厦门吉宏科技股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的公告
本公司及全体董事保证本公告内容真实、准确和完整,没有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏。
重要内容提示:
1、交易品种及交易工具:厦门吉宏科技股份有限公司(以下简称“公司”) 及子公司拟与银行等金融机构开展外汇套期保值业务,包括但不限于远期结售 汇、外汇互换、外汇掉期、外汇期权业务及其他外汇衍生产品等;
2、交易金额:外汇套期保值业务规模不超过6 亿元人民币或等值外币,上 述额度内资金可以滚动使用;
3、已履行的审议程序:公司于2026 年3 月31 日召开第六届董事会第三次 会议,审议通过《关于公司开展外汇套期保值业务的议案》,该议案无需提交公 司股东会审议;
4、风险提示:公司进行外汇套期保值业务不以投机为目的,所有外汇套期 保值业务均以正常生产经营为基础,以具体经营业务为依托,以规避和防范汇率 风险为目的,但在交易过程中存在汇率波动风险、内部控制风险、交易违约风险 等风险,请投资者注意投资风险。
一、外汇套期保值业务情况概述
(一)开展外汇套期保值业务的目的
随着公司业务不断发展,外汇收支规模不断增长,基于外汇市场波动性增加, 为有效防范外币汇率波动对公司经营业绩带来的影响,公司及子公司拟与银行等 金融机构开展外汇套期保值业务,包括但不限于远期结售汇、外汇互换、外汇掉 期、外汇期权业务及其他外汇衍生产品等业务,积极应对外汇汇率波动的风险。
(二)资金规模
根据资产规模及业务需求情况,公司及子公司拟进行的外汇套期保值业务规 模不超过6 亿元人民币或等值外币,在上述额度内资金可以滚动使用。
(三)授权及期限
公司董事会授权公司管理层在上述额度范围内具体实施上述外汇套期保值 业务相关事宜。授权期限为本次董事会审议通过之日起12 个月内。
(四)资金来源
公司开展外汇套期保值业务资金来源为自有资金及通过法律法规允许的其 他方式筹集的资金,不涉及募集资金。
二、审议程序
2026 年3 月31 日,公司第六届董事会第三次会议审议通过《关于公司开展 外汇套期保值业务的议案》,同意公司及子公司自董事会审议通过之日起12 个 月内择机开展外汇套期保值业务,规模不超过6 亿元人民币或等值外币,在上述 期限和额度内资金可以滚动使用。本次交易不构成关联交易,且在公司董事会审 议权限范围内,无需提交公司股东会审议。
三、交易风险及风险控制措施
(一)交易风险分析
公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则,不进行以投机为目的外汇交易, 所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础,以具体经营业务为依托,以规 避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险,主 要包括:
1、汇率波动风险:在外汇汇率走势与公司判断发生大幅偏离的情况下,公 司开展外汇套期保值业务支出的成本可能超过预期,从而造成公司损失。
2、内部控制风险:外汇套期保值业务专业性较强,复杂程度较高,可能会 由于内控制度不完善造成损失风险。
3、交易违约风险:外汇套期保值交易对手出现违约,不能按照约定支付公
司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失,将造成公司损失。
4、法律风险:因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度,可能造 成合约无法正常履行而给公司带来损失。
(二)针对交易风险拟采取的措施
1、公司秉承安全稳健、适度合理的原则,外汇套期保值业务均需有正常合 理的业务背景,外汇套期保值业务以套期保值为目的,杜绝投机性行为。
2、公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定,结合公司实际 情况制定《证券投资与衍生品交易管理制度》,对公司开展包括外汇套期保值业 务在内的证券投资及衍生品交易的审批权限、内部操作流程、内部风险管理、信 息披露等方面进行明确规定。
3、为控制汇率大幅波动风险,公司将加强对汇率的研究分析,实时关注国 际国内市场环境变化,适时调整经营、业务操作策略,最大限度地避免汇兑损失。
4、公司财务部负责统一管理公司外汇套期保值业务,将严格按照《证券投 资与衍生品交易管理制度》的规定进行业务操作,有效地保证制度的执行。具体 开展外汇套期保值业务,必须基于对公司的境外收付汇及外币借款金额的谨慎预 测,外汇套期保值业务的交割日期需与公司预测的外币收款、借款期间或外币付 款时间尽可能相匹配。
5、审计部定期对外汇套期保值业务进行监督检查,对外汇套期保值业务的 实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查,并将审查情况向董事会审计 委员会报告。
6、为控制交易违约风险,公司仅与具有相关业务经营资质的大型银行等金 融机构开展外汇套期保值业务,保证公司开展外汇套期保值业务的合法性。
四、交易相关会计处理
公司根据财政部《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》《企业 会计准则第24 号——套期会计》《企业会计准则第37 号——金融工具列报》《企 业会计准则第39 号——公允价值计量》相关规定及其指南,对拟开展的外汇套 期保值业务进行相应的核算和列报。
五、对公司的影响
公司开展外汇套期保值业务是以日常经营需要和防范汇率风险为前提,有利 于减少汇率大幅度变动造成的预期风险,并且能够防范汇率波动风险,降低汇率 波动对公司利润的影响,减少汇兑损失,降低财务费用。
六、备查文件
公司第六届董事会第三次会议决议。
特此公告。
厦门吉宏科技股份有限公司
董 事 会
2026 年4 月1 日