证券代码：002798证券简称：帝欧水华公告编号：2026-023债券代码：127047债券简称：帝欧转债

帝欧水华集团股份有限公司关于公司接受非现金资产抵债的公告

一、公司接受非现金资产抵债的情况概述帝欧水华集团股份有限公司（以下简称“公司”）为加快债权清收，改善资产结构，优化公司财务状况，保障公司及全体股东利益，同意公司接受非现金资产抵债：债务人以其已建成和在建商品房（含住宅、商铺、公寓、停车位）合计金额160,956,243.60元（已含增值税），用以抵偿其所欠付公司的货款共计154,891,296.35元，差额6,064,947.25元由公司以现金方式结付，本事项系公司接受非现金资产抵债。

公司聘请了具有执行证券期货相关业务资格的四川天健华衡资产评估有限公司，对涉及已网签备案及拟网签备案的抵债房产进行了评估，并出具了川华衡评报〔2026〕59号《资产评估报告》。公司已对部分抵债资产进行财务入账，入账依据为网签备案的评估价值或市场价格标准进行确认。

公司于2026年3月20日召开第六届董事会第十二次会议审议通过了《关于公司接受非现金资产抵债的议案》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）和《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》的规定，本次交易不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

二、债务人基本情况

本次非现金资产抵债的债务人均系公司建筑陶瓷和卫浴业务的客户及其关联人，所有的债务人均与公司及公司董事、高级管理人员、5%以上股东及其关

本公司及全体董事会成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

联方不存在关联关系，亦不存在向公司及公司关联方输送利益的情形。债务人与公司不存在产权、业务、资产、债权债务、人员等方面的关系，以及其他可能或已经造成公司对其利益倾斜的其他关系。

（一）龙湖集团控股有限公司注册地址：开曼群岛企业性质：港股上市公司主要办公地址：北京市朝阳区北苑小街8号6号楼北京龙湖蓝海引擎产业园主营业务：龙湖集团控股有限公司为投资控股公司,其附属公司主要从事开发业务、营运业务、服务业务及其他。

股东情况：截至2025年6月30日，第一大股东吴亚军持股44.01%。

（二）万科企业股份有限公司注册地址：深圳市盐田区大梅沙环梅路33号万科中心注册资本：1,099,521.0218（万元）法定代表人：郁亮企业性质：股份有限公司（上市）经营范围：一般经营项目是：兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；进出口业务（按深经发审证字第113号外贸企业审定证书规定办理）；房地产开发。

股东情况：截至2025年9月30日，第一大股东深圳市地铁集团有限公司持股27.18%。

（三）碧桂园控股有限公司

注册地址：开曼群岛

企业性质：港股上市公司

主要办公地址：中国广东省佛山市顺德区北滘镇碧桂园大道1号碧桂园中心

主营业务：碧桂园控股有限公司业务为投资控股，其附属公司（‘集团’）主要从事房地产开发、建筑、物业投资及酒店经营业务。

股东情况：截至2025年6月30日，第一大股东必胜有限公司持股51.94%。

（四）融创中国控股有限公司

注册地址：开曼群岛

企业性质：港股上市公司主要办公地址：中国北京市朝阳区融科望京中心B座26F主营业务：融创中国控股有限公司主要在中国从事物业开发及投资、文旅城建设及运营以及物业管理服务等业务。股东情况：截至2025年6月30日，第一大股东融创国际投资控股有限公司持股24.95%。

（五）美的置业控股有限公司注册地址：开曼群岛企业性质：港股上市公司主要办公地址：中国广东省佛山市顺德区北滘镇诚德路1号美的置业广场4栋34层

主营业务：美的置业控股有限公司为一家投资控股公司，经营以下主要业务：

物业开发与销售；物业管理服务；商业物业投资与运营。

股东情况：截至2025年6月30日，第一大股东美的发展控股(BVI)有限公司持股78.52%。

（六）荣盛房地产发展股份有限公司

注册地址：廊坊经济技术开发区祥云道81号荣盛发展大厦

注册资本：434,816.3851（万元）

法定代表人：邹家立

企业性质：其他股份有限公司（上市）

经营范围：房地产开发与经营（一级）。

股东情况：截至2025年9月30日，第一大股东荣盛控股股份有限公司持股

17.29%。

（七）广州富力地产股份有限公司

注册地址：广东省广州市天河区珠江新城华夏路10号富力中心45-54楼

企业性质：港股上市公司

主要办公地址：广东省广州市天河区珠江新城华夏路10号富力中心45-54楼

主营业务：广州富力地产股份有限公司（‘公司’）及其附属公司（‘集团’）

主要经营物业发展和销售、投资物业、酒店营运及其他与物业发展相关的服务。股东情况：截至2025年6月30日，第一大股东李思廉持股26.31%。

（八）上海中梁地产集团有限公司注册地址：上海市普陀区云岭东路235号10楼1002室注册资本：1,000,000万(元)法定代表人：姚伟华企业性质：有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资)经营范围：许可项目：房地产开发经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：企业管理咨询；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）股东情况：上海中梁企业发展有限公司持股100%。

（九）中国金茂控股集团有限公司注册地址：香港湾仔港湾道1号会展广场办公大楼47楼4702-03室企业性质：港股上市公司主营业务：中国金茂控股集团有限公司是一家主要从事物业业务的投资控股公司。该公司通过五个分部运营业务。城市与物业开发分部从事城市综合开发、物业开发及土地开发业务。金茂服务分部提供物业管理服务、非业主增值服务以及社区增值服务。酒店经营分部提供酒店住宿及饮食服务。商务租赁与商业运营分部从事写字楼及零售商业物业租赁业务。其他分部主要提供设计及装修服务，经营观光厅以及其他服务。

股东情况：截至2025年6月30日，第一大股东中化香港(集团)有限公司持股38.38%。

（十）郑州美盛房地产开发有限公司

注册地址：河南自贸试验区郑州片区（郑东）金水东路南、农业东路西美盛中心2507号

注册资本：6,000万(元)

法定代表人：赵俊强

企业性质：其他有限责任公司

经营范围：房地产开发及销售；房地产开发咨询服务；工程管理服务；房屋租赁。股东情况：漯河市美盛房地产开发有限公司持股60%、美盛置业有限公司持股40%%。

（十一）眉山市鸿通房地产开发有限公司

注册地址：眉山市东坡区东坡大道南二段49号3栋1单元1层2号

注册资本：5,001万(元)

法定代表人：王惠

企业性质：有限责任公司(自然人投资或控股)

经营范围：房地产开发及销售；物业管理服务；楼盘销售代理；建筑装饰工程；苗木种植、销售（在许可证核定的范围和时间内开展经营活动）。销售建筑材料、建筑机具；建筑机具租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

股东情况：自然人王平、张珊分别持股95.18096%、4.79904%，成都鸿燊儒达科技有限公司持股0.02%。

（十二）祥源控股集团有限责任公司

注册地址：浙江省绍兴市越城区灵芝街道后墅路299号祥源大厦1601-1室

注册资本：90,000万(元)

法定代表人：俞发祥

企业性质：有限责任公司(自然人投资或控股)

经营范围：实业投资；市场设施开发与服务；旅游开发及投资；批发、零售：

家用电器及配件、电子产品及配件、机电设备及配件；企业管理咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

股东情况：上海祥源原信息咨询有限公司持股60.75%、安徽祥誉企业管理咨询有限公司持股25%，自然人俞发祥、俞水祥、沈保山和赖志林分别持股4.5%、

3.75%、3%、3%。

（十三）华夏幸福基业控股股份公司

注册地址：河北省廊坊市固安县科技大道北侧、江山路西侧、生物医药研发基地综合楼三层310室

注册资本：105,000万(元)法定代表人：王文学企业性质：其他股份有限公司(非上市)经营范围：对商业、制造业的投资；企业管理咨询；货物或技术的进出口（国家禁止或限制的项目除外）。股东情况：北京东方银联投资管理有限公司持股58%、廊坊幸福基业投资有限公司持股26.5%，廊坊龙达投资管理有限公司持股8.5%，融通资本（固安）投资管理有限公司持股4%，建信信托有限责任公司持股3%。

（十四）成都新希望置业有限公司注册地址：四川省成都市锦江区金石路366号2栋7楼3号注册资本：60,600万(元)法定代表人：姜孟军企业性质：其他有限责任公司经营范围：房地产开发与经营、自有房屋租赁。（以上经营范围不含国家法律、行政法规、国务院决定禁止或限制的项目，依法须批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

股东情况：新希望五新实业集团有限公司持股99.84525%、四川新烨贵丰实业有限公司持股0.15475%。

（十五）北京市华远置业有限公司

注册地址：北京市西城区北展北街11号

注册资本：100,000万(元)

法定代表人：祝林

企业性质：其他有限责任公司

经营范围：房地产开发；销售商品房；自有房产的物业管理（含出租）；销售建筑材料、建筑装饰材料；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

股东情况：北京市华远集团有限公司持股100%。

（十六）成都锐革新业房地产开发有限公司注册地址：四川省成都金牛高新技术产业园区天龙大道1333号7栋2单元1楼2号

注册资本：5,000万(元)法定代表人：史成波企业性质：其他有限责任公司经营范围：许可项目：房地产开发经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：物业管理；住房租赁（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。股东情况：北京城建投资发展股份有限公司持股80%、成都交子现代都市工业发展有限公司持股20%。

（十七）武汉当代地产开发有限公司注册地址：武汉市东湖新技术开发区关南园一路20号当代华夏创业中心1、

2、3栋1号楼单元13层1号-1室

注册资本：20,000万(元)法定代表人：王菊梅企业性质：有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资)经营范围：房地产开发；商品房销售；建筑装饰材料、五金、照明电器批发兼零售。（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）股东情况：武汉当代城市建设发展有限公司持股100%。

（十八）德信地产集团有限公司注册地址：浙江省杭州市拱墅区祥园路99号1号楼470室注册资本：339,339.0339万(元)法定代表人：胡一平企业性质：其他有限责任公司经营范围：许可项目：房地产开发经营；建设工程施工(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。一般项目：以自有资金从事投资活动；自有资金投资的资产管理服务；市场营销策

划；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；销售代理；互联网销售（除销售需要许可的商品）；住房租赁；非居住房地产租赁；企业管理咨询；信息技术咨询服务；社会经济咨询服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；工程管理服务；工程和技术研究和试验发展；会议及展览服务；工程造价咨询业务(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。

股东情况：杭州正序企业管理合伙企业（有限合伙）持股99.90009%、德清轩虹企业管理有限公司持股0.09991%。

（十九）华鸿嘉信房地产集团有限公司

注册地址：浙江省温州市鹿城区滨江街道蒲中路162号5楼511-513室

注册资本：20,000万(元)

法定代表人：虞义

企业性质：有限责任公司(自然人投资或控股)

经营范围：房地产开发；对房地产项目、市场开发项目、基础设施项目的投资；房产信息咨询；财务信息咨询；劳务信息咨询；人力资源信息咨询；市场调查及咨询服务；物业管理（下设分支机构）；企业营销策划及管理咨询；法律知识咨询（不含诉讼代理）；投资与资产管理；房屋经纪；建筑工程、室内装潢、房屋建筑工程、土石方工程、地基与基础工程的设计和施工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

股东情况：自然人李金枢持股95%、李晗靖持股5%。

三、非现金资产抵债方案

（一）非现金资产抵债概要

为减少应收账款的坏账损失风险，改善资产质量，公司接受非现金资产抵债：

债务人以其已建成和在建商品房（含住宅、商铺、公寓、停车位）合计金额160,956,243.60元（已含增值税），用以抵偿其所欠付公司的货款共计154,891,296.35元，差额6,064,947.25元由公司以现金方式结付。

公司与债务人通过两种方式实现抵债，第一种方式为公司与债务人订立书面约定，将相关房产网签备案给公司用以抵偿债务，公司聘请了具有执行证券期货相关业务资格的四川天健华衡资产评估有限公司，对相关抵债房产进行评估；第

二种方式为公司与债务人订立书面约定，由债务人在约定的时间内将房产出售，以取得的销售回款归还给本公司用以抵偿债务。

根据《股票上市规则》的相关要求，交易对方以非现金资产抵偿上市公司债务的，应当对所涉及资产进行资产评估。公司聘请了具有执行证券期货相关业务资格的四川天健华衡资产评估有限公司，对涉及已网签备案及拟网签备案的抵债房产进行评估，并出具了川华衡评报〔2026〕59号《资产评估报告》。根据评估结果，用于抵债的房产（已网签及拟网签）于2026年1月31日（评估基准日）的评估价值为6,454.75万元，该评估价值与抵债金额9,451.58万元存在差异，公司经审慎考虑后认为，对资产抵偿作出适当让步，通过以房抵债方式来化解应收账款的回款风险是实现资产安全的最优办法，也有利于最大化维护公司和全体股东的权益。

公司已对部分抵债资产进行财务入账，入账依据为网签备案的评估价值或市场价格标准进行确认。

（二）抵债资产具体情况

1、万科地产

抵债房产

合肥万科星遇光年

西安万科

悦湾

2、富力地产

3、龙湖地产

海原著

、碧桂园

5、荣盛地产

6、金茂地产

金茂揽湖公

馆

7、美的置业

8、中梁地产

9、鸿通地产

10、融创地产

米）

、祥源控股

12、华夏幸福

13、郑州美盛

、当代地产

15、德信地产

套数

16、华鸿嘉信

、成都锐革新业

18、华远置业

19、新希望地产

本次非现金资产抵债涉及的部分房产尚需根据不动产权交易的相关规定，债务方需向本公司办理网签备案等相关手续，此外由于部分抵债房产目前尚在建设中，能否顺利完成网签备案手续存在一定的不确定性。

公司成立的资产管理部将在公司取得抵债房产后尽快进行资产处置，以确保资金及时回笼，不会对公司正常生产经营活动产生不利影响。在处置上述抵债房产时，公司将保证相关交易的公平性。

四、非现金资产抵债相关协议的主要内容公司接受非现金资产抵债时根据相关资产建设状况及债务人的实际情况，分别与各债务人中的债务方、资产抵偿方签署相关协议或房产认购书，以及相关商品房预售合同。

五、评估结果公司聘请了具有执行证券期货相关业务资格的四川天健华衡资产评估有限公司，对已网签备案及拟网签备案的抵债房产进行了评估，并出具了川华衡评报〔2026〕59号《资产评估报告》。价值类型：市场价值评估基准日：2026年1月31日评估方法：市场法、收益法评估结论：在满足评估假设条件下，帝欧水华及其子公司接受非现金资产抵债涉及的不动产评估值6,454.75万元（含增值税销项税）。

六、公司接受非现金资产抵债的目的和对公司的影响

（一）背景及目的根据公司部分下游客户的实际经营状况，为应对客户回款延迟风险，加快公司债权清收，减少公司应收账款的坏账损失风险，公司接受债务人非现金资产抵债，用以尽快实现公司债权清收，化解应收账款潜在的坏账损失风险，实现公司资产安全。

（二）对公司财务状况和经营成果的具体影响公司在办理完成抵债房产网签备案（或完成更名出售）时确认为以房抵债债务重组时点。网签房产以评估价值或市场价格标准扣除预计未来交房需缴纳契税、印花税、房屋维修基金作为抵债资产的入账价值（更名出售以实际的房屋出售款）。入账价值低于债务重组债权金额差异处理方式为：

、单项信用减值计提客户，核销已计提的信用减值准备。由于公司单项信用减值计提的地产商客户是以地产集团为口径，因而，抵债房产入账时核销的信用减值准备与该笔重组债权已计提的信用减值差异，不作信用减值转回或确认债务重组收益，继续保留在该地产集团的单项信用减值准备余额中。

、非单项信用减值计提客户，抵房资产入账价值与债务重组债权账面价值之间的差异，首先核销已计提的信用减值准备，然后

确认为债务重组损益。公司发生的以房抵债事项主要为单项计提信用减值客户，按照公司对单项信用减值计提和核销管理，公司实施以房抵债对当期利润影响较小。公司对以房抵债形成的资产，在年末对未出售的资产进行减值测试，估计其可收回金额。若该等资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提资产减值准备。因此，抵债房产存在资产减值的可能性，并影响公司未来的经营业绩。

综合而言，实施以房抵债可以减少公司应收账款的坏账损失风险，改善公司的财务状况，对公司目前及未来的财务状况和经营成果会产生较为积极的影响。

七、履行的决策程序

本事项已经公司第六届董事会战略委员会2026年第一次会议审议通过。2026年3月20日，公司第六届董事会第十二次会议审议通过了《关于公司接受非现金资产抵债的议案》，同意公司接受非现金资产抵债。

八、公司已审议并发生的以非现金资产抵债事项

1、2024年5月31日，公司召开了第五届董事会第十八次会议及第五届监事会第十四次会议分别审议通过了《关于债务重组有关事项的议案》，同意债务重组人以其已建成和在建商品房（含住宅、商铺、公寓、写字楼、停车位）合计金额224,961,806.40元（已含增值税），用以抵偿其所欠付公司的货款共计219,934,339.26元，差额5,027,467.14元由公司以现金方式结付。本次董事会审议通过的债务重组金额将不再纳入12个月累计计算董事会审议标准范围，但仍纳入公司股东大会累计计算的审议标准范围。

2、2024年8月28日，公司召开了第五届董事会第二十三次会议及第五届监事会第十六次会议分别审议通过了《关于公司接受非现金资产抵债的议案》，同意公司以收购碧桂园地产集团有限公司子公司上海碧浦置业发展有限公司100%股权和债权的方式取得三项不动产，本次交易价款等额冲抵公司全资子公司佛山欧神诺陶瓷有限公司的应收账款422,514,036.62元。本次董事会亦对截至2024年8月31日前公司与相关债务人在过去12个月发生的以资抵债金额共计约681,779,183.64元进行了累计计算和披露，该金额不再纳入《股票上市规则》规定的12个月累计计算董事会审议标准范围，但仍纳入公司股东大会累计计算的审议标准范围。

3、2025年4月24日，公司召开了第五届董事会第三十二次会议、第五届监事会第二十次会议分别审议通过了《关于公司接受非现金资产抵债的议案》。同意公司接受非现金资产抵债：债务人以其已建成和在建商品房（含住宅、商铺、公寓、写字楼、停车位）合计金额220,497,698.43元（已含增值税），用以抵偿其所欠付公司的货款共计203,563,655.64元，差额16,934,042.79元由公司以现金方式结付。

4、2025年5月23日，公司召开了2024年年度股东会，审议通过了上述公司已累计发生抵债金额共计782,751,305.34元。

九、备查文件

1、公司第六届董事会第十二次会议决议；

、公司第六届董事会战略委员会2026年第一次会议决议；

3、《帝欧水华集团股份有限公司接受非现金资产抵债涉及的不动产市场价值资产评估报告》。

特此公告。

帝欧水华集团股份有限公司

董事会2026年3月21日