速达股份(001277)_公司公告_速达股份：2025年半年度报告_公司公告

郑州速达工业机械服务股份有限公司

2025年半年度报告

2025年8月

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人李锡元、主管会计工作负责人谢立智及会计机构负责人(会计主管人员)罗小苗声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本公司请投资者认真阅读本半年度报告全文，并特别注意下列风险因素。公司存在下游行业波动风险、客户合作稳定性风险、原材料价格波动的风险、技术更新风险等风险，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”。

本半年度公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

第一节重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节管理层讨论与分析 ...... 9

第四节公司治理、环境和社会 ...... 22

第五节重要事项 ...... 26

第六节股份变动及股东情况 ...... 31

第七节债券相关情况 ...... 36

第八节财务报告 ...... 37

第九节其他报送数据 ...... 142

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的2025年半年度财务报表；

（二）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

备查文件备置地点：公司证券事务部。

释义

释义项指释义内容速达股份、本公司、公司指郑州速达工业机械服务股份有限公司速达有限指郑州煤机速达配件服务有限公司，为公司前身朔州速达指

朔州市速达工业机械服务有限责任公司，公司持有其60%股权，为公司控股子公司长治速达指

长治市速达工业机械服务有限责任公司，公司持有其55%股权，为公司控股子公司鄂尔多斯速达指

鄂尔多斯市速达工业机械服务有限责任公司，为本公司的全资子公司赛福流体、郑州赛福指

郑州赛福流体技术有限公司，为本公司的全资子公司空港速达、港区速达指

郑州航空港区速达工业机械服务有限公司，为本公司的全资子公司新余鸿鹄指

新余鸿鹄企业管理合伙企业（有限合伙），为公司股东、公司员工持股平台郑煤机、中创智领指

原名郑州煤矿机械集团股份有限公司，2025年7月7日更名为中创智领（郑州）工业技术集团股份有限公司，为本公司股东。本报告中截至2025年6月30日的相关数据仍使用“郑州煤矿机械集团股份有限公司”国家能源集团指国家能源投资集团有限责任公司中国神华指中国神华能源股份有限公司中国神华神东分公司、神东分公司指中国神华能源股份有限公司神东煤炭分公司宁煤集团指国家能源集团宁夏煤业有限责任公司陕煤集团指陕西煤业化工集团有限责任公司国务院指中华人民共和国国务院股东会指郑州速达工业机械服务股份有限公司股东会董事会指郑州速达工业机械服务股份有限公司董事会监事会指郑州速达工业机械服务股份有限公司监事会证监会、中国证监会指中国证券监督管理委员会交易所、证券交易所指深圳证券交易所元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》《公司章程》指《郑州速达工业机械服务股份有限公司章程》

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称速达股份股票代码001277变更前的股票简称（如有）

不适用股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称郑州速达工业机械服务股份有限公司公司的中文简称（如有）速达股份公司的外文名称（如有）Zhengzhou Suda Industry Machinery Service Co., Ltd.公司的外文名称缩写（如有）

SDIMS公司的法定代表人李锡元

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表姓名谢立智杨雪联系地址

河南省郑州市航空港经济综合实验区黄海路与规划工业五街交汇处路西

河南省郑州市航空港经济综合实验区黄海路与规划工业五街交汇处路西电话0371-67682221 0371-67682221传真 0371-86532370 0371-86532370电子信箱 service@su-da.cn service@su-da.cn

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2024年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2024年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□适用 ?不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入（元）502,915,765.54

569,828,644.27

-11.74%

归属于上市公司股东的净利润（元）

40,347,021.54

78,908,758.87

-48.87%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

35,207,982.53

81,733,254.73

-56.92%

经营活动产生的现金流量净额（元）

-53,158,780.76

64,230,502.56

-182.76%

基本每股收益（元/股）

0.53

1.38

-61.59%

稀释每股收益（元/股）

0.53

1.38

-61.59%

加权平均净资产收益率

2.67%

8.92%

-6.25%

本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元） 1,999,604,511.45

2,017,793,012.97

-0.90%

归属于上市公司股东的净资产（元）

1,511,557,325.11

1,513,079,635.67

-0.10%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元项目金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

66,434.06

计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

1,926,532.19

委托他人投资或管理资产的损益 4,340,147.12

除上述各项之外的其他营业外收入和54,145.77

支出减：所得税影响额 1,248,220.13

合计 5,139,039.01

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

1、报告期内公司所处行业情况

（1）机械设备工业服务行业情况

公司所从事的机械设备工业服务业是现代工业经济的重要组成部分，涵盖了为工业生产提供支持和服务的多个领域，如研发设计、生产性物流、售后服务、信息技术服务等。我国工业服务业目前正处于工业服务和制造业深度融合的阶段，机械工业服务企业在加速向“产品+服务”的模式转型，以提供高附加值的生产性服务。同时，数字化、智能化技术的应用推动了机械工业服务业的升级。

机械设备工业服务行业领域广阔，包括动力设备、传动与流体设备等通用机械设备，也包括能源与采矿设备、化工与冶金设备、工业与建筑机械、交通运输设备等专用机械设备。目前我国此类行业竞争主体主要有制造商和代理商、零部件供应商、小型配件店和修理厂三类参与主体，它们之间有合作也有竞争，形成了目前国内机械设备工业服务行业的核心生态圈。从后市场分类来看，售后维修、二手机交易、租赁等业务潜力巨大。总体来看，行业比较分散，未来集中度将逐步提高，龙头企业通过并购整合扩大份额。

公司向机械设备使用方（如煤炭生产企业）提供综合后市场服务，并向机械设备厂商供应流体连接件产品。其中煤炭综合机械化采掘设备（综采设备）及工程掘进设备后市场业务是公司的主要业务，服务对象主要为煤炭生产企业及工程施工企业。

（2）煤炭综采设备后市场服务行业情况

公司主营业务属于机械设备工业服务行业，目前主要围绕煤炭综采设备后市场，服务于煤炭生产企业。煤炭综采设备后市场服务对于提高下游煤炭生产效率，保障安全生产以及减少资源浪费具有积极意义，属综合性的生产性服务业，是实体经济的重要组成部分。2025年上半年全国规模以上工业原煤产量为24亿吨，同比增长5.4%。依托于这个巨大的市场，煤矿机械后市场达到百亿级别。根据中国机电装备维修与改造技术协会矿用设备分会整理发表的行业研究报告，按照2018年我国原煤产量及大型煤矿产量占比计算，仅统计维修及配件支出（不包含二手设备租售市场），每年煤机综采设备后市场空间达200多亿元人民币；若按照2023年我国原煤产量及大型煤矿产量占比计算，目前每年煤炭综采设备后市场需求达300亿元左右，如果包含闲置设备盘活市场，行业空间更大。

目前我国煤炭综采设备后市场的服务主体以煤矿企业自服务和专业后市场服务商为主，行业已经形成了维修养护、配件供应、二手交易、全寿命周期专业化服务等几大子行业。随着第三方服务主体竞争力加强和积极探索，未来可能会出现更多细分的子行业，从而为煤矿机械设备后市场服务提供更为广阔的空间。

受到我国煤矿机械后市场行业集中度的逐步提升、后市场服务品种的丰富及渗透率的提高等因素的影响，未来本行业的发展趋势将更有利于专业后市场服务提供商。规模较大的服务商完整的服务产品体系可满足不同时期煤炭企业的生产经营需求，服务品类互为依托，协同发展，具有较强的业务协同优势和规模优势，使其在成本和效率上更具竞争力，形成强者恒强的竞争局面，推动行业集中度的提升。

2、公司行业地位

公司是国内规模较大的煤矿机械设备后市场服务专业提供商，是国内煤矿机械设备后市场服务业的商业模式创新先行者，拥有服务品种全面、协同效应较强的商业模式。公司的业务围绕煤矿机械全寿命周期开展，服务范围涵盖了煤矿机械全寿命周期的多个阶段，主要包括维修与再制造、备品配件供应管理、专业化总包服务、二手设备租售等业务，各业务之间存在较强的协同效应。经中国煤炭机械工业协会认定，2022年-2024年，公司在液压支架维修与再制造市场的市场占有率均排名第一。通过多年技术革新、商业模式创新和质量控制体系建设，公司开发了领先的内壁增材技术、外圆合金增材技术等维修与再制造技术以及高效的备品配件三级库存体系。此外，公司也是国内规模较大的煤矿机械流体连接件服务提供商。公司依靠较强的技术储备、充沛的供应链资源体系和严格的检测标准，通过自主设计、资源整合等途径储备了基于质量、成本、交付等基础客户需求的丰富产品资源，可一站式满足客户多元化的需求。

公司成立以来，通过准确的市场定位，业务规模保持行业领先，2025年1-6月实现营业收入5.03亿元，实现净利润0.43亿元。

3、主要业务和报告期经营情况

公司提供的服务或产品分为五大类：维修与再制造、备品配件供应管理、专业化总包服务、二手设备租售和流体连接件，具体介绍如下：

序号

服务/产品名称服务/产品描述

后市场服务

维修与再制造

通过专业的技术、工艺与设备，对废旧综采设备进行维修或再制造，使其性能不亚于新设备的服务

备品配件供应管理

通过库存管理、需求预测等为煤炭企业综采设备的日常运行以及维修提供一站式备品配件供应

专业化总包服务

该服务相当于备品配件供应管理和维修与再制造等业务的综合。为客户提供日常维护保养、配件供应、维修与再制造，以采煤量等工作量服务费方式结算的总包服务

二手设备租售

该业务依托于公司的维修与再制造能力，承租或购买二手设备，视客户需求维修技改，再将其销售或出租给客户5 流体连接件

向煤炭综采设备和工程机械设备生产商提供液压管路系统中的软管、硬管总成，同时为公司后市场相关服务提供流体连接件非煤行业也是公司重点业务开拓方向。公司的流体连接件业务是向煤炭综采设备生产商、工程机械设备生产商供应机械设备液压管路系统中的软管、硬管总成。公司通过流体连接件业务切入盾构机、农机等非煤业务市场，2025年上半年该业务收入3300余万元，占营业收入总额的6%左右。未来，公司将继续加大非煤行业的开发，加强销售团队力量，扩展服务网络。公司将通过流体连接件业务继续与盾构企业进行深入合作，扩大公司流体连接件产品在盾构领域的市场占有率，利用煤机领域经验，打入农机油缸市场。2025年，公司正在组建专业的农机领域技术及销售团队，深入了解现有市场状况以及客户需求，有针对性地进行产品研发和质量把控，从而快速进入农机市场。

2025年上半年，国内经济发展承压。面对复杂多变的市场环境，公司以发展为目的，围绕战略落地、降本增效、管理提升等重点，扎实推进，强化已有业务领域的领先优势，加快扩展新的应用领域，构建未来利润增长点，积极应对复杂经营环境。报告期内，公司实现营业收入50,291.58万元，较去年同期减少11.74%；实现归属于上市公司股东的净利润4,034.70万元，较去年同期减少48.87%。

报告期内，公司收入和归母净利润出现下滑，主要系：2025年上半年煤炭价格继续下行，煤企利润空间下降，客户采取控制费用等措施降本增效，客户端非紧急维修需求被推迟或取消，维修用备件需求下降，造成公司备品配件供应管理业务的收入与同期相比下滑54%，专业化总包服务与同期相比收入下滑26%，公司经营的维修与再制造业务产品因加大市场开拓力度，新增山西朔州及长治维修中心，市场覆盖面提高，收入较去年同期增加54%。2025年上半年，公司业务产品结构占比发生变化，毛利率较高的备品配件供应管理业务收入下滑，导致公司毛利下降较多，进而导致净利润出现较大幅度下滑。但2025年上半年全国规模以上工业原煤产量同比增长5.4%，客户设备运维后市场的需求并未消失，只是暂时被抑制，后续将逐渐释放，公司相关业务亦会稳步提升。

但煤企利润空间的收窄也促使部分煤矿因盈利压力选择二手设备，故本期二手设备租售业务相比去年同期增长75%。公司与平煤神马集团的子公司平顶山市瑞平煤电有限公司达成了141台/部二手综采设备的合作，交付的二手综采设备不仅享有与新设备同等的三机配套服务和售后服务，同时享有与新支架相同的质保期，为客户节省30-40%的成本。随着煤企利润的收紧，二手设备租赁业务也持续发力，公司已为山西鹏飞集团、山西沁河能源、山西兰花集团、山西潞安集团等客户提供了380余台/套二手

设备租赁服务，巩固了公司在山西租赁市场上的领先地位。在煤价低迷时期，二手设备租售业务破开了困局，是面临经营效益下滑风险的一次创新，更是煤矿行业推动绿色循环经济的成功实践。

公司全资子公司赛福流体通过流体连接件产品切入多个行业应用场景，目前已经与矿山机械、工程机械、隧道掘进机械、环卫机械、农业机械、车辆工程等诸多领域的不同主机头部企业进行管路系统的合作，在跨行业管路系统技术融合、生产配套服务能力方面积累了大量应用经验，为客户创造了零库存配送、降本增效、品质提升等价值。因2025年上半年盾构和煤炭行业下行，流体连接件业务收入相比去年同期下降了18%。随着新领域的开拓，流体连接件业务将得到恢复。

4、经营模式

2025年上半年，公司经营模式未发生重大变化。

公司的后市场服务业务普遍具有以销定产，定制化服务的特点，根据客户机械设备的损耗程度、使用工况、工艺要求等，提供维修与再制造、备品配件供应管理、专业化总包以及二手设备租售服务。公司从研发到采购、生产、销售均自主完成，仅在订单量大于当前产能时，将少量非关键部件的部分生产通过委托加工的方式完成，以弥补产能的不足。

公司的流体连接件业务主要向机械设备主机厂商提供液压管路系统中的软管、硬管总成，主要采用以销定产的经营模式。与后市场服务不同，该项业务属于前端市场的备品配件生产业务，非标准特征较少。

二、核心竞争力分析

1、商业模式创新优势

公司商业模式持续创新，始终以客户需求痛点为导向，有针对性地开发新业务。并依次发展出了品类丰富完整的系统性后市场综合服务。公司的业务围绕煤矿机械全寿命周期开展，产品的服务范围涵盖了煤矿机械的多个阶段，不同服务品类互为依托，协同发展，具有较强的业务协同优势，能够满足不同时期煤炭企业的生产经营需求，得到了客户的广泛认可。公司完善的产品与服务体系有助于公司扩大市场，是公司核心竞争力的体现，也是公司保持市场竞争优势和盈利能力的源泉。

2、服务能力优势

公司在维修与再制造业务上的竞争优势主要体现在维修再制造技术能力领先，维修工序全流程自主化，维修产品质量稳定可靠且效率高。公司目前主要采用的增材熔覆再制造技术，在行业内具有明显的

技术和规模优势。此外，公司还拥有较强的智能化电控改造能力。公司现有一支60余人的专业研发团队和一支600多人的生产技术团队，具有丰富的技术维修经验。截至本半年报披露日，公司已经拥有98项专利，其中发明专利15项。公司目前是少数几家取得北京煤科院再制造支架压架实验合格报告的生产性服务公司，还获得了由中国设备管理协会颁发的“第十届全国设备管理优秀单位”“省级液压支架再制造技术中心”等荣誉称号。这些技术积累为公司业务的快速提升、产品及服务的更新改进提供了有力保障。

公司备品配件业务的优势体现在能够为客户提供一站式采购，同时已围绕一站式采购建立了较强的综合服务能力，并基于此与主要客户建立了长期稳定的合作关系。相比备品配件生产企业，公司的差异化竞争优势主要体现在能够向客户提供全品类的一站式采购；相比其他后市场服务商，公司的竞争优势主要体现在一站式采购上具有更强的综合服务能力。

公司二手设备租售业务的优势体现在强大的线下服务能力。与其他煤机二手设备交易平台简单的信息匹配相比，公司凭借“互联网+设备全生命周期管理”的创新模式，在客户承租或购买二手设备之后，通常会对其进行维修技改、配套选型，在出租或销售之前将其调试至适配于下游的设备承租或购买方的工况条件，这也是公司开展二手设备租售业务的核心竞争力。

专业化总包服务的优势体现在合作模式上。公司打破传统固定服务费或预付模式，客户可以以“零风险”启动与公司的合作。公司自主研发的设备全寿命数字化管理平台为业内首创。现场检修与作业实现全流程线上记录，定期输出设备状态及运行报表，实现检修过程透明化，为优化资源配置和预防性维护提供可靠依据，推动管理效率与精准度提升，降低设备综合使用成本。这一显著成效不仅体现了公司设备维护团队的专业水平，也彰显了公司设备管理体系的优越性。运维效率和设备可靠性的双重提升，为客户的生产运营提供了有力保障。2025年1月，公司与延长石油签订了可可盖专业化项目，实现了公司在延长石油集团专业化服务项目零的突破。2025年上半年，公司专业化项目数量增长了30%左右。

流体连接件方面，公司在稳固国内市场的同时，积极拓展国际市场。公司产品通过了美国MASH、欧盟CE及澳大利亚FRAS认证，与隧道机械标杆企业、单轨吊头部企业、采棉机领军企业均有合作。公司通过液压管路优化技术及“流体服务中心”模式，深化硬管、软管配套合作，助力客户提升效率，在采棉机、番茄机、玉米机等农机领域形成产品覆盖。此外，公司在盾构机械管路件配套市场占有率稳居前列，为中铁装备定制的卡套硬管一体成型工艺，成功应用于国内首台可变径竖井扩孔掘进机“逐梦号”。公司推出模块化流体总成件大包方案，缩短客户生产周期，优化设计结构并降低客户成本；水气硬管全面推行喷塑工艺，提升产品附着力及美观度，助力国产盾构装备拓展海外市场。

3、信息化管理优势

公司持续加强对业务运营数字化转型建设的投入，目前已经实现客户的需求预测、合同管理、订单管理、仓储管理、生产管理、设备全寿命周期专业化管理、售后服务管理、财务管理、流程管理等公司运营全价值链的数字化管理；达到了工业和信息化部企业数字化转型三级（集成级）水平（即企业应用信息系统及数字化技术进行数据分析，实现全部主营业务数字化管控），并获得了河南省工业服务领域数字化实践的标杆企业、河南省智能工厂、河南省能碳管理中心等资质荣誉。

公司自主研发了“速达股份MOM数字化管理平台V1.0”，获得了软件著作权，覆盖了公司各业务产品的管理。对于维修与再制造业务，从客户维修设备的清点发运、技术方案下发、维修排产、维修现场管理、质量管理、到成品发运等全节点均可纳入管控；对设备的关键部件使用RFID技术实现维修全过程追溯、并可以进行全生命周期的管控。对于备品配件业务，供应商订单发送、图纸下发、预约送货、收货、质检、入库、发运、运输跟踪全流程实现数字化管理；对每个产品进行物料标签管理及全价值链追溯。对于专业化总包服务业务，利用MOM系统和NFC芯片对每个设备及核心部件进行管理，对日常点检、故障处理进行实时管理，实现了精准预测，进行计划性维护，确保了设备状态，对客户生产提供了有力支持。

4、服务网络和客户优势

我国煤矿机械后市场服务商目前以区域性企业为主，服务网络较为局限，公司经过十余年发展，服务网络几乎覆盖了全国所有大型煤炭基地。公司目前已有六大维修中心，以公司本部、各分子公司为载体，辐射范围覆盖全国主要煤炭生产基地。客户网络和服务范围的广度给公司带来了较强的抗风险能力和较多的新业务拓展机会，有利于形成品牌价值。

公司目前客户主要是国内大中型煤炭企业。中国煤炭工业协会发布的2025年上半年中国煤炭企业产量排名前5位的企业中，国家能源集团、陕煤集团均为公司报告期内的主要客户。公司与神东分公司、宁煤集团、河南焦煤等主要客户建立合作关系均已逾10年，合作稳定且已和部分客户成为战略合作伙伴。大型、先进、规范的客户给予了公司更强的风险承受能力与更大的业务拓展潜力，在高端设备的后市场服务和智能化改造上也能够占领市场先机。

三、主营业务分析

概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入 502,915,765.54

569,828,644.27

-11.74%

营业成本403,481,889.42

426,818,900.95

-5.47%

销售费用14,097,995.95

13,533,778.68

4.17%

管理费用18,248,883.85

19,831,114.23

-7.98%

财务费用 -1,828,538.08

841,788.92

-317.22%

主要系归还到期银行贷款利息减少所致所得税费用 7,764,909.39

15,430,944.39

-49.68%

主要系本年利润降低所致研发投入11,285,869.16

8,462,604.11

33.36%

主要系研发材料费增加所致经营活动产生的现金流量净额

-53,158,780.76

64,230,502.56

-182.76%

主要系回款减少所致投资活动产生的现金流量净额

104,611,923.91

-32,611,751.07

420.78%

主要系本期结构性存

款到期所致筹资活动产生的现金流量净额

-38,066,250.79

-8,685,083.08

-338.29%

主要系本期支付现金

股利所致现金及现金等价物净增加额

13,386,892.36

22,933,668.41

-41.63%

主要系本期经营回款

减少以及现金分红支

出所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用 ?不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位：元

本报告期上年同期

同比增减金额占营业收入比重

金额占营业收入比重

营业收入合计502,915,765.54

100%

569,828,644.27

100%

-11.74%

分行业分产品维修与再制造 212,279,908.59

42.21%

137,896,995.49

24.20%

53.94%

备品配件供应管理

119,845,980.38

23.83%

260,046,036.06

45.64%

-53.91%

二手设备租售 59,208,879.67

11.77%

33,758,344.48

5.92%

75.39%

专业化总包服务 31,842,279.37

6.33%

43,294,328.90

7.60%

-26.45%

流体连接件 76,779,224.71

15.27%

93,614,916.71

16.43%

-17.98%

其他 2,959,492.82

0.59%

1,218,022.63

0.21%

142.98%

分地区境内 502,915,765.54

100.00%

569,828,644.27

100.00%

-11.74%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用

单位：元

营业收入营业成本毛利率

营业收入比上

年同期增减

营业成本比上

年同期增减

毛利率比上年

同期增减分行业

分产品维修与再制造 212,279,908.59

185,582,075.13

12.58%

53.94%

51.26%

1.55%

备品配件供应管理

119,845,980.38

77,036,953.59

35.72%

-53.91%

-54.65%

1.05%

二手设备租售 59,208,879.67

41,862,453.63

29.30%

75.39%

64.13%

4.85%

流体连接件 76,779,224.71

69,128,158.59

9.97%

-17.98%

-11.58%

-6.52%

分地区境内 468,113,993.35

373,609,640.94

20.19%

-10.89%

-5.72%

-4.38%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

四、非主营业务分析

□适用 ?不适用

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末上年末

比重增减

重大变动说

明金额占总资产比例

金额占总资产比例

货币资金 197,671,497.32

9.89%

184,479,855.18

9.14%

0.75%

应收账款678,114,285.93

33.91%

588,786,425.70

29.18%

4.73%

合同资产37,828,183.72

1.89%

40,455,221.08

2.00%

-0.11%

存货201,861,283.02

10.10%

190,073,467.01

9.42%

0.68%

投资性房地产

0.00%

0.00

0.00%

长期股权投资 37,531,866.10

1.88%

41,166,254.64

2.04%

-0.16%

固定资产 354,939,807.85

17.75%

359,036,912.99

17.79%

-0.04%

在建工程1,068,597.22

0.05%

2,646,307.00

0.13%

-0.08%

使用权资产5,142,433.74

0.26%

6,025,835.45

0.30%

-0.04%

短期借款7,004,355.55

0.35%

0.00

0.00%

0.35%

合同负债7,187,615.83

0.36%

9,416,324.10

0.47%

-0.11%

长期借款

0.00%

0.00

0.00%

租赁负债 2,712,154.83

0.14%

721,734.76

0.04%

0.10%

2、主要境外资产情况

□适用 ?不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元项目期初数

本期公允价值变动

计入权益的累计公

本期计提

的减值

本期购买

金额

本期出售

金额

其他变动

期末数

损益允价值变

动金融资产

1.交易性

金融资产（不含衍生金融资产）

369,894,2

46.58

4,340,147

.12

1,119,000,000.00

1,220,515

,026.03

272,719,3

67.67

金融资产小计

369,894,2

46.58

4,340,147

.12

1,119,000

,000.00

1,220,515

,026.03

272,719,3

67.67

应收款项融资

29,531,08

1.89

141,940,7

79.44

137,275,8

20.78

34,196,04

0.55

上述合计

399,425,3

28.47

4,340,147

.12

0.00

1,260,940

,779.44

1,357,790

,846.81

0.00

306,915,4

08.22

金融负债

0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

1、其他货币资金中，开具银行承兑汇票、保函存入保证金余额为807,250.00元；

2、应收票据中,期末已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据余额为3,580,000元。

六、投资状况分析

1、总体情况

□适用 ?不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

?适用 □不适用

（1）募集资金总体使用情况

?适用 □不适用

单位：万元

募集年份

募集方式

证券上市日期

募集资金总额

募集资金净额（1）

本期已使用募集资金总额

已累计使用募集资金总额（2）

报告期末募集资金使用比例

（3）=

（2）/

（1）

报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总

额

累计变更用途的募集资金总额比例

尚未使用募集资金总额

尚未使用募集资金用途及去向

闲置两年以上募集资金金额

2024

首次公开发行

2024年09月03日

60,800

52,571.

11,50

6.09

34,60

8.7

65.83%

18,30

9.47

购买理财产品

合计

-- --60,800

52,571.

11,50

6.09

34,60

8.7

65.83%

0.00%

18,30

9.47

募集资金总体使用情况说明具体信息详见公司于2025年8月29日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于募集资金2025年半年度存放与使用情况的专项报告》。

（2）募集资金承诺项目情况

□适用 ?不适用

（3）募集资金变更项目情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

八、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：万元公司名称

公司类型

主要业务

注册资本总资产净资产营业收入

营业利润

净利润

郑州航空港区速达工业机械服务有限公司

子公司

煤矿、工程、隧道施工专用机械配件销售；煤矿、工程、隧道、施工专用机械设备生产、维修、维护；煤矿设备的租赁与销售；煤矿成套设备技术服务；液压软管总成扣压安装；液压软管、接头、及其他液压软件的销售；流体连接安全防护产品的技术开发，技术服务；流体连接安排防护产品的销售；再生资源回收；货物或技术进出口。

10,000.00 103,805.55

36,016.34

44,002.52

846.35

815.14

郑州赛福流体技术有限公司

子公司

软管总成、硬管总成的研发、设计、生

3,000.00 19,510.54

10,075.48

8,917.10

516.20

488.53

产、加工和销售;流体连接安全防护产品的研发、设计和销售;软管、钢管、接头的设计、销售与技术服务;机电设备的组装、销售、维修租赁、技术咨询及售后服务;其他流体传动与控制产品的销售及技术咨询服务。

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用 ?不适用

主要控股参股公司情况说明

九、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、下游行业波动风险。公司目前主要为煤炭开采企业提供煤炭综采设备后市场服务。下游煤炭开

采企业的存量综采设备的使用情况和新增综采设备的投资将直接影响其对后市场服务的需求。而煤炭开采企业存量综采设备的使用率和新增综采设备的投资计划会受到下游煤炭行业运行情况的影响。因此，下游煤炭行业的运行情况将间接影响煤炭开采企业对综采设备后市场服务的需求。此外，下游煤炭行业的运行情况直接影响煤炭开采企业的经营效益，因此也会间接影响下游煤炭开采企业对公司的回款情况。

2021年10月，国务院印发《2030年前碳达峰行动方案》，将会对煤炭行业产生重大影响。如未来党中央、国务院或其他政府主管部门进一步出台有关节能减排的政策，都将进一步对公司下游煤炭行业产生影响。如未来下游煤炭企业减少对后市场服务的采购，将导致公司经营业绩面临下滑的风险并影响公司的回款进度。

应对措施：公司将密切跟踪宏观经济、产业政策、行业发展的最新动态，了解和掌握行业的前沿信息，积极应对，提前布局。同时，公司将加大客户开发力度，提升行业影响力和市场占有率。

2、客户合作稳定性风险。报告期内，公司主要客户为国家能源集团下属公司（包括中国神华、宁

煤集团等）、陕煤集团等大型煤炭生产企业。如未来公司因服务能力、技术水平迭代落后使得产品或服务被其他竞争对手替代，导致上述主要客户与公司的合作关系发生重大变化，或因下游煤炭行业、机械设备行业需求发生变化，导致其经营业绩出现大幅下滑，将影响到公司业务的顺利开展，并由此导致公司存在经营业绩出现下滑的风险。

应对措施：公司将加大战略大客户的开发，提高和客户合作的产品覆盖率，从原有的油缸结构件扩展到阀、胶管及防护等产品。客户降本增效需求较强，以此为契机，公司将和客户内部机修厂深度合作，并推广“易装备”产品。另外，公司将加大新产品及高端产品的开发和技术验证，更好地满足客户的需求。同时，公司近年来通过二手设备租售业务与大型民企达成合作，逐步拓宽了客户群体。

3、原材料价格波动的风险。公司主要原材料为千斤顶、液压阀、结构件、直属件等金属制品和胶

管、密封等橡胶制品。原材料价格与钢材价格、橡胶价格的变动存在一定的正相关性。钢材、橡胶等价格的波动增加了公司经营的不确定性，若未来原材料价格持续上升，公司无法在短时间内将原材料价格上升的成本转移至下游客户，将会导致公司产品毛利率降低，从而对公司经营业绩产生不利影响。

应对措施：在生产成本方面，公司将通过技术创新、改进工艺等方式达到降低生产成本的目的；在采购方面，公司将拓展采购渠道，利用规模化采购优势与供应商建立长期稳定的合作关系，并对主要原材料的价格走势进行动态跟踪，在价格处于低点时适度增加储备，以尽可能减少原材料价格上涨的风险。

4、技术更新风险。截至本半年报披露日，公司共获得98项专利，其中包括15项发明专利。报告

期内，公司研发费用合计为1,128.59万元，公司在技术研发方面持续进行投入。如未来公司因技术更新不及时、研发投入不足，导致技术无法满足市场及客户的需求，将对公司的经营产生较大不利影响。

应对措施：公司定期分析行业动态、技术发展，通过多种方式了解客户需求变化，确保技术研发与市场需求保持一致。同时，公司将加大研发投入，确保研发投入与公司发展同步，保持在行业中的技术优势。

十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况

公司是否制定了市值管理制度。

□是 ?否

公司是否披露了估值提升计划。

□是 ?否

十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是 ?否

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

?适用 □不适用

姓名担任的职务类型日期原因刘欣扬副总经理解聘 2025年03月06日工作调动

董小波副总经理解聘 2025年03月06日工作调动

注注

周锋副总经理聘任 2025年03月12日工作调动王德印副总经理聘任 2025年03月12日工作调动李新智

原监事会主席，职工监事

离任 2025年07月14日工作调动祝愿原监事离任 2025年07月14日工作调动姜红原监事离任 2025年07月14日工作调动

注1 2025年3月6日，刘欣扬先生向董事会提出辞去副总经理职务，辞去副总经理职务后刘欣扬先生仍继续在公司任职。注2 2025年3月6日，董小波先生向董事会提出辞去副总经理职务，辞去副总经理职务后董小波先生仍继续在公司任职。

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用 ?不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用 ?不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

四、环境信息披露情况

上市公司及其主要子公司是否纳入环境信息依法披露企业名单

□是 ?否

五、社会责任情况

在当今全球经济一体化和可持续发展的大背景下，工业服务业作为连接制造业与终端用户的重要桥梁，承担着推动产业升级、促进经济发展和社会进步的重要使命。

公司将“客户第一、尊重个人、积极主动、团结协作、不断创新”的企业文化与“创新驱动、绿色发展、和谐共生”的社会责任相结合，秉承“成为中国工业服务行业领跑者”的愿景，将社会责任融入企业文化和日常运营中，努力实现经济效益与社会效益的有机统一。

1、安全生产保障

公司高度重视安全生产工作，建立了完善的安全生产管理制度，有明确的安全生产责任划分，制定了《生产安全事故应急预案》《安全生产目标责任书》《安全生产目标管理责任书》《外委协作维修队安全管理规定》《速达股份安全培训制度》等安全管理制度，建立了安全生产培训机制，对每位上岗员工进行安全生产教育和培训及演练，每月形成月安全生产检查表，并采取张贴标语、漫画、宣传栏等各种教育培训方式帮助员工养成安全生产意识。

同时，公司取得了检验、鉴定、测试和认证机构NGV集团颁发的GB/T 28001-2011/OHSAS18001：

2007职业健康安全管理体系的认证，认证范围包括煤矿机械配件销售；煤矿机械维修与维护（资质范围内）；煤矿成套设备使用的咨询服务及相关职业健康安全管理活动。

公司对外严格遵循最高行业标准和安全规范，确保设备在煤矿井下恶劣环境中能够稳定、可靠运行，从源头上为煤矿生产安全提供坚实保障。此外，我们还积极与煤矿企业合作，开展安全培训和技术交流活动，分享最新的安全管理经验，助力煤矿行业整体安全水平的提升。

公司对内始终以“安全是发展的前提”为核心提升各方面安全管理，围绕“零事故、强合规、创价值”的目标，以保证安全管理体系有效运行和数字化升级为抓手，推动安全管理从“被动应对”向“主动防控”转型，通过完善安全管理制度、严格落实全员安全生产责任制、开展全员安全风险辨识训练、推行安全信息化，从线下隐患排查到线上隐患排查闭环整改全流程管理，实现隐患的动态清零。2025年上半年，公司的天车吊装作业新型智能化的安全风险辨识、数据分析项目逐步上线，为业务的安全性、连续性提供了坚实保障。2025年上半年，公司实现了安全“零”事故，事故隐患整改率 100%。

2、环境保护与可持续发展

公司严格遵守国家环保标准，并在地方环保部门的监督和指导下做好环境保护工作。公司取得了检验、鉴定、测试和认证机构NGV集团颁发的GB/T 24001-2016/ISO 14001：2015环境管理体系的认证，认证范围包括煤矿机械配件销售；煤矿机械维修与维护（资质范围内）；煤矿成套设备使用的咨询服务的相关环境管理活动。

公司积极响应国家节能减排的号召，倡导“绿色经营”的理念，鼓励员工多采用线上审批、视频会议、资源共享等方式实现无纸化办公。同时，生产上通过提升工艺水平、循环利用等方式提高原材料的利用率，节约成本，在兼顾经济效益的同时，实现公司的可持续发展。

公司二手设备租售业务属于国家发展改革委会发布的《绿色低碳转型产业指导目录（2024年版）》中的废旧物资循环利用项目。公司将持续通过循环再利用模式，让废旧设备变身绿色资产，助力煤炭行业绿色低碳转型，为碳达峰碳中和贡献创新方案。

3、股东和投资者权益保护

报告期内，公司持续加强股东和投资者权益保护，严格按照相关法律、法规以及公司章程的规定，不断完善治理体系，加强信息披露管理，提高信息透明度，公平、真实、完整、准确、及时地披露相关信息，确保没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。同时，公司积极为中小投资者与公司交流创造便利，公平对待所有投资者，与所有投资者保持良好的沟通，通过股东会、深交所互动易平台等多种方式，持续与股东、投资者进行有效沟通交流，确保全体股东有平等的机会获取信息。报告期内，公司股东会、董事会、监事会运作规范有序，不断完善公司法人治理结构，形成一套有效的控制体系，持续开展公司治理活动。公司于2024年9月在深交所挂牌，上市后公司坚持稳健的分红政策，关注投资者对分红的期望，分别完成了2024年前三季度和2024年度的分红，每10股累计分红5.54元，公司累计分红共计4,210万元。

4、职工权益保护

公司严格遵守《劳动法》《劳动合同法》，与全员签订劳动合同。公司重视员工的权益保护，公司依据国家规定和标准，从社会保障、健康医疗、住房公积金等多方面保障员工权益，为员工建立了包含定期的健康体检、丰富的业余文化生活、全方位的人才培养渠道在内的多元化福利体系，实现员工与企业的共同成长。公司重视员工的能力提升，坚信人才创造价值，并围绕组织与人才发展为员工赋能。为满足人才的发展需要，我们设计了“管理+专业’双通道员工职业发展路径。为确保职业发展双通道得到落实，公司持续推进任职资格工作，为各主要职位序列开发了管理类及专业类任职资格标准，明确各序

列不同等级员工行为、专业技能、必备知识和职业素养的差异化标准，策划相应的评价方案、梳理对应的评价标准，以便能够客观、公正评价每个员工，积极引导员工不断提升自我管理水平、专业技能水平。

为体现公平、公正、公开，针对空编岗位，公司优先对内部员工开放，通过积极、逐步推行公开竞聘上岗制度，让每位有能力、愿上进的员工均可参与竞聘，获得公平的发展和晋升机会。为保证每位员工都能在公司的平台上取得更大的发展和成就，公司为员工提供针对性的培训,为员工职业技能提升提供支持，鼓励员工考取职业技能类证书。为公司吸引人才、留住人才、用好人才奠定了良好的基础。

第五节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕

及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用 ?不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是 ?否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

七、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□适用 ?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用 □不适用

诉讼(仲裁)

基本情况

涉案金额（万元）

是否形成预

计负债

诉讼(仲裁)

进展

诉讼(仲裁)审理结果及

影响

诉讼(仲裁)判决执行情

况

披露日期披露索引

公司为原告的合同款争议

2,198

否

在法院的主持下达成调解，截止本报告出具日，第一次支付时间节点已到，被告尚未支付；第二次支付的时间节点尚未到达

被告向公司支付全部诉讼金额，将在涉案金额范围内影响公司收入和利润，无重大影响

被告尚未支付

不适用

公司为原告的合同款争议

156.24

否

一审判决、二审调解均已完成，执行案件已受理

被告向公司支付全部诉讼金额，将在涉案金额范围内影响公司收入和利润，无重大影响

已进入执行阶段

不适用

九、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

?适用 □不适用

关联交易方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额（万元）

获批的交易额

度（万元）

是否超过获批额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易市价

披露日期

披露索引

郑州煤矿机械集团股份有限公司

参股股东

采购商品和接受劳务

其他

参照市场价格协商确定

协议约定

13.24

4,900

否

按协议约定结算

不适用

郑州煤矿

参股股东

出售商品

专业化总

参照市场

协议约定

607.3

1,300

否

按协议约

不适用

机械集团股份有限公司

和提供劳务

包服务

价格协商确定

定结算郑州煤矿机械集团股份有限公司

参股股东

出售商品和提供劳务

流体连接件

参照市场价格协商确定

协议约定

3,722

.55

11,00

否

按协议约定结算

不适用

郑州煤矿机械集团股份有限公司

参股股东

出售商品和提供劳务

维修与再制造

参照市场价格协商确定

协议约定

986.0

9,200

否

按协议约定结算

不适用

郑州煤矿机械集团股份有限公司

参股股东

出售商品和提供劳务

二手设备租售

参照市场价格协商确定

协议约定

1,500

否

按协议约定结算

不适用

合计 -- --

5,329.15

27,90

-- -- -- -- --大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

公司与关联方日常交易的金额没有超过经审议的日常关联交易预计额度交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）

不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来

□是 ?否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□适用 ?不适用

公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托理财

?适用 □不适用

单位：万元具体类型

委托理财的资金

来源

委托理财发生额

未到期余额

逾期未收回的金

额

逾期未收回理财已计提减值金额

银行理财产品自有资金 70,000

14,000

银行理财产品募集资金 41,900

13,200

合计 111,900

27,200

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用 ?不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用 ?不适用

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□适用 ?不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例发行新股

送股公积金转股

其他小计数量比例

一、有限

售条件股份

57,000,000

75.00%

57,000,000

75.00%

1、国

家持股

2、国

有法人持股

3、其

他内资持股

57,000,000

75.00%

57,000,000

75.00%

其中：境内法人持股

29,211,988

38.44%

29,211,988

38.44%

境内自然人持股

27,788,012

36.56%

27,788,012

36.56%

4、外

资持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

二、无限

售条件股份

19,000,000

25.00%

19,000,000

25.00%

1、人

民币普通股

19,000,000

25.00%

19,000,000

25.00%

2、境

内上市的外资股

3、境

外上市的外资股

4、其

他

三、股份

总数

76,000,000

100.00%

76,000,000

100.00%

股份变动的原因

□适用 ?不适用

股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

□适用 ?不适用

二、证券发行与上市情况

□适用 ?不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数

5,049

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股东名称

股东性质持股比例

报告期末持

股数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的股份

数量

持有无限售条件的股份数量

质押、标记或冻结情况

股份状态

数量李锡元境内自然人 22.57%

17,150,009

0 17,150,009

不适用 0

郑州煤矿机械集团股份有限公司

境内非国有法人

14.87%

11,300,009

0 11,300,009

不适用 0

上海琪韵投资管理事务所（普通合伙）

境内非国有法人

9.87%

7,499,979

0 7,499,979

不适用 0

贾建国境内自然人 8.39%

6,375,003

0 6,375,003

不适用 0

扬中市徐工产业投

境内非国有法人

7.50%

5,700,000

0 5,700,000

不适用 0

资合伙企业（有限合伙）新余鸿鹄企业管理合伙企业（有限合伙）

境内非国有法人

3.75%

2,847,000

0 2,847,000

不适用 0

李优生境内自然人 2.80%

2,125,000

0 2,125,000

不适用 0

吴英境内自然人 1.11%

845,600

845,600 0

845,600

不适用 0

宁波君润恒惠创业投资合伙企业（有限合伙）

境内非国有法人

1.03%

784,000

0 784,000

不适用 0

张水波境内自然人 0.92%

696,200

696,200 0

696,200

不适用 0

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）

不适用上述股东关联关系或一致行动的说明

李锡元、贾建国及李优生为公司共同实际控制人，三人通过一致行动协议共同控制公司经

营。新余鸿鹄企业管理合伙企业（有限合伙）的合伙事务执行人为李锡元。上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明

不适用前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11）

不适用前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股东名称报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类股份种类

数量吴英 845,600

人民币普通股

845,600

张水波 696,200

人民币普通股

696,200

贾月花 637,000

人民币普通股

637,000

万云龙 570,100

人民币普通股

570,100

张雯 512,400

人民币普通股

512,400

李林红 472,400

人民币普通股

472,400

王伟 365,900

人民币普通股

365,900

高盛国际－自有资金 347,683

人民币普通股

347,683

武小琦 338,000

人民币普通股

338,000

高金平 312,400

人民币普通股

312,400

前10名无限售条件股东之间，以及前10名无限售条件股东和前10名股东之间关联关系或一致行

李锡元先生、郑州煤矿机械集团股份有限公司、上海琪韵投资管理事务所（普通合伙）、贾建国先生、扬中市徐工产业投资合伙企业（有限合伙）、新余鸿鹄企业管理合伙企业（有限合伙）、李优生先生、宁波君润恒惠创业投资合伙企业（有限合伙）与前10名无限售条件股东之间无一致行动关系。除此之外，公司未知其他前10名无限售条件股东之间是否存在

动的说明关联关系，也未知是否属于中国证监会相关法律法规规定的一致行动人。前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）

前十名普通股股东中，股东吴英通过信用账户持有公司股票845,600股，股东张水波通过信用账户持有公司股票633,000股。持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 ?不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 ?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用 ?不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2024年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

六、优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第七节债券相关情况

□适用 ?不适用

第八节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是 ?否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：郑州速达工业机械服务股份有限公司

2025年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额流动资产：

货币资金197,671,497.32

184,479,855.18

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产272,719,367.67

369,894,246.58

衍生金融资产

应收票据4,351,000.00

12,351,133.83

应收账款678,114,285.93

588,786,425.70

应收款项融资 34,196,040.55

29,531,081.89

预付款项 22,279,406.35

5,297,672.39

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款9,896,115.61

13,691,316.88

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货201,861,283.02

190,073,467.01

其中：数据资源

合同资产37,828,183.72

40,455,221.08

持有待售资产

一年内到期的非流动资产 12,219,570.37

18,148,189.32

其他流动资产12,388,453.82

16,136,369.53

流动资产合计1,483,525,204.36

1,468,844,979.39

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资37,531,866.10

41,166,254.64

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产354,939,807.85

359,036,912.99

在建工程1,068,597.22

2,646,307.00

生产性生物资产

油气资产

使用权资产 5,142,433.74

6,025,835.45

无形资产55,190,822.43

53,414,177.59

其中：数据资源

开发支出

其中：数据资源

商誉

长期待摊费用 25,573,073.46

36,475,287.38

递延所得税资产31,612,711.25

35,585,583.68

其他非流动资产5,019,995.04

14,597,674.85

非流动资产合计516,079,307.09

548,948,033.58

资产总计1,999,604,511.45

2,017,793,012.97

流动负债：

短期借款 7,004,355.55

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 303,158,928.69

278,812,823.81

预收款项 35,838.94

13,063,292.77

合同负债7,187,615.83

9,416,324.10

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 16,552,801.78

33,328,589.34

应交税费17,916,967.37

9,645,592.01

其他应付款29,241,564.36

29,617,911.41

其中：应付利息

应付股利

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 8,709,307.85

13,605,957.72

其他流动负债 20,606,017.84

42,217,043.21

流动负债合计410,413,398.21

429,707,534.37

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债2,712,154.83

721,734.76

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 5,473,779.39

5,113,082.29

递延所得税负债 20,854,654.55

24,225,302.91

其他非流动负债25,463,532.45

24,268,874.68

非流动负债合计54,504,121.22

54,328,994.64

负债合计464,917,519.43

484,036,529.01

所有者权益：

股本 76,000,000.00

76,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 635,137,107.25

635,137,107.25

减：库存股

其他综合收益

专项储备1,767,589.27

1,532,921.37

盈余公积 53,164,956.47

53,164,956.47

一般风险准备

未分配利润 745,487,672.12

747,244,650.58

归属于母公司所有者权益合计 1,511,557,325.11

1,513,079,635.67

少数股东权益 23,129,666.91

20,676,848.29

所有者权益合计 1,534,686,992.02

1,533,756,483.96

负债和所有者权益总计 1,999,604,511.45

2,017,793,012.97

法定代表人：李锡元主管会计工作负责人：谢立智会计机构负责人：罗小苗

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 106,450,832.12

72,546,476.91

交易性金融资产140,378,509.59

130,000,000.00

衍生金融资产

应收票据

应收账款574,098,861.05

488,683,590.46

应收款项融资 11,353,937.24

22,245,097.51

预付款项 650,011.41

1,115,456.59

其他应收款410,920,551.00

412,417,577.56

其中：应收利息

应收股利

存货25,315,732.60

41,239,548.18

其中：数据资源

合同资产 31,336,932.68

31,301,270.70

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产1,508,170.07

957,026.22

流动资产合计1,302,013,537.76

1,200,506,044.13

非流动资产：

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资244,526,366.10

248,160,754.64

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 10,988,225.22

12,121,526.33

在建工程148,672.56

148,672.56

生产性生物资产

油气资产

使用权资产2,635,039.91

837,265.16

无形资产 4,827,189.99

5,193,338.35

其中：数据资源

开发支出

其中：数据资源

商誉

长期待摊费用344,960.46

439,450.75

递延所得税资产 22,573,718.45

20,618,611.36

其他非流动资产 1,310,576.18

7,083,528.12

非流动资产合计287,354,748.87

294,603,147.27

资产总计1,589,368,286.63

1,495,109,191.40

流动负债：

短期借款

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款431,436,289.03

293,552,605.90

预收款项

合同负债 14,099,904.95

16,514,109.42

应付职工薪酬10,899,639.91

17,685,286.30

应交税费7,575,609.34

4,949,724.48

其他应付款8,250,127.27

8,455,038.12

其中：应付利息

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债403,294.49

674,875.16

其他流动负债1,832,987.64

2,146,834.22

流动负债合计474,497,852.63

343,978,473.60

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债1,609,433.55

38,774.60

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

递延所得税负债3,061,470.28

2,707,584.77

其他非流动负债

非流动负债合计4,670,903.83

2,746,359.37

负债合计479,168,756.46

346,724,832.97

所有者权益：

股本 76,000,000.00

76,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 635,277,981.62

635,277,981.62

减：库存股

其他综合收益

专项储备1,297,187.40

1,156,812.07

盈余公积 53,164,956.47

53,164,956.47

未分配利润 344,459,404.68

382,784,608.27

所有者权益合计 1,110,199,530.17

1,148,384,358.43

负债和所有者权益总计 1,589,368,286.63

1,495,109,191.40

3、合并利润表

单位：元项目 2025年半年度 2024年半年度

一、营业总收入

502,915,765.54

569,828,644.27

其中：营业收入502,915,765.54

569,828,644.27

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 449,669,810.61

476,448,339.07

其中：营业成本403,481,889.42

426,818,900.95

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加4,383,710.31

6,960,152.18

销售费用14,097,995.95

13,533,778.68

管理费用 18,248,883.85

19,831,114.23

研发费用 11,285,869.16

8,462,604.11

财务费用-1,828,538.08

841,788.92

其中：利息费用191,377.77

3,076,277.09

利息收入311,674.34

301,160.13

加：其他收益4,316,895.22

889,725.94

投资收益（损失以“—”号填列）

-1,084,699.50

509,747.46

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

-3,634,388.54

750,843.17

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“—”号填列）

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）

1,790,458.08

信用减值损失（损失以“—”号填列）

-1,727,173.14

3,741,638.60

资产减值损失（损失以“—”号填列）

-6,082,065.67

-1,591,459.79

资产处置收益（损失以“—”53,279.05

941,222.60

号填列）

三、营业利润（亏损以“—”号填

列）

50,512,648.97

97,871,180.01

加：营业外收入95,962.78

459,528.94

减：营业外支出 43,862.20

3,939,267.70

四、利润总额（亏损总额以“—”号

填列）

50,564,749.55

94,391,441.25

减：所得税费用7,764,909.39

15,430,944.39

五、净利润（净亏损以“—”号填

列）

42,799,840.16

78,960,496.86

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以

“—”号填列）

42,799,840.16

78,960,496.86

2.终止经营净利润（净亏损以

“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

（净亏损以“—”号填列）

40,347,021.54

78,908,758.87

2.少数股东损益（净亏损以“—

”号填列）

2,452,818.62

51,737.99

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 42,799,840.16

78,960,496.86

归属于母公司所有者的综合收益总额

40,347,021.54

78,908,758.87

归属于少数股东的综合收益总额 2,452,818.62

51,737.99

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.53

1.38

（二）稀释每股收益 0.53

1.38

法定代表人：李锡元主管会计工作负责人：谢立智会计机构负责人：罗小苗

4、母公司利润表

单位：元项目 2025年半年度 2024年半年度

一、营业收入

415,760,456.89

519,312,321.69

减：营业成本 379,594,120.98

474,575,464.73

税金及附加 1,146,636.35

817,577.04

销售费用10,656,785.79

10,426,708.01

管理费用9,734,812.40

10,012,371.25

研发费用

财务费用-172,838.10

-6,601.86

其中：利息费用

利息收入 265,725.00

253,185.35

加：其他收益1,030,409.95

59,161.62

投资收益（损失以“—”号填列）

-2,168,973.39

529,747.46

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

-3,634,388.54

750,843.17

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）

413,983.56

信用减值损失（损失以“—”号填列）

-6,351,980.64

817,096.91

资产减值损失（损失以“—”号填列）

-2,735,761.50

358,278.71

资产处置收益（损失以“—”号填列）

69,537.70

二、营业利润（亏损以“—”号填

列）

4,988,617.45

25,320,624.92

加：营业外收入 36,762.29

15,412.51

减：营业外支出 30,709.62

7,129.67

三、利润总额（亏损总额以“—”号

填列）

4,994,670.12

25,328,907.76

减：所得税费用1,212,005.88

6,545,915.71

四、净利润（净亏损以“—”号填

列）

3,782,664.24

18,782,992.05

（一）持续经营净利润（净亏损以

“—”号填列）

3,782,664.24

18,782,992.05

（二）终止经营净利润（净亏损以

“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额 3,782,664.24

18,782,992.05

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目 2025年半年度 2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 299,664,749.16

544,442,910.54

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 5,586.95

收到其他与经营活动有关的现金 12,917,744.83

112,818,257.51

经营活动现金流入小计 312,588,080.94

657,261,168.05

购买商品、接受劳务支付的现金 237,502,414.80

326,181,155.57

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 69,516,314.59

86,550,105.91

支付的各项税费 24,270,531.91

44,233,847.11

支付其他与经营活动有关的现金 34,457,600.40

136,065,556.90

经营活动现金流出小计 365,746,861.70

593,030,665.49

经营活动产生的现金流量净额 -53,158,780.76

64,230,502.56

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 4,515,026.03

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

131,910.00

298,271.13

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 1,223,456,000.00

3,100,000.00

投资活动现金流入小计 1,228,102,936.03

3,398,271.13

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

4,491,012.12

36,010,022.20

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 1,119,000,000.00

投资活动现金流出小计 1,123,491,012.12

36,010,022.20

投资活动产生的现金流量净额 104,611,923.91

-32,611,751.07

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 7,000,000.00

6,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

10,000,000.00

筹资活动现金流入小计 7,000,000.00

16,000,000.00

偿还债务支付的现金

15,032,070.11

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

42,141,022.22

3,026,155.83

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 2,925,228.57

6,626,857.14

筹资活动现金流出小计 45,066,250.79

24,685,083.08

筹资活动产生的现金流量净额 -38,066,250.79

-8,685,083.08

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 13,386,892.36

22,933,668.41

加：期初现金及现金等价物余额 183,477,354.96

132,795,491.27

六、期末现金及现金等价物余额 196,864,247.32

155,729,159.68

6、母公司现金流量表

单位：元项目 2025年半年度 2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 279,927,997.35

552,791,362.76

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 12,024,010.98

101,152,946.68

经营活动现金流入小计 291,952,008.33

653,944,309.44

购买商品、接受劳务支付的现金 146,430,177.81

473,276,105.39

支付给职工以及为职工支付的现金 21,705,262.41

26,492,177.51

支付的各项税费 12,488,702.31

14,856,285.18

支付其他与经营活动有关的现金 25,919,569.16

109,532,930.14

经营活动现金流出小计 206,543,711.69

624,157,498.22

经营活动产生的现金流量净额 85,408,296.64

29,786,811.22

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 1,500,889.12

0.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

131,500.00

95,190.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 690,000,000.00

投资活动现金流入小计 691,632,389.12

95,190.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

837,080.33

1,667,749.63

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 700,000,000.00

34,623.52

投资活动现金流出小计 700,837,080.33

1,702,373.15

投资活动产生的现金流量净额 -9,204,691.21

-1,607,183.15

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

42,104,000.00

支付其他与筹资活动有关的现金

3,484,000.00

筹资活动现金流出小计 42,104,000.00

3,484,000.00

筹资活动产生的现金流量净额 -42,104,000.00

-3,484,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 34,099,605.43

24,695,628.07

加：期初现金及现金等价物余额 71,543,976.69

82,175,875.87

六、期末现金及现金等价物余额 105,643,582.12

106,871,503.94

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2025年半年度归属于母公司所有者权益少所

股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

数股东权益

有者权益合计优先股

永续债

其他

一、上年期

末余额

76,

,00

0.0

,137,107.

1,532,

.37

53,

,95

6.4

,244,650.

1,513,

,63

5.6

20,

,84

8.2

1,533,

,48

3.9

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期

初余额

76,

,00

0.0

,137,107.

1,532,

.37

53,

,95

6.4

,244,650.

1,513,

,63

5.6

20,

,84

8.2

1,533,

,48

3.9

三、本期增

减变动金额（减少以“—”号填列）

,66

7.9

-1,756,

.46

-1,522,

.56

2,452,

.62

,50

8.0

（一）综合

收益总额

40,

,02

1.5

40,

,02

1.5

2,452,

.62

42,

,84

0.1

（二）所有

者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润

分配

-42,

,00

0.0

-42,

,00

0.0

-42,

,00

0.0

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-42,

,00

0.0

-42,

,00

0.0

-42,

,00

0.0

4．其他

（四）所有

者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项

储备

,66

7.9

,66

7.9

,66

7.9

1．本期提取

1,509,

.47

1,509,

.47

1,509,

.47

2．本期使用

-1,274,

.57

-1,274,

.57

-1,274,

.57

（六）其他

四、本期期

末余额

76,

,00

0.0

,137,107.

1,767,

.27

53,

,95

6.4

,487,672.

1,511,

,32

5.1

23,

,66

6.9

1,534,

,99

2.0

上年金额

单位：元

项目

2024年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计优先股

永续债

其他

一、上年期

末余额

57,

,00

0.0

,183,085.

,89

2.7

52,

,65

0.7

,746,490.

,260,119.

19,

,31

4.9

,324,434.

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期

初余额

57,

,00

0.0

,183,085.

,89

2.7

52,

,65

0.7

,746,490.

,260,119.

19,

,31

4.9

,324,434.

三、本期增

减变动金额（减少以“—”号填列）

1,733,

.56

,87

4.9

78,

,75

8.8

81,

,66

1.3

51,

.99

81,

,39

9.3

（一）综合

收益总额

78,

,75

8.8

78,

,75

8.8

51,

.99

78,

,49

6.8

（二）所有

者投入和减少资本

1,733,

.56

1,733,

.56

1,733,

.56

1．所有者投入的普通股

0.0

2．其他权益工具持有者投入资本

0.0

3．股份支付计入所有者权益的金额

1,733,

.56

1,733,

.56

1,733,

.56

4．其他

（三）利润

分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有

者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项

储备

,87

4.9

,87

4.9

,87

4.9

1．本期提取

1,901,

.49

1,901,

.49

1,901,

.49

2．本期使用

-1,421,

.53

-1,421,

.53

-1,421,

.53

（六）其他

四、本期期

末余额

57,

,00

0.0

,916,113.

1,471,

.67

52,

,65

0.7

,655,248.

,381,780.

19,

,05

2.9

,497,833.

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2025年半年度股本

其他权益工具资本减：其他专项盈余未分其他

所有

优先股

永续

债

其他

公积

库存

股

综合收益

储备

公积

配利

润

者权益合

计

一、上年期

末余额

76,000,000

.00

635,277,98

1.62

1,156,812.

53,164,956.47

382,784,60

8.27

1,148,384,

358.4

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期

初余额

76,000,000.00

635,277,98

1.62

1,156,812.

53,164,956

.47

382,784,60

8.27

1,148,384,

358.4

三、本期增

减变动金额（减少以“—”号填列）

140,3

75.33

-38,325,203

.59

-38,184,828

.26

（一）综合

收益总额

3,778,796.

（二）所有

者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润

分配

-42,104,000

.00

-42,104,000

.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

-42,104,000

.00

-42,104,000

.00

3．其他

（四）所有

者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项

储备

140,3

75.33

140,3

75.33

1．本期提取

357,1

33.68

357,1

33.68

2．本期使用

-216,7

58.35

-216,7

58.35

（六）其他

四、本期期

末余额

76,000,000

.00

635,277,98

1.62

1,297,187.

53,164,956

.47

344,459,40

4.68

1,110,199,

530.1

上年金额

单位：元项目

2024年半年度股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存

股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利

润

其他

所有者权益合

计优先

股

永续

债

其他

一、上年期

末余额

57,000,000

.00

126,323,96

0.30

644,9

86.09

52,338,650

.70

375,347,85

6.33

611,655,45

3.42

加：会计政策变更

0.00

前期差错更正

0.00

其他

0.00

二、本年期

初余额

57,000,000

.00

126,323,96

0.30

644,9

86.09

52,338,650

.70

375,347,85

6.33

611,655,45

3.42

三、本期增

减变动金额（减少以“—”号填

1,733,027.

319,5

73.21

18,782,992

.05

20,835,592

.82

列）

（一）综合

收益总额

0.00

18,782,992.05

18,782,992

.05

（二）所有

者投入和减少资本

1,733,027.

1．所有者投入的普通股

0.00

2．其他权益工具持有者投入资本

0.00

3．股份支付计入所有者权益的金额

1,733,027.

4．其他

0.00

（三）利润

分配

0.00

1．提取盈余公积

0.00

2．对所有者（或股东）的分配

0.00

3．其他

0.00

（四）所有

者权益内部结转

0.00

1．资本公积转增资本（或股本）

0.00

2．盈余公积转增资本（或股本）

0.00

3．盈余公积弥补亏损

0.00

4．设定受益计划变动额结转留存收益

0.00

5．其他综合收益结转留存收益

0.00

6．其他

0.00

（五）专项

储备

319,5

73.21

319,5

73.21

1．本期提取

436,0

15.08

436,0

15.08

2．本期使用

-116,4

41.87

（六）其他

0.00

四、本期期

末余额

57,000,000.00

128,056,98

7.86

964,5

59.30

52,338,650.70

394,130,84

8.38

632,491,04

6.24

三、公司基本情况

郑州速达工业机械服务股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原郑州煤机速达配件服务有限公司，速达有限系由李锡元、贾建国、李优生3名自然人和郑煤机共同出资组建，于2009年7月7日在郑州市工商行政管理局登记注册，取得注册号为410198000004566的营业执照。速达有限成立时注册资本1,000万元。速达有限以2014年7月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2014年12月26日在郑州市工商行政管理局登记注册，总部位于河南省郑州市。公司现持有统一社会信用代码为91410100692197704R的营业执照，注册资本76,000,000.00元，股份总数76,000,000股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股57,000,000股；无限售条件的流通股份A股19,000,000股。公司股票已于2024年9月3日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属金属制品、机械和设备修理业。主要围绕煤矿机械设备中的液压支架提供后市场服务，兼顾煤矿机械前端市场领域和工程机械领域服务。劳务/产品主要有：维修与再制造、备品配件供应管理服务、专业化总包服务、二手设备租售、流体连接件。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、在建工程、无形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

?适用 □不适用

项目重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收票据单项金额超过资产总额0.5%重要的应收票据坏账准备收回或转回单项金额超过资产总额0.5%重要的核销应收票据单项金额超过资产总额0.5%重要的单项计提坏账准备的应收账款单项金额超过资产总额0.5%重要的应收账款坏账准备收回或转回单项金额超过资产总额0.5%重要的核销应收账款单项金额超过资产总额0.5%重要的单项计提减值准备的应收款项融资单项金额超过资产总额0.5%重要的应收款项融资减值准备收回或转回单项金额超过资产总额0.5%重要的核销应收款项融资单项金额超过资产总额0.5%重要的单项计提坏账准备的其他应收款单项金额超过资产总额0.5%重要的其他应收款坏账准备收回或转回单项金额超过资产总额0.5%重要的核销其他应收款单项金额超过资产总额0.5%重要的逾期应收利息单项金额超过资产总额0.5%重要的账龄超过1年的应收股利单项金额超过资产总额0.5%重要的单项计提减值准备的合同资产单项金额超过资产总额0.5%重要的合同资产减值准备收回或转回单项金额超过资产总额0.5%重要的核销合同资产单项金额超过资产总额0.5%合同资产账面价值发生重大变动变动金额超过资产总额0.5%重要的单项计提坏账准备的长期应收款单项金额超过资产总额0.5%重要的长期应收款坏账准备收回或转回单项金额超过资产总额0.5%重要的核销长期应收款单项金额超过资产总额0.5%重要的账龄超过1年的预付款项单项金额超过资产总额0.5%重要的债权投资单项金额超过资产总额0.5%重要的其他债权投资单项金额超过资产总额0.5%重要的在建工程项目预计投入总额超过资产总额0.5%重要的逾期借款单项金额超过资产总额0.5%重要的逾期应付利息单项金额超过资产总额0.5%

重要的账龄超过1年的应付账款单项金额超过资产总额0.5%重要的账龄超过1年的其他应付款单项金额超过资产总额0.5%重要的账龄超过1年或逾期的预收款项单项金额超过资产总额0.5%重要的账龄超过1年的合同负债单项金额超过资产总额0.5%合同负债账面价值发生重大变动变动金额超过资产总额0.5%重要的预计负债单项金额超过资产总额0.5%重要的投资活动现金流量单项金额超过资产总额10%重要的境外经营实体

资产总额/收入总额/利润总额超过集团总资产/总收入/利润总额的15%重要的资本化研发项目、外购研发项目单项金额超过资产总额0.5%重要的纳入合并范围的结构化主体

资产总额/收入总额/利润总额超过集团总资产/总收入/利润总额的15%重要的子公司、非全资子公司

资产总额/收入总额/利润总额超过集团总资产/总收入/利润总额的15%重要的合营企业、联营企业单项长期股权投资账面价值超过资产总额0.5%

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1. 控制的判断

拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。

2. 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

9、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

11、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；

(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述

(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计

量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，

除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终

止确认的规定。

2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融

负债）。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活

跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场

数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

12、应收票据

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

13、应收账款

应收款项预期信用损失的确认标准和计提方法

1. 按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表

账龄应收账款预期信用损失率（%）1年以内（含，下同）

5.00

1-2年

20.00

2-3年

50.00

3年以上

100.00

应收账款的账龄自初始确认日起算。

2.按单项计提预期信用损失的应收款项认定标准

对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项，公司按单项计提预期信用损失。

14、应收款项融资

按信用风险特征组合计提预期信用损失，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

15、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

按信用风险特征组合计提预期信用损失的其他应收款：

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表

账龄其他应收款预期信用损失率（%）1年以内（含，下同）

5.00

1-2年

20.00

2-3年

50.00

3年以上

100.00

其他应收款的账龄自初始确认日起算。

16、合同资产

合同资产预期信用损失的确认标准和计提方法

1.按信用风险特征组合计提预期信用损失的合同资产

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制合同资产账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表

账龄

合同资产（含列报于其他非流动资产的合同资产）预期信用损失率（%）1年以内（含，下同）

5.00

1-2年

20.00

2-3年

50.00

3年以上

100.00

合同资产的账龄自初始确认日起算。

2.按单项计提预期信用损失的合同资产的认定标准

对信用风险与组合信用风险显著不同的合同资产，公司按单项计提预期信用损失。

17、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用移动加权平均法。

3. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

4. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

5. 存货跌价准备

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

18、持有待售资产

1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1) 买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；(2) 因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2. 持有待售的非流动资产或处置组的会计处理

(1) 初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得

的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2) 资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

3. 终止经营的确认标准

满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：

(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划

的一部分；

(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。

4. 终止经营的列报方法

公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比期间的持续经营损益列报。

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

按信用风险特征组合计提预期信用损失的长期应收款：

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制长期应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表

账龄长期应收款预期信用损失率（%）1年以内（含，下同）

5.00

1-2年

20.00

2-3年

50.00

3年以上

100.00

长期应收款（含列报于一年内到期的非流动资产的长期应收款）的账龄自初始确认日起算。

22、长期股权投资

1.共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2.投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性

证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成

本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法

核算的初始投资成本。

2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一

项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；

以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3.后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1)是否属于“一揽子交易”的判断原则

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属

于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)不属于“一揽子交易”的会计处理

1)个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

2)合并财务报表

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

(3)属于“一揽子交易”的会计处理

1) 个别财务报表

2) 合并财务报表

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日

开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

(3) 属于“一揽子交易”的会计处理

1) 个别财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2) 合并财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 20年 3% 4.85%通用设备年限平均法 3-5年 3% 19.40%-32.33%专用设备年限平均法 3-10年 3% 9.70%-32.33%运输工具年限平均法 4年 3% 24.25%易装备设备年限平均法 3-6年 10.00%-60.00% 13.33%-15.00%

25、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项

资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚

未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

类别在建工程结转为固定资产的标准和时点房屋及建筑物主体建设工程及配套工程已实质完工、达到预定设计要求并经验收机器设备安装调试后达到设计要求或合同规定的标准

26、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则：

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间：

(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；

3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个

月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本

化。

3.借款费用资本化率以及资本化金额：

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产

28、油气资产

29、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

1. 无形资产包括土地使用权、软件使用权等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式

系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：

项目使用寿命及其确定依据摊销方法土地使用权按产权登记期限确定使用寿命直线法软件使用权按预期受益期限确定使用寿命为5-10年直线法

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

(1) 职工薪酬

职工薪酬包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金，以及外聘研发人员的劳务费用。

研发人员同时服务于多个研究开发项目的，职工薪酬的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录，在不同研究开发项目间按比例分配。

直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的，公司根据研发人员在不同岗位的工时记录，将其实际发生的职工薪酬，按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。

(2) 直接投入费用

直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括：1) 直接消耗的材料、燃料和动力费用；2) 用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费，不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费，试制产品的检验费；3) 用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用。

(3) 折旧费用与长期待摊费用

折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。

用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物，同时又用于非研发活动的，对该类仪器、设备、在用建筑物使用情况做必要记录，并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因素，采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。

长期待摊费用是指研发设施的改建、改装、装修和修理过程中发生的长期待摊费用，按实际支出进行归集，在规定的期限内分期平均摊销。

(4) 无形资产摊销费用

无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件、知识产权、非专利技术（专有技术、许可证、设计和计算方法等）的摊销费用。

(5) 委托外部研究开发费用

委托外部研究开发费用是指公司委托境内外其他机构或个人进行研究开发活动所发生的费用（研究开发活动成果为公司所拥有，且与公司的主要经营业务紧密相关）。

(6) 其他费用

其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用，包括技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费，研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用，知识产权的申请费、注册费、代理费，会议费、差旅费、通讯费等。

4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支

出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

30、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

31、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32、合同负债

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入

当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等

作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的

赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的

利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支

付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

34、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的

现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表

日对预计负债的账面价值进行复核。

35、股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

36、优先股、永续债等其他金融工具

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

1. 收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2. 收入计量原则

(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服

务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包

含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应

付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单

独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3. 收入确认的具体方法

(1) 维修与再制造

公司维修与再制造业务，属于在某一时点履行履约义务，收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将客户的设备通过更换配件等方式维修完毕，且通过客户验收，于取得客户验收单时确认收入。

(2) 备品配件供应管理服务

公司备品配件供应管理业务包含日常销售、寄售和平台销售三种模式，均属于在某一时点履行履约义务。日常销售模式下，当客户有备品配件采购需求时，根据确认的种类、单价、数量、总价等进行单次采购，公司将存放于自有仓库的货物发运销售，该业务模式下以验收为控制权转移时点，以验收单或验收结算明细作为依据；寄售模式下，公司根据客户需求量备货于客户仓库，客户收到货物并根据实际使用量定期与公司进行结算，公司以收到客户已使用产品清单的出库日期（如有）或结算日期作为控制权转移时点确认收入；平台销售模式下，公司根据平台采购订单，将存放于自有仓库的货物发运销售，该业务模式下以平台结算为控制权转移时点，以平台结算单作为依据。

(3) 专业化总包服务

公司专业化总包服务属于在某一时段履行履约义务，该业务的收入与产煤量或推进米数等相关，公司以煤矿出具的产煤量证明或推进米数证明等作为收入确认的具体依据。

(4) 二手设备销售

二手设备销售业务，属于在某一时点履行履约义务，于商品发出且经客户验收后确认收入。

(5) 流体连接件

流体连接件业务，属于在某一时点履行履约义务，以签收时间为收入确认的具体时点，流体连接件到货后根据合同约定的交货地点由需求方签收，公司以签收单为收入确认的具体依据。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况无

38、合同成本

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似

费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

3. 该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

39、政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司

能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。

与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

40、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法

规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债

表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的

应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的

所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

5. 同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：(1) 拥

有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；(2) 递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

(1) 使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2) 租赁负债

在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

(1) 经营租赁

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2) 融资租赁

在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

3. 售后租回

(1) 公司作为承租人

公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。

(2) 公司作为出租人

公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。

42、其他重要的会计政策和会计估计

无

43、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用 ?不适用

（2）重要会计估计变更

□适用 ?不适用

（3） 2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 ?不适用

44、其他

安全生产费

公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率增值税

以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税

13%城市维护建设税实际缴纳的流转税税额 7%、5%企业所得税应纳税所得额 25%、20%、15%地方教育费附加实际缴纳的流转税税额 2%教育费附加实际缴纳的流转税税额 3%房产税

从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴

1.2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率郑州航空港区速达工业机械服务有限公司(以下简称港区速达)

15%郑州赛福流体技术有限公司(以下简称郑州赛福) 15%鄂尔多斯市速达工业机械服务有限责任公司(以下简称鄂尔多斯速达)

15%武汉福莱德流体技术有限公司(以下简称武汉福莱德) 20%长治市速达工业机械服务有限责任公司(以下简称长治速达)

20%除上述以外的其他纳税主体 25%

2、税收优惠

（1）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室印发的《高新技术企业认定管理办法》

（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号），郑州赛福被列入河南省2022年认定的第二批高新技术企业备案名单，高新技术企业证书编号为GR202241003740，有效期为三年（2022-2024年），郑州赛福原高新技术企业资格于2024年到期，截至本报告披露日，郑州赛福高新技术企业重新认定程序尚未完成，2025年1-6月暂按15%的税率预缴企业所得税。若公司2025年12月31日前未取得新证书，需按照25%税率补缴差额税款。

（2）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室印发的《高新技术企业认定管理办法》

（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号），港区速达被列入河南省2023年认定的第二批高新技术企业备案名单，高新技术企业证书编号为GR202341003997，有效期为三年（2023-2025年），有效期内按15%税率计缴企业所得税。

（3）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室印发的《高新技术企业认定管理办法》

（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号），子公司鄂尔多斯速达被列入内蒙古自治区2024年认定报备的第三批高新技术企业备案名单，高新技术企业证书编号为GR202415000389，有效期为三年（2025-2027年），有效期内按15%税率计缴企业所得税。

（4）根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》

(财政部税务总局公告2023年第12号)的规定，子公司武汉福莱德、长治速达2025年度享受小微企业税收优惠政策，对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额银行存款196,864,247.32

183,476,239.68

其他货币资金807,250.00

1,003,615.50

合计197,671,497.32

184,479,855.18

2、交易性金融资产

单位：元

项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

272,719,367.67

369,894,246.58

其中：

结构性存款 272,719,367.67

369,894,246.58

其中：

合计 272,719,367.67

369,894,246.58

3、衍生金融资产

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额商业承兑票据 4,351,000.00

12,351,133.83

合计 4,351,000.00

12,351,133.83

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元类别

期末余额期初余额账面余额坏账准备

账面价

值

账面余额坏账准备

账面价

值金额比例金额

计提比

例

金额比例金额

计提比

例其中：

按组合计提坏账准备的应收票据

4,580,0

00.00

100.00%

229,000

.00

5.00%

4,351,0

00.00

13,506,

422.55

100.00%

1,155,2

88.72

8.55%

12,351,

133.83

其中：

商业承兑汇票

4,580,0

00.00

100.00%

229,000

.00

5.00%

4,351,0

00.00

13,506,

422.55

100.00%

1,155,2

88.72

8.55%

12,351,

133.83

合计

4,580,0

00.00

100.00%

229,000

.00

5.00%

4,351,0

00.00

13,506,

422.55

100.00%

1,155,2

88.72

8.55%

12,351,

133.83

按组合计提坏账准备类别名称：商业承兑汇票

单位：元名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例1年以内 4,580,000.00

229,000.00

5.00%

合计4,580,000.00

229,000.00

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用 ?不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回核销其他商业承兑汇票 1,155,288.72

-926,288.72

229,000.00

合计1,155,288.72

-926,288.72

229,000.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 ?不适用

（4）期末公司已质押的应收票据

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额商业承兑票据

3,580,000.00

合计

3,580,000.00

（6）本期实际核销的应收票据情况

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额1年以内（含1年）661,883,266.55

548,149,164.61

1至2年65,224,939.60

89,577,864.79

2至3年8,337,829.10

7,515,244.91

3年以上 11,559,195.47

13,087,492.44

3至4年 3,046,275.62

2,913,928.92

4至5年70,926.33

135,786.20

5年以上8,441,993.52

10,037,777.32

合计747,005,230.72

658,329,766.75

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元类别

期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价账面余额坏账准备账面价

金额比例金额

计提比

例

值

金额比例金额

计提比

例

值按单项计提坏账准备的应收账款

31,984,

383.44

4.28%

20,994,

383.44

65.64%

10,990,

000.00

31,984,

383.44

4.86%

20,994,

383.44

65.64%

10,990,

000.00

其中：

单项计提

31,984,

383.44

4.28%

20,994,

383.44

65.64%

10,990,

000.00

31,984,

383.44

4.86%

20,994,

383.44

65.64%

10,990,

000.00

按组合计提坏账准备的应收账款

715,020,847.28

95.72%

47,896,

561.35

6.70%

667,124,285.93

626,345,383.31

95.14%

48,548,

957.61

7.75%

577,796,425.70

其中：

账龄组合

715,020,847.28

95.72%

47,896,

561.35

6.70%

667,124,285.93

626,345,383.31

95.14%

48,548,

957.61

7.75%

577,796,425.70

合计

747,005,230.72

100.00%

68,890,

944.79

9.22%

678,114,285.93

658,329,766.75

100.00%

69,543,

341.05

10.56%

588,786,425.70

按单项计提坏账准备类别名称：单项计提

单位：元名称

期初余额期末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由客户1 21,980,000.00

10,990,000.00

21,980,000.00

10,990,000.00

50.00%

失信被执行人，已申请财产保全客户2 1,490,413.66

1,490,413.66

100.00%

对方违规经营，无法收回。客户3 2,708,762.51

2,708,762.51

100.00%

对方违规经营，无法收回。客户4 4,242,817.35

4,242,817.35

100.00%

对方违规经营，无法收回。客户5 1,562,389.92

1,562,389.92

100.00%

对方资金困难，已起诉合计31,984,383.44

20,994,383.44

31,984,383.44

20,994,383.44

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例1年以内 661,883,266.55

33,094,163.33

5.00%

1-2年 43,244,939.60

8,648,987.92

20.00%

2-3年 7,478,462.06

3,739,231.03

50.00%

3-4年 2,343,252.74

2,343,252.74

100.00%

4-5年 70,926.33

70,926.33

100.00%

合计 715,020,847.28

47,896,561.35

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用 ?不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏账准备

20,994,383.44

按组合计提坏账准备

48,548,957.61

721,779.26

1,374,175.52

47,896,561.35

合计 69,543,341.05

721,779.26

1,374,175.52

68,890,944.79

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额实际核销的应收账款1,374,175.52

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序

款项是否由关联

交易产生

否

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元单位名称

应收账款期末余

额

合同资产期末余

额

应收账款和合同

资产期末余额

占应收账款和合同资产期末余额

合计数的比例

应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额

客户1 241,873,741.87

18,219,142.76

260,092,884.63

32.95%

14,354,239.94

客户2 58,048,909.58

3,983,520.45

62,032,430.03

7.86%

3,133,933.83

客户3 35,704,631.54

961,079.43

36,665,710.97

4.65%

2,833,152.95

客户4 34,960,523.05

1,272,700.00

36,233,223.05

4.59%

1,821,898.65

客户5 30,632,267.30

2,301,155.63

32,933,422.93

4.17%

1,943,474.94

合计401,220,073.34

26,737,598.27

427,957,671.61

54.22%

24,086,700.31

6、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元项目期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值应收质保金

39,845,127.09

2,016,943.37

37,828,183.72

42,689,110.56

2,233,889.48

40,455,221.08

合计 39,845,127.09

2,016,943.37

37,828,183.72

42,689,110.56

2,233,889.48

40,455,221.08

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元类别

期末余额期初余额账面余额坏账准备

账面价

值

账面余额坏账准备

账面价值金额比例金额

计提比例

金额比例金额

计提比例其中：

按组合计提坏账准备

39,845,

127.09

100.00%

2,016,9

43.37

5.06%

37,828,

183.72

42,689,

110.56

100.00%

2,233,8

89.48

5.23%

40,455,

221.08

其中：

账龄组合

39,845,

127.09

100.00%

2,016,9

43.37

5.06%

37,828,

183.72

42,689,

110.56

100.00%

2,233,8

89.48

5.23%

40,455,

221.08

合计

39,845,

127.09

100.00%

2,016,9

43.37

5.06%

37,828,

183.72

42,689,

110.56

100.00%

2,233,8

89.48

5.23%

40,455,

221.08

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例1年以内 39,680,547.00

1,984,027.35

5.00%

1-2年 164,580.09

32,916.02

20.00%

合计39,845,127.09

2,016,943.37

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 ?不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因按组合计提减值准备 -216,946.11

合计 -216,946.11

（5）本期实际核销的合同资产情况

7、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额银行承兑汇票 34,196,040.55

29,531,081.89

合计 34,196,040.55

29,531,081.89

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元类别

期末余额期初余额账面余额坏账准备

账面价

值

账面余额坏账准备

账面价

值金额比例金额

计提比例

金额比例金额

计提比例其中：

按组合计提坏账准备

34,196,

040.55

100.00%

34,196,

040.55

29,531,

081.89

100.00%

29,531,

081.89

其中：

银行承兑汇票

34,196,

040.55

100.00%

34,196,

040.55

29,531,

081.89

100.00%

29,531,

081.89

合计

34,196,

040.55

100.00%

34,196,

040.55

29,531,

081.89

100.00%

29,531,

081.89

按组合计提坏账准备类别名称：银行承兑汇票

单位：元名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例银行承兑汇票 34,196,040.55

0.00

0.00%

合计34,196,040.55

0.00

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

（4）期末公司已质押的应收款项融资

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑汇票 87,799,174.06

合计 87,799,174.06

（6）本期实际核销的应收款项融资情况

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

（8）其他说明

银行承兑汇票的承兑人是具有较高信用的商业银行，由其承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故公司将已背书或贴现的该等银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额其他应收款9,896,115.61

13,691,316.88

合计9,896,115.61

13,691,316.88

（1）应收利息

（2）应收股利

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额押金保证金 14,471,474.95

15,812,208.00

应收暂付款 1,323,504.58

1,348,987.01

备用金 113,294.98

14,400.00

合计15,908,274.51

17,175,595.01

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额1年以内（含1年）4,999,678.82

4,631,554.73

1至2年2,599,686.08

10,356,208.92

2至3年6,133,343.75

2,012,745.50

3年以上2,175,565.86

175,085.86

3至4年 2,065,085.86

63,205.86

4至5年

31,400.00

5年以上110,480.00

80,480.00

合计15,908,274.51

17,175,595.01

3）按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用

单位：元类别

期末余额期初余额账面余额坏账准备

账面价值

账面余额坏账准备

账面价值金额比例金额

计提比例

金额比例金额

计提比

例按单项计提坏账准备

0.00

0.00%

0.00

0.00%

0.00

0.00%

0.00

0.00%

0.00

其中：

按组合计提坏账准备

15,908,

274.51

100.00%

6,012,1

58.90

37.79%

9,896,1

15.61

17,175,

595.01

100.00%

3,484,2

78.13

20.29%

13,691,

316.88

其中：

账龄组合

15,908,

274.51

100.00%

6,012,1

58.90

37.79%

9,896,1

15.61

17,175,

595.01

100.00%

3,484,2

78.13

20.29%

13,691,

316.88

合计

15,908,

274.51

100.00%

6,012,1

58.90

37.79%

9,896,1

15.61

17,175,

595.01

100.00%

3,484,2

78.13

20.29%

13,691,

316.88

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例1年以内 4,999,678.82

249,984.05

5.00%

1-2年 2,599,686.08

519,937.22

20.00%

2-3年 6,133,343.75

3,066,671.88

50.00%

3-4年 2,065,085.86

2,065,085.86

100.00%

4-5年

5年以上 110,480.00

110,480.00

100.00%

合计15,908,274.51

6,012,158.90

确定该组合依据的说明：

无按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元坏账准备

第一阶段第二阶段第三阶段

合计未来12个月预期信用

损失

整个存续期预期信用损失（未发生信用减

值）

整个存续期预期信用损失（已发生信用减

值）2025年1月1日余额

231,577.74

2,071,241.78

1,181,458.61

3,484,278.13

2025年1月1日余额在本期

——转入第二阶段-129,984.30

129,984.30

0.00

——转入第三阶段

1,226,668.75

-1,226,668.75

0.00

本期计提148,390.61

-2,907,957.61

5,287,447.88

2,527,880.88

2025年6月30日余249,983.94

519,937.22

5,242,237.74

6,012,158.90

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例第一阶段为账龄为 1 年以内的应收款项，代表自初始确认后信用风险未显著增加，坏账准备计提比例为 5%；第二阶段为账龄 1-2 年的应收款项，代表自初始确认后信用风险显著增加但尚未发生信用减值，坏账准备计提比例为20%；第三阶段为账龄 2 年以上的应收款项，代表自初始确认后已发生信用减值，坏账准备计提比例为63.09%。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回转销或核销其他按组合计提坏账准备

3,484,278.13

2,527,880.77

6,012,158.90

合计3,484,278.13

2,527,880.77

6,012,158.90

5）本期实际核销的其他应收款情况6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄

占其他应收款期末余额合计数的

比例

坏账准备期末余

额客户1 押金保证金 7,999,696.27

1年以内1-2年2-3年3年以上

50.29%

4,691,681.05

客户2 押金保证金 1,018,625.60

1-2年 6.40%

203,725.12

客户3 押金保证金 1,000,000.00

2-3年 6.29%

500,000.00

客户4 押金保证金 850,000.00

1年以内 5.34%

42,500.00

客户5 押金保证金 715,776.00

1-2年 4.50%

143,155.20

合计

11,584,097.87

72.82%

5,581,061.37

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

9、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元账龄期末余额期初余额

金额比例金额比例1年以内22,144,406.35

99.39%

4,758,417.39

89.82%

1至2年135,000.00

0.61%

539,255.00

10.18%

合计22,279,406.35

5,297,672.39

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值账面余额

存货跌价准备或合同履约成

本减值准备

账面价值原材料

30,964,519.1

3,342,588.51

27,621,930.6

25,497,970.0

3,069,585.27

22,428,384.7

在产品

39,246,918.8

49,528,275.1

库存商品

148,687,730.

22,299,595.9

126,388,134.

130,328,366.

18,447,857.2

111,880,509.

合同履约成本2,872,908.18

2,872,908.18

2,964,759.44

发出商品5,649,407.41

5,649,407.41

2,899,405.95

委托加工物资 82,911.84

928.74

81,983.10

408,713.16

36,580.82

372,132.34

合计

227,504,396.

25,643,113.2

201,861,283.

211,627,490.

21,554,023.3

190,073,467.

（2）确认为存货的数据资源

（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额

单位名称账面余额占预付款项余额的比例

供应商1 13,507,200.00

60.63%

供应商2 4,000,000.00

17.95%

供应商3 1,728,000.00

7.76%

供应商4 1,144,488.35

5.14%

供应商5 346,000.00

1.55%

小计 20,725,688.35

93.03%

计提其他转回或转销其他原材料3,069,585.27

1,006,469.85

733,466.61

3,342,588.51

库存商品

18,447,857.2

5,636,647.06

1,784,908.35

22,299,595.9

委托加工物资 36,580.82

35,652.08

928.74

合计

21,554,023.3

6,643,116.91

2,554,027.04

25,643,113.2

（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（5）合同履约成本本期摊销金额的说明

项目期初数本期增加本期摊销本期计提减值期末数在产品已发生的相关运费1,986,566.00 -540,290.78 1,446,275.22与特定合同相关的其他直接投入成本

978,193.44 448,439.52 1,426,632.96小计2,964,759.44 -91,851.26 2,872,908.18

11、持有待售资产

12、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的应收融资租赁款 12,219,570.37

18,148,189.32

合计 12,219,570.37

18,148,189.32

（1）一年内到期的债权投资

□适用 ?不适用

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用 ?不适用

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额租赁项目维修费 7,725,866.39

8,515,548.55

留抵增值税 2,826,827.83

5,817,185.92

预缴所得税 104,022.51

5,586.95

预付房租 1,481,091.74

215,374.37

其他待摊费用 250,645.35

1,582,673.74

合计 12,388,453.82

16,136,369.53

14、债权投资

15、其他债权投资

16、其他权益工具投资

17、长期应收款

18、长期股权投资

单位：元被投资单位

期初余额（账面价值）

减值准备期初余额

本期增减变动

期末余额（账面价值）

减值准备期末余额追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损

益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

郑州煤机智能工作面科技有限公司

41,166,254.64

-3,634,388.

37,531,866

.10

小计

41,166,254

.64

-3,634,388.

37,531,866

.10

合计

41,166,254

.64

-3,634,388.

37,531,866

.10

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

19、其他非流动金融资产

20、投资性房地产

21、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额固定资产354,939,807.85

359,036,912.99

合计 354,939,807.85

359,036,912.99

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物

通用设备专用设备运输工具易装备设备合计

一、账面原

值：

1.期初余

额

228,259,250.

11,313,097.0

156,217,374.

10,439,202.8

68,042,488.8

474,271,413.

2.本期增

加金额

340,527.95

6,520,785.64

756,345.13

7,827,803.01

15,445,461.7

（1）购置

340,527.95

1,855,040.15

756,345.13

7,827,803.01

10,779,716.2

（2）在建工程转入

4,665,745.49

（3）企业合并增加

3.本期减

少金额

66,632.84

420,403.02

487,035.86

（1）处置或报废

66,632.84

420,403.02

487,035.86

4.期末余

额

228,259,250.

11,586,992.1

162,738,160.

10,775,144.9

75,870,291.8

489,229,839.

二、累计折旧

1.期初余

额

35,052,956.1

8,046,970.70

60,621,266.4

6,828,455.96

4,684,851.32

115,234,500.

2.本期增

加金额

5,537,950.75

840,022.47

7,084,168.62

775,316.72

5,175,458.48

19,412,917.0

（1）计提

5,537,950.75

840,022.47

7,084,168.62

775,316.72

5,175,458.48

19,412,917.0

3.本期减

少金额

64,633.84

292,752.19

357,386.03

（1）处置或报废

64,633.84

292,752.19

357,386.03

4.期末余

额

40,590,906.8

8,822,359.33

67,705,435.1

7,311,020.49

9,860,309.80

134,290,031.

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

（1）处置或报废

4.期末余

额

四、账面价值

1.期末账

面价值

187,668,343.

2,764,632.80

95,032,725.1

3,464,124.49

66,009,982.0

354,939,807.

2.期初账

面价值

193,206,294.

3,266,126.32

95,596,108.1

3,610,746.91

63,357,637.5

359,036,912.

（2）暂时闲置的固定资产情况

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值易装备设备 66,009,982.05

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

（5）固定资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

（6）固定资产清理

22、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额在建工程 1,068,597.22

2,646,307.00

合计1,068,597.22

2,646,307.00

（1）在建工程情况

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值零星工程 1,068,597.22

1,068,597.22

655,156.56

支架拆解生产线项目

1,991,150.44

合计1,068,597.22

1,068,597.22

2,646,307.00

（2）重要在建工程项目本期变动情况

（3）本期计提在建工程减值准备情况

（4）在建工程的减值测试情况

□适用 ?不适用

（5）工程物资

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

24、油气资产

□适用 ?不适用

25、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物专用设备合计

一、账面原值

1.期初余额

10,602,219.02

23,720,739.63

34,322,958.65

2.本期增加金额

3,155,636.43

384,552.26

3,540,188.69

租入 3,155,636.43

384,552.26

3,540,188.69

3.本期减少金额

7,028,293.61

17,182,510.79

24,210,804.40

处置 7,028,293.61

17,182,510.79

24,210,804.40

4.期末余额

6,729,561.84

6,922,781.10

13,652,342.94

二、累计折旧

1.期初余额 8,576,122.41

19,721,000.79

28,297,123.20

2.本期增加金额 805,881.12

2,344,717.69

3,150,598.81

（1）计提

805,881.12

2,344,717.69

3,150,598.81

3.本期减少金额

6,442,602.48

16,495,210.33

22,937,812.81

（1）处置 6,442,602.48

16,495,210.33

22,937,812.81

4.期末余额 2,939,401.05

5,570,508.15

8,509,909.20

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

3,790,160.79

1,352,272.95

5,142,433.74

2.期初账面价值

2,026,096.61

3,999,738.84

6,025,835.45

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件使用权合计

一、账面原值

1.期初余额

51,595,928.16

11,049,562.27

62,645,490.43

2.本期增加

金额

（1）购

置

2,988,495.58

（2）内

部研发

（3）企

业合并增加

3.本期减少

金额

（1）处

置

4.期末余额

51,595,928.16

14,038,057.85

65,633,986.01

二、累计摊销

1.期初余额

5,147,518.73

4,083,794.11

9,231,312.84

2.本期增加

金额

516,050.65

695,800.09

1,211,850.74

（1）计

提

516,050.65

695,800.09

1,211,850.74

3.本期减少

金额

（1）处

置

4.期末余额

5,663,569.38

4,779,594.20

10,443,163.58

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计

提

3.本期减少

金额

（1）处

置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

价值

45,932,358.78

9,258,463.65

55,190,822.43

2.期初账面

价值

46,448,409.43

6,965,768.16

53,414,177.59

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

（2）确认为无形资产的数据资源

（3）未办妥产权证书的土地使用权情况

（4）无形资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

27、商誉

28、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额租入固定资产改良支出

22,970,371.09

1,061,212.91

4,462,716.06

19,568,867.94

固定资产修理支出

13,504,916.29

6,084,586.65

13,585,297.42

6,004,205.52

合计 36,475,287.38

7,145,799.56

18,048,013.48

25,573,073.46

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元项目

期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备98,018,733.51

21,563,725.04

96,352,343.40

20,927,552.76

内部交易未实现利润8,889,102.21

2,062,738.70

14,527,360.92

2,763,695.50

可抵扣亏损6,025,268.55

1,506,317.14

13,754,392.08

3,438,598.02

预提性质的负债 24,065,833.46

4,545,400.12

32,892,645.93

5,835,661.39

租赁事项 5,621,793.34

1,113,463.34

11,720,480.49

1,853,113.67

递延收益 5,473,779.39

821,066.91

5,113,082.29

766,962.34

合计148,094,510.46

31,612,711.25

174,360,305.11

35,585,583.68

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元项目

期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债固定资产折旧 104,549,185.68

18,266,244.32

105,005,058.36

21,532,764.99

使用权资产 5,710,964.32

1,124,776.85

6,025,835.46

993,363.49

应收融资租赁款 8,726,725.17

1,309,008.78

11,327,829.58

1,699,174.43

公允价值变动 654,666.30

154,624.60

合计119,641,541.47

20,854,654.55

122,358,723.40

24,225,302.91

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元项目

递延所得税资产和负债期末互抵金额

抵销后递延所得税资

产或负债期末余额

递延所得税资产和负

债期初互抵金额

抵销后递延所得税资

产或负债期初余额递延所得税资产

31,612,711.25

35,585,583.68

递延所得税负债

20,854,654.55

24,225,302.91

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异51,310.91

51,310.91

可抵扣亏损1,996,689.89

1,833,788.46

合计 2,048,000.80

1,885,099.37

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注2025年 211,492.50

211,492.50

武汉福莱德2020年亏损金

额，2022年确认了递延所得税资产，2023年冲回以前年度确认的递延所得税资产2026年 996,907.35

996,907.35

武汉福莱德2021年亏损金额，2022年确认了递延所得税资产，2023年冲回以前年度确认的递延所得税资产2027年 188,537.89

188,537.89

武汉福莱德2022年亏损金额，2022年确认了递延所得税资产，2023年冲回以前年度确认的递延所得税资产2028年 220,608.43

220,608.43

武汉福莱德2023年亏损金额2029年 216,242.29

216,242.29

武汉福莱德2024年亏损金额2030年 162,901.43

武汉福莱德2025年亏损金额合计 1,996,689.89

1,833,788.46

30、其他非流动资产

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合同资产2,506,940.07

125,347.00

2,381,593.07

9,389,042.59

469,452.13

8,919,590.46

预付长期资产购置款

2,638,401.97

5,678,084.39

合计 5,145,342.04

125,347.00

5,019,995.04

15,067,126.9

469,452.13

14,597,674.8

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元项目

期末期初账面余额

账面价值

受限类型

受限情况

账面余额

账面价值

受限类型

受限情况

货币资金

807,250.0

质押

用于质押开具保函

1,002,500

.22

1,002,500

.22

质押

用于质押开具保函应收票据

3,580,000

.00

2,864,000

.00

已背书

已背书未终止确认

合计

4,387,250

.00

3,671,250

.00

1,002,500

.22

1,002,500

.22

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

信用借款 7,004,355.55

0.00

合计7,004,355.55

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

33、交易性金融负债

34、衍生金融负债

35、应付票据

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额应付材料款 280,865,368.06

248,358,908.34

应付工程设备款 17,756,989.89

28,093,031.92

应付费用款 4,536,570.74

2,360,883.55

合计303,158,928.69

278,812,823.81

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

37、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额其他应付款29,241,564.36

29,617,911.41

合计 29,241,564.36

29,617,911.41

（1）应付利息

（2）应付股利

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额押金保证金 17,277,454.50

18,300,435.00

拆借款 10,087,500.00

10,237,500.00

应计未付费用 1,808,469.08

1,053,829.28

其他 68,140.78

26,147.13

合计29,241,564.36

29,617,911.41

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

38、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额预收租金 35,838.94

13,063,292.77

合计35,838.94

13,063,292.77

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

39、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额货款 7,187,615.83

9,416,324.10

合计7,187,615.83

9,416,324.10

40、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 33,328,589.34

54,614,521.04

71,390,308.60

16,552,801.78

二、离职后福利-设定

提存计划

7,136,832.96

合计33,328,589.34

61,751,354.00

78,527,141.56

16,552,801.78

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

和补贴

33,277,171.67

42,354,619.62

59,116,746.95

16,515,044.34

2、职工福利费 15,000.00

3,926,647.44

3,941,647.44

3、社会保险费

3,499,579.96

其中：医疗保险费

2,955,184.17

工伤保险费

241,706.81

生育保险费

302,688.98

4、住房公积金

4,528,811.20

5、工会经费和职工教

36,417.67

304,862.82

303,523.05

37,757.44

育经费合计33,328,589.34

54,614,521.04

71,390,308.60

16,552,801.78

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险

6,852,508.96

2、失业保险费

284,324.00

合计

7,136,832.96

41、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额增值税 9,685,692.30

2,723,415.77

企业所得税 5,916,348.89

5,272,822.27

个人所得税78,118.06

173,176.19

城市维护建设税642,091.81

98,521.35

教育费附加 296,997.78

52,991.76

地方教育附加 197,998.50

35,327.85

房产税 373,700.32

347,252.91

土地使用税 204,785.92

204,785.92

印花税 508,701.89

728,953.42

地方水利建设基金 12,531.90

8,344.57

合计17,916,967.37

9,645,592.01

42、持有待售负债

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的租赁负债8,709,307.85

13,605,957.72

合计 8,709,307.85

13,605,957.72

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额已背书未到期数字化债权 14,772,544.05

29,765,422.25

已背书未到期商业承兑汇票 3,580,000.00

10,506,422.55

待转销项税额 934,390.06

1,945,198.41

预提易装备运费 1,319,083.73

合计20,606,017.84

42,217,043.21

45、长期借款

46、应付债券

47、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额租赁付款额 2,835,998.29

776,158.85

减：未确认融资费用 -123,843.46

-54,424.09

合计2,712,154.83

721,734.76

48、长期应付款

49、长期应付职工薪酬

50、预计负债

51、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 4,713,082.29

139,302.90

4,573,779.39

资产相关政府补助 400,000.00

500,000.00

900,000.00

收益相关合计 5,113,082.29

500,000.00

139,302.90

5,473,779.39

52、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额预提维修成本 24,364,760.50

23,875,000.99

预提易装备运费 1,098,771.95

393,873.69

合计 25,463,532.45

24,268,874.68

53、股本

单位：元

期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股送股公积金转股

其他小计股份总数76,000,000.00

76,000,000.00

54、其他权益工具

55、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价）

634,449,164.82

其他资本公积687,942.43

687,942.43

合计635,137,107.25

635,137,107.25

56、库存股

57、其他综合收益

58、专项储备

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费1,532,921.37

1,509,109.47

1,274,441.57

1,767,589.27

合计1,532,921.37

1,509,109.47

1,274,441.57

1,767,589.27

59、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 53,164,956.47

53,164,956.47

合计53,164,956.47

53,164,956.47

60、未分配利润

单位：元项目本期上期调整后期初未分配利润747,244,650.58

607,746,490.02

加：本期归属于母公司所有者的净利润

40,347,021.54

140,324,466.33

减：提取法定盈余公积

826,305.77

应付普通股股利42,104,000.00

期末未分配利润745,487,672.12

747,244,650.58

调整期初未分配利润明细：

1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额上期发生额收入成本收入成本

主营业务 499,956,272.72

403,317,852.36

568,610,621.64

426,772,324.41

其他业务2,959,492.82

164,037.06

1,218,022.63

46,576.54

合计502,915,765.54

403,481,889.42

569,828,644.27

426,818,900.95

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元合同分类

分部1 合计营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型454,988,384.99

371,857,446.47

454,988,384.99

371,857,446.47

其中：

备品配件供应管理服务 119,845,980.38

77,036,953.59

119,845,980.38

77,036,953.59

维修与再制造 212,279,908.59

185,582,075.13

212,279,908.59

185,582,075.13

专业化总包服务 31,842,279.37

29,708,211.42

31,842,279.37

29,708,211.42

二手设备租售 11,281,499.12

10,238,010.68

11,281,499.12

10,238,010.68

流体连接件 76,779,224.71

69,128,158.59

76,779,224.71

69,128,158.59

其他 2,959,492.82

164,037.06

2,959,492.82

164,037.06

按经营地区分类

其中：

境内 454,988,384.99

371,857,446.47

454,988,384.99

371,857,446.47

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类 454,988,384.99

371,857,446.47

454,988,384.99

371,857,446.47

其中：

在某一时点确认收入 423,146,105.62

342,149,235.05

423,146,105.62

342,149,235.05

在某一时段内确认收入 31,842,279.37

29,708,211.42

31,842,279.37

29,708,211.42

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计

与履约义务相关的信息：

项目

履行履约义务

的时间

重要的支付条

款

公司承诺转让

商品的性质

是否为主要责

任人

公司承担的预期将退还给客

户的款项

公司提供的质量保证类型及

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