、以摊余成本计量的非债券金融投资所估计的公允价值为预计未来收到的现金流按照当前市场利率的贴现值。

（3）以摊余成本计量的债券金融投资以摊余成本计量的债券金融投资的公允价值通常以公开市场买价或经纪人/交易商的报价为基础。如果无法获得相关的市场信息，则以市场上具有相似特征（如信用风险、到期日和收益率）的证券产品报价为依据。

（4）吸收存款支票账户、储蓄账户和短期货币市场存款的公允价值为即期需支付给客户的应付金额。没有市场报价的固定利率存款，以剩余到期期间相近的现行定期存款利率作为贴现率按现金流贴现模型计算其公允价值。

（5）应付债券应付债券的公允价值按照市场报价计算。若没有市场报价，则以剩余到期期间相近的类似债券的当前市场利率作为折现率按现金流折现模型计算其公允价值。

财务报表附注第

页

下表列示了以摊余成本计量的债券投资及应付债券的账面价值、公允价值以及公允价值层次的披露：

本集团及本行

项目2025年6月30日
账面价值公允价值第一层次第二层次第三层次
金融资产：
债券投资
债券67,779,84171,803,411-71,803,411-
合计67,779,84171,803,411-71,803,411-
金融负债：
应付债券
同业存单59,174,41859,196,074-59,196,074-
债务证券18,433,76919,064,557-19,064,557-
合计77,608,18778,260,631-78,260,631-

项目

项目2024年12月31日
账面价值公允价值第一层次第二层次第三层次
金融资产：
债券投资
债券78,920,78084,590,742-84,590,742-
合计78,920,78084,590,742-84,590,742-
金融负债：
应付债券
同业存单59,302,61559,372,130-59,372,130-
债务证券17,270,01517,680,200-17,680,200-
合计76,572,63077,052,330-77,052,330-

财务报表附注第

页

十、承担及或有事项

(一)信贷承诺

本集团的信贷承诺包括贷款及信用卡承诺、银行承兑汇票、开出信用证及开出保函等。本集团贷款承诺包括已审批并签订合同的不可撤销的尚未支用贷款额度及信用卡透支额度。承兑是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。本集团管理层预期大部分的承兑汇票均会同时与客户偿付款项结清。本集团提供财务担保及信用证服务，以保证客户向第三方履行合约。

项目本集团本行
2025年6月30日2024年12月31日2025年6月30日2024年12月31日
贷款承诺及未使用的信用卡额度5,311,4365,158,5375,311,4365,158,537
银行承兑汇票13,430,03323,412,49213,252,27223,206,172
开出信用证
即期信用证594,594307,034594,594307,034
远期信用证4,671,2756,012,0494,671,2756,012,049
开出保函
融资性保函1,896,5441,696,5441,896,5441,696,544
非融资性保函1,323,8001,420,7241,323,8001,420,724
合计27,227,68238,007,38027,049,92137,801,060

上述信贷业务为本集团可能承担的信贷风险。由于有关授信额度可能在到期前未被使用，上述合同总额并不代表未来的预期现金流出。信贷承诺预期信用损失计提情况详见附注四、（二十三）。

财务报表附注第

页

(二)信贷风险加权金额

项目本集团本行
2025年6月30日2024年12月31日2025年6月30日2024年12月31日
或有负债及承诺的信贷风险加权金额10,722,69118,372,91910,707,27218,351,878

信贷风险加权金额指参照原中国银监会发出的指引计算的金额，金额大小取决于交易对手的信贷状况、到期期限及其他因素。

(三)资本承诺

于资产负债表日，本集团及本行已获授权的资本承诺如下：

项目本集团本行
2025年6月30日2024年12月31日2025年6月30日2024年12月31日
已订约但未支付150,292115,471140,476105,655
已授权但未订约-585-585
合计150,292116,056140,476106,240

财务报表附注第

页

(四)未决诉讼

于2025年6月30日及2024年12月31日，本集团存在正常业务中发生的若干未决法律诉讼事项。本集团认为该等法律诉讼事项不会对本集团的财务状况或经营业绩造成重大不利影响。

(五)债券承兑承诺

作为中国国债承销商，若债券持有人于债券到期日前兑付债券，本集团有责任为债券持有人承兑该债券。该债券于到期日前的承兑价是按票面价值加上兑付日未付利息。应付债券持有人的应计利息按照财政部和中国人民银行有关规则计算。承兑价可能与于承兑日市场上交易的相近似债券的公允价值不同。于资产负债表日按票面值对已承销、出售，但未到期的国债承兑责任如下：

项目本集团及本行
2025年6月30日2024年12月31日
债券承兑承诺8,479,9207,316,554
合计8,479,9207,316,554

财务报表附注第

页

(六)抵/质押资产

作为担保物的资产

1、担保物的账面价值按担保物类别分类：

项目本集团本行
2025年6月30日2024年12月31日2025年6月30日2024年12月31日
债券
政府37,029,80540,299,78337,029,80540,299,783
政策性银行6,497,4274,030,1646,497,4274,030,164
同业及其他金融机构----
小计43,527,23244,329,94743,527,23244,329,947
银行承兑汇票636,323688,411636,323688,411
合计44,163,55545,018,35844,163,55545,018,358

财务报表附注第

页

2、担保物的账面价值按资产项目分类：

项目本集团本行
2025年6月30日2024年12月31日2025年6月30日2024年12月31日
债权投资36,086,40738,582,66636,086,40738,582,666
其他债权投资4,796,2525,498,1994,796,2525,498,199
发放贷款和垫款636,323688,411636,323688,411
交易性金融资产2,644,573249,0822,644,573249,082
合计44,163,55545,018,35844,163,55545,018,358

本集团部分资产用作卖出回购金融资产款、同业及其他金融机构存放款项及向中央银行借款等的质押物。于2025年6月30日及2024年12月31日，根据买入返售协议的条款，本集团并不持有在买入返售业务中接受的可以出售或再次抵押的该等抵质押资产。

财务报表附注第

页

十一、在其他主体中的权益

(一)在子公司中的权益

有关本行子公司的详细信息载于附注四、（八）。

(二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

1、在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

本行于2025年1至6月收购日照蓝海、平阴蓝海、弋阳蓝海、德兴蓝海4家蓝海村镇银行少数股东股权，增资后进一步提高对相关蓝海村镇银行的持股比例和投票权比例。

2、交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

项目日照蓝海平阴蓝海弋阳蓝海德兴蓝海
购买成本对价-现金85,00029,00049,67352,083
减：按取得的股权比例计算的子公司净资产份额32,39221,44851,75954,489
差额-调整资本公积52,6087,552-2,086-2,406

财务报表附注第

页

(三)在第三方机构发起成立的结构化主体中享有的权益

本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括投资基金、资产管理计划、资金信托计划及资产支持证券等。截至资产负债表日，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益的账面价值及其在本集团的资产负债表的相关资产负债项目列示如下：

项目2025年6月30日
交易性金融资产债权投资其他债权投资账面价值最大损失敞口
投资基金36,175,878--36,175,87836,175,878
资产管理计划8,091,157--8,091,1578,091,157
资金信托计划5,130--5,1305,130
资产支持证券-369,3131,510,0371,879,3501,879,350
合计44,272,165369,3131,510,03746,151,51546,151,515

项目

项目2024年12月31日
交易性金融资产债权投资其他债权投资账面价值最大损失敞口
投资基金38,348,629--38,348,62938,348,629
资产管理计划7,989,590--7,989,5907,989,590
资金信托计划54,608--54,60854,608
资产支持证券-617,4911,864,9942,482,4852,482,485
合计46,392,827617,4911,864,99448,875,31248,875,312

上述结构化主体的最大损失敞口按其在资产负债表中确认的分类为其在资产负债表日的摊余成本或公允价值。

财务报表附注第

页

(四)在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益

本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发行的非保本理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要指通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。于2025年6月30日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品为人民币308.01亿元（2024年12月31日：人民币316.31亿元）。2025年1-6月，本集团因对该类理财产品提供资产管理服务而收取的中间业务收入为人民币8,754.26万元（2024年1-6月：人民币8,730.63万元）。

十二、金融资产的转移

在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方。这些金融资产转让若符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已转让资产的绝大部分风险与回报时，相关金融资产转让不符合终止确认的条件，本集团继续在资产负债表中确认上述资产。

(一)卖出回购交易及证券借出交易

全部未终止确认的已转让金融资产主要为卖出回购交易中作为担保物交付给交易对手的证券及证券借出交易中借出的证券，此种交易下交易对手在本集团无任何违约的情况下，可以将上述证券出售或再次用于担保，但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的义务。在某些情况下，若相关证券价值上升或下降，本集团可以要求交易对手支付额外的现金作为抵押或需要向交易对手归还部分现金抵押物。对于上述交易，本集团认为本集团保留了相关证券的大部分风险和报酬，故未对相关证券进行终止确认。同时，本集团将收到的现金抵押品确认为一项金融负债。

(二)不良贷款转让

于2025年1至6月，本集团通过向第三方转让的方式共处置不良贷款账面余额人民币9.45亿元（2024年：人民币21.95亿元）。本集团根据金融资产的终止确认标准

财务报表附注第

页

进行了评估，将上述转让的不良贷款予以终止确认。

十三、受托业务

本集团通常作为代理人为个人客户、信托机构和其他机构保管和管理资产。托管业务中所涉及的资产及其相关收益或损失不属于本集团，所以这些资产并未在本集团的资产负债表中列示。于2025年6月30日，本集团的委托贷款余额为人民币23.71亿元（2024年12月31日：人民币19.16亿元）。

十四、资产负债表日后事项

截至本财务报表批准日止，本集团没有其他需要披露的重大资产负债表日后事项。

十五、上年比较数字

出于财务报表披露目的，本集团对部分比较数字进行了重分类调整。

青岛农村商业银行股份有限公司

二〇二五年八月二十六日

青岛农村商业银行股份有限公司2025年1-6月财务报表补充资料

财务报表补充资料第

页

青岛农村商业银行股份有限公司

财务报表补充资料2025年1-6月（除特别注明外，金额单位为人民币千元）

(一)非经常性损益

根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2023年修订）》的规定，本集团的非经常性损益列示如下：

本集团

项目注2025年1-6月2024年1-6月
非经常性损益净额：
非流动资产处置净收益37,48553,690
政府补助39,88860,384
其他符合非经常性损益定义的损益项目3,811-5,034
非经常性损益净额（1）81,184109,040
减：以上各项对所得税的影响（2）20,64627,361
合计60,53881,679
其中：
影响母公司普通股股东的非经常性损益60,53179,072
影响少数股东的非经常性损益72,607

注：

（1）本集团因正常经营产生的已计提资产减值准备的冲销部分，持有交易性金融资产和交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和其他债权投资取得的投资收益，和受托经营取得的托管费收入未作为非经常性损益披露。

（2）根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》及相关法规规定，包含于其他符合非经常性损益定义的损益项目中的罚款支出等不能在税前抵扣。

青岛农村商业银行股份有限公司2025年1-6月财务报表补充资料

财务报表补充资料第

页

(二)每股收益

本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）计算的每股收益如下：

基本每股收益本集团

项目注2025年1-6月2024年1-6月
普通股加权平均数（千股）（1）5,555,6185,555,617
扣除非经常性损益前
归属于母公司普通股股东的当年净利润（2）1,989,1711,883,257
归属于母公司普通股股东的基本每股收益（人民币元）0.360.34
扣除非经常性损益后
归属于母公司普通股股东的当年净利润1,928,6401,804,185
归属于母公司普通股股东的基本每股收益（人民币元）0.350.32

稀释每股收益本集团

项目注2025年1-6月2024年1-6月
普通股加权平均数（稀释）（千股）（1）6,769,1366,740,380
扣除非经常性损益前
归属于母公司普通股股东的当年净利润（稀释）（3）2,063,0571,955,749
归属于母公司普通股股东的稀释每股收益（人民币元）0.300.29
扣除非经常性损益后
归属于母公司普通股股东的当年净利润（稀释）2,002,5261,876,677
归属于母公司普通股股东的稀释每股收益（人民币元）0.300.28

青岛农村商业银行股份有限公司2025年1-6月财务报表补充资料

财务报表补充资料第

页

1、普通股加权平均数（千股）

项目2025年1-6月2024年1-6月
年初普通股股数5,555,6175,555,616
本年可转换公司债券转股加权平均数11
普通股加权平均数5,555,6185,555,617
假定可转换公司债券全部转换为普通股的影响（千股）1,213,5181,184,763
年末普通股的加权平均数（稀释）6,769,1366,740,380

2、归属于母公司普通股股东的净利润

项目2025年1-6月2024年1-6月
归属于母公司股东的净利润2,134,1712,028,257
调整：
支付无固定期限资本债利息-145,000-145,000
归属于母公司普通股股东的当年净利润1,989,1711,883,257

3、归属于母公司普通股股东的净利润（稀释）

项目2025年1-6月2024年1-6月
归属于母公司普通股股东的当年净利润1,989,1711,883,257
稀释调整：
可转换公司债券负债部分确认的利息（税后）73,88672,492
归属于母公司普通股股东的当年净利润（稀释）2,063,0571,955,749

青岛农村商业银行股份有限公司2025年1-6月财务报表补充资料

财务报表补充资料第

页

(三)净资产收益率

本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）以及企业会计准则相关规定计算的净资产收益率如下：

本集团

项目2025年1-6月2024年1-6月
归属于母公司普通股股东的年末净资产36,713,30334,683,562
归属于母公司普通股股东的加权净资产36,549,21534,130,243
扣除非经常性损益前
归属于母公司普通股股东的净利润1,989,1711,883,257
加权平均净资产收益率10.88%11.04%
扣除非经常性损益后
归属于母公司普通股股东的净利润1,928,6401,804,185
加权平均净资产收益率10.56%10.58%

  附件： ↘公告原文阅读
↑返回页顶↑

【返回前页】