理财产品管理制度

第一章总则

第一条为规范公司投资行为，降低投资风险，保证公司投资的安全和收益，确保公司资产的保值和增值，根据国家有关法律、法规及公司章程，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度所指“理财产品管理”是指公司在控制投资风险并履行投资决策程序的前提下，以充分利用闲置资金、提高资金利用率、增加公司收益为原则，以自有资金通过银行及银行理财子公司、资产管理公司、证券公司、基金公司、期货公司、保险公司等金融机构在确保安全性高、流动性好、风险低的基础上进行资金运作及管理，以实现资金增值保值的行为。

公司以暂时闲置的募集资金进行理财业务的，根据《募集资金管理办法》相关规定执行。

第三条本制度适用于公司及其全资子公司和控股子公司。全资子公司和控股子公司购买理财产品须报经公司批准，未经批准不得购买任何理财产品。

第二章交易原则

第四条公司购买理财产品是指在相关政策允许且能有效控制投资风险的前提下，为提高资金利用效率，增加公司收益，购买理财产品的行为；公司亦可直接委托金融机构根据公司设定的条件进行理财投资。

第五条公司购买理财产品，必须充分防范风险。交易对方应是资信状况、财务状况良好、无不良诚信记录、盈利能力强的金融机构，不得与非金融机构进行交易。

第六条理财产品应为安全性高、风险低、稳健型理财产品，投资理财产品的期限不得超过

个月。

第七条公司购买理财产品应坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值”的原则，用于购买理财产品交易的资金应为公司自有闲置资金或暂时闲置

的募集资金，不得占用公司正常运营和项目建设资金，不得影响募集资金项目的使用进度。

第八条必须以公司名义设立理财产品账户，不得使用他人或个人账户购买理财产品。第九条使用暂时闲置募集资金投资理财产品，产品专用结算账户（如适用）不得存放非募集资金，理财产品到期赎回后应当及时注销理财产品专用结算账户。第十条理财产品的预期收益应该大于银行同期定期存款利率获得的收益。

第三章理财业务的审批权限及信息披露

第十一条公司购买理财产品按照权限由公司股东会或董事会审议决定。董事会授权董事长在股东会或董事会批准的公司理财产品投资额度及期限内进行日常具体理财产品的审核批准。

第十二条购买理财产品的资金赎回后视资金状况可继续投资于理财产品，在股东会或董事会批准期限内由董事长进行审批并实施。

第十三条财务部购买及赎回理财产品后都需及时通知董事会办公室并提供相关资料，保障信息披露的及时性。

第四章理财产品的管理

第十四条公司财务部为理财投资的具体经办部门，并指定专人负责。

第十五条财务部根据公司财务状况、现金流状况及利率变动等情况，对理财的资金规模、预期收益进行判断，对理财产品进行内容审核和风险评估。

第十六条公司购买理财产品时，应与相关金融机构签署书面协议及产品说明书等销售文件，明确投资金额、期限、投资品种、双方的权利义务及法律责任等。

第十七条公司财务部根据与金融机构签署的协议，办理理财资金支付审批手续。

第十八条公司财务部应按规定对理财产品进行账务处理，做好相关档案的归档和保管；理财产品到期后，应及时收回理财产品本金及收益，及时向税务局申报相关税费。

第五章理财业务的监管与风险控制

第十九条公司审计部门负责对理财产品进行日常监督，包括事前审核、事中监督和事后审计。负责审查理财产品的审批情况、实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况等，督促财务部及时进行账务处理，并对账务处理情况进行核实。如发现合作方不遵守合同的约定或理财收益达不到既定水平的，应提请公司及时中止该理财项目或提议到期不再继续合作的建议。

第六章其他

第二十条本制度与有关法律、法规、规范性文件以及公司章程的有关规定不一致的，以有关法律、法规、规范性文件以及公司章程的规定为准。

第二十一条本制度自董事会决议通过之日起生效。

第二十二条本制度由公司董事会负责解释。

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