股票代码:002800
公司简称:天顺股份
2025 年度会计师事务所履职情况评估报告及 审计委员会履行监督职责情况报告
新疆天顺供应链股份有限公司(以下简称“公司”)聘请北京中名国成会计 师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“北京中名国成会计师事务所”)作为公 司2025 年度年报审计机构。
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1 号--主板上市公司规范运 作》和《公司章程》等规定和要求,公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则, 恪尽职守,认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2025 年度履职评 估及履行监督职责的情况汇报如下:
一、2025 年年审会计师事务所的基本情况
(一)会计师事务所基本信息
事务所名称:北京中名国成会计师事务所(特殊普通合伙)
成立日期:2020 年12 月10 日
组织形式:特殊普通合伙企业
注册地址:北京市东城区建国门内大街18 号恒基中心办一910 单元
首席合伙人:郑鲁光
北京中名国成会计师事务所2024 年度收入总额为37,941.19 万元,审计业 务收入为28,633.07 万元,证券业务收入为9,853.66 万元。审计2024 年上市公 司年报客户家数1 家,审计2024 年挂牌公司客户家数233 家,主要行业为制造 业,信息传输、软件和信息服务业,批发和零售业,租赁和商务服务业,水利、 环境和公共设施管理业。本公司同行业上市公司审计客户家数为0 家。
截至2025 年12 月31 日,从业人员总数2000 余人,其中合伙人95 人,注 册会计师559 人。注册会计师中,超过250 人签署过证券服务业务审计报告。
(二)聘任会计师事务所履行的程序
公司于2025 年12 月30 日召开第六届董事会第七次临时会议,于2026 年1 月15 日召开公司2026 年第一次临时股东会,审议通过了《关于变更会计师事务 所的议案》,同意聘任北京中名国成会计师事务所为公司2025 年外部审计机构。 公司审计委员会及独立董事专门会议对上述议案发表了审议意见。
股票代码:002800
公司简称:天顺股份
二、2025 年年审会计师事务所履职情况评估
按照《审计业务约定书》,遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范及公司2025 年年报工作安排,北京中名国成会计师事务所对公司2025 年度财 务报告及2025 年12 月31 日内部控制的有效性进行了审计,同时对公司非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计,北京中名国成会计师事务所认为:财务报表在所有重大方面按照企 业会计准则的规定编制,公允反映了天顺股份2025 年12 月31 日合并及公司的 财务状况以及2025 年度合并及公司的经营成果和现金流量。北京中名国成会计 师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中,北京中 名国成会计师事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的 人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、 审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所的监督
根据公司《审计委员会实施细则》等有关规定,审计委员会对会计师事务所 履行监督职责的情况如下:
1.审计委员会对北京中名国成会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状 况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量进行了严格核查和评价,认为其具 备为公司提供审计工作的资质和专业能力,能够满足公司审计工作的要求。审计 委员会审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》,同意聘任北京中名国成会 计师事务所为公司2025 年度财务报表和内部控制审计机构,并同意提交公司董 事会审议。
2.审计委员会通过线上与线下相结合的方式与负责公司审计工作的注册会 计师及项目经理召开沟通会议,对2025 年度审计工作的初步预审情况,如审计 范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。审计委员会 成员对审计工作中的相关事项提出了建议。
3.2026 年2 月25 日,公司董事会审计委员会审议通过了公司2025 年年度 报告及摘要、财务决算报告、内部控制评价报告等议案,并同意提交董事会审议。
股票代码:002800
公司简称:天顺股份
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及《公 司章程》《审计委员会议事规则》等有关规定,充分发挥专业委员会的作用,对 会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查,在年报审计期间与会计师事务 所进行了充分的讨论和沟通,督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具 审计报告,切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为北京中名国成会计师事务所(特殊普通合伙)在公司年 报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计,表现了良好的职业操守和 业务素质,按时完成了公司2025 年年报审计相关工作,审计行为规范有序,出 具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
新疆天顺供应链股份有限公司董事会
2026 年2 月28 日