兰州黄河企业股份有限公司

2025年度内部控制审计报告

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北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) BEJING XINGA CERT IIED PBLIC ACOUNIANTS SPECIAL GNERAL PAINSHIP)

内部控制审计报告

(2026)京会兴审字第01080005号

兰州黄河企业股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了兰州黄河企业股份有限公司(以下简称兰州黄河公司)2025年12月31日 的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是兰州 黄河公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,兰州黄河公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

(本页以下无正文)

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北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

REJING XINA CERIFIED LIC ACOUNTANTS (SECIAL GENERAL PARINERSHIP)

(本页无正文,为(2026)京会兴审字第01080005号审计报告之签字盖章页)

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(特殊普通合)

中国·北京

二0二六年四月十日

中国注册会计师:

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温亭水

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中国注册会计师:

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注册会计师 张志梅

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1972年07月30日

瑞华会计师务所甘肃分所

仅供报告附件使用 务所特菜

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