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中国重汽集团济南卡车股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《国有企 业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第1 号-主板上市公司规范运作》及《公司章程》等 规定和要求,中国重汽集团济南卡车股份有限公司(以下简称“公司”) 董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,恪尽职守,认真履职。公司 董事会审计委员会对毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)(以 下简称“会计师事务所”)2025 年度履行监督职责情况具体如下:

一、2025 年度审计工作过程总结

1、开展初步业务活动,确定年报审计工作计划

会计师事务所在入场审计前与公司的管理层和治理层进行沟通 并达成一致,确保不存在因诚信问题而影响承接和保持审计业务意愿 的情况,与公司也不存在对审计业务约定条款的误解。会计师事务所 在了解公司的基本情况后,就计划审计工作、现场审计安排及资料清 单与管理层及董事会审计委员会进行沟通,编制了《中国重汽集团济 南卡车股份有限公司2025 年度财务报表审计计划书》。

2、审计委员会在审计入场前审阅公司编制的财务会计报表

2026 年1 月15 日,审计委员会审议了公司编制的2025 年度财 务会计报表及财务情况说明书。发表意见认为:其中反映的财务状况、 经营成果和现金流量真实、准确、完整,并据此出具了相关的书面审 阅意见。

3、审计委员会在审计工作期间以函件形式对会计师事务所进行

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督促

审计工作期间,审计委员会于2026 年1 月9 日和2026 年2 月 26 日先后两次发出函件,督促会计师事务所按照审计总体计划完成 相关工作。会计师事务所对工作的进展和完成情况进行了认真的回复, 确保按照审计总体计划完成工作。

4、会计师事务所出具初步审计意见

2026 年3 月16 日,会计师事务所如期按照年度审计计划出具了 初步审计意见,审计委员会于同日审阅了出具初步审计意见后的财务 会计报表,认为:公司按照企业会计准则的规定编制了公司及合并财 务会计报表,其中反映的财务状况、经营成果和现金流量真实、准确、 完整。审计委员会审阅了内控评价的初步审计意见,认为该内控评价 报告真实、准确、完整地反映了公司截至2025 年12 月31 日的内控 建设成果,并同意以此为基础完成内控评价报告及内控审计报告。同 时要求会计师事务所按照计划尽快完成审计工作,以保证公司如期披 露2025 年年度报告。

5、公司2025 年度财务报表的审计报告定稿

会计师事务所通过收集充分、相关、可靠的审计证据,认为:公 司选择的会计政策适当,运用的会计估计合理,财务报表反映的信息 具有相关性、可靠性、可比性和可理解性,做出的披露充分以及公允。 在完成了所有审计程序后,向审计委员会提交了标准无保留意见的审 计报告。

二、总体评价

公司审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交

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易所有关法规及《公司章程》《董事会审计委员会工作规则》等有关 规定,充分发挥专门委员会的作用,对会计师事务所相关资质和执业 能力等进行了审查,在年度报告审计期间与会计师事务所进行了充分 的讨论和沟通,督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审 计报告,切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

中国重汽集团济南卡车股份有限公司董事会审计委员会

二〇二六年三月二十六日