永兴特种材料科技股份有限公司 关于开展期货及衍生品套期保值业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整, 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示:

1、交易目的、交易品种、交易工具、交易场所和交易金额:鉴于永兴特种材料科 技股份有限公司(以下简称“公司”)全资子公司江西永兴特钢新能源科技有限公司 的主要产品碳酸锂的价格受市场价格波动影响明显,为降低产品价格波动给公司带来 的经营风险,保持公司经营业绩持续、稳定,公司拟开展期货及衍生品套期保值业务, 以有效降低市场价格波动风险,保障主营业务稳步发展。本次开展的期货及衍生品套 期保值业务,交易品种仅限与公司生产经营有直接关系的碳酸锂,交易工具包括但不 限于期货、期权及相关场外衍生品合约。公司拟在合规并满足公司期货及衍生品套期 保值业务条件的场内外市场交易,保证金和权利金金额合计不超过人民币30,000 万元 (不含标的实物交割款项),任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币30,000 万 元。上述额度在有效期限内可循环滚动使用。

2、已履行的审议程序:本次期货及衍生品套期保值业务已经公司第七届董事会第 二次临时会议审议通过,额度在董事会的审批权限内,无须提交股东会审议。

3、特别风险提示:期货及衍生品套期保值业务存在固有的市场风险、政策风险、 流动性风险及技术风险等,公司将积极落实管控制度和风险防范措施,审慎执行期货 及衍生品套期保值操作,提醒投资者充分关注投资风险。

一、期货及衍生品套期保值业务情况概述

1、投资目的

鉴于公司全资子公司江西永兴特钢新能源科技有限公司的主要产品碳酸锂的价格

受市场价格波动影响明显,为降低产品价格波动给公司带来的经营风险,保持公司经 营业绩持续、稳定,公司拟根据生产经营计划择机开展期货及衍生品套期保值业务, 有效降低市场价格波动风险,保障主营业务稳步发展,预计将有效控制碳酸锂价格波 动风险敞口。

2、交易金额

公司开展期货及衍生品套期保值业务的保证金和权利金金额合计不超过人民币 30,000 万元(不含标的实物交割款项),上述额度在有效期限内可循环滚动使用。

3、交易方式

本次开展期货及衍生品套期保值业务,公司在合规并满足公司期货及衍生品套期 保值业务条件的场内、外市场开展,交易品种仅限与公司生产经营有直接关系的碳酸 锂,交易工具包括但不限于期货、期权及相关场外衍生品合约。根据公司《套期保值 管理制度》相关规定,公司开展的期货交易,是指以期货合约或者标准化期权合约为交 易标的的交易活动;衍生品交易,是指期货交易以外的,以互换合约、远期合约和非标 准化期权合约及其组合为交易标的的交易活动。

4、业务期限

自公司董事会审议通过之日起十二个月内有效。如单笔交易的存续期超过了授权 期限,则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。

5、资金来源

自有资金。

二、审议程序

本次开展期货及衍生品套期保值业务已经公司第七届董事会第二次临时会议审议 通过,额度在董事会的审批权限内,无须提交股东会审议。公司董事会授权经营管理 层开展期货及衍生品套期保值业务,并按照公司制定的《套期保值业务管理制度》相 关规定及流程,进行期货及衍生品套期保值业务操作及管理。

三、开展套期保值业务的风险分析

公司开展期货及衍生品套期保值业务不以逐利为目的,主要为有效降低产品市场 价格剧烈波动对公司经营带来的影响,但同时也会存在一定的风险,具体如下:

1、市场风险

理论上,各交易品种在临近交割期时期货市场价格和现货市场价格将趋于回归一 致,但在极个别的非理性市场情况下,如市场发生系统性风险,期货价格与现货价格 走势相背离等,会对公司的套期保值操作方案带来影响,甚至造成损失。

2、政策风险

险。 如市场相关法规政策发生重大变化,可能导致市场发生剧烈波动或无法交易的风

3、流动性风险

如果合约活跃度较低,导致套期保值持仓无法成交或无法在合适价位成交,令实 际交易结果与方案设计出现较大偏差,甚至面临因未能及时补足保证金而被强行平仓 带来的损失。

4、内部控制风险

套期保值业务交易专业性较强,复杂程度较高,可能会产生由于内控体系不完善 造成的风险。

5、技术风险

由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等造成交易系统非正 常运行,使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题,从而带来相应风险。

四、风险控制措施

1、公司制定了《套期保值业务管理制度》,对公司开展套期保值业务的审批权限、 操作流程及风险控制等方面做出明确的规定,建立有效的监督检查、风险控制和交易 止损机制,降低内部控制风险。

2、合理设置公司期货及衍生品套期保值业务组织机构,建立岗位责任制,明确各 相关部门和岗位的职责权限,严格在董事会批准的权限内办理公司期货及衍生品套期 保值业务。同时,加强相关人员的职业道德教育及业务培训,提高相关人员的综合素 质,提升相关人员的专业知识。

3、公司期货及衍生品套期保值业务仅限于与公司经营业务相关性高的交易品种, 业务规模将与公司经营业务相匹配,最大程度对冲价格波动风险。在制订交易方案的 同时做好资金测算,以确保可用资金充裕;严格控制期货及衍生品套期保值的资金规 模,合理规划和使用资金,在市场剧烈波动时做到合理止损,有效规避风险。

4、公司审计部定期及不定期对期货及衍生品套期保值交易业务进行检查,监督期 货及衍生品套期保值交易业务人员执行风险管理制度和风险管理工作程序,及时防范 业务中的操作风险。

五、期货及衍生品套期保值的相关会计处理

公司将根据《企业会计准则第22 号--金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24 号--套期会计》《企业会计准则第37 号--金融工具列报》《企业会计准则第 39 号--公允价值计量》等相关规定及其指南,对开展的套期保值业务进行相应的核 算处理,并在财务报告中正确列报。

六、备查文件

1、公司第七届董事会第二次临时会议决议

2、关于开展期货及衍生品套期保值业务的可行性分析报告

特此公告。

永兴特种材料科技股份有限公司董事会

2026 年3 月18 日