关于江西万年青水泥股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况
的专项报告
关于江西万年青水泥股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告
信会师报字[2026]第ZA10565 号
江西万年青水泥股份有限公司全体股东:
我们审计了江西万年青水泥股份有限公司(以下简称“万年青股 份”)2025 年度的财务报表,包括2025 年12 月31 日的合并及母公司 资产负债表、2025 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量 表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注,并于2026 年3 月25 日出具了报告号为信会师报字[2026]第ZA10563 号的无保 留意见审计报告。
万年青股份管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管 指引第8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会 公告〔2022〕26 号)和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的2025 年度非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是万年青股份管理层的责 任。我们将汇总表所载信息与我们审计万年青股份2025 年度财务报 表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了 核对,没有发现在重大方面存在不一致的情况。
专项报告 第1 页
为了更好地理解万年青股份2025 年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况,汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供万年青股份为披露2025 年年度报告的目的使用,不 得用作任何其他目的。
立信会计师事务所
(特殊普通合伙)
中国注册会计师:
中国注册会计师:
中国·上海
中国注册会计师:
二O 二六年三月二十五日
专项报告 第2 页
陋
占用性质
占用 周店
2025年 用货额
025年 累计发生额
2025年 占用的 利息(如有)
2025年 用累计发生金 额(合)
2025年 初用 金余额
上市公司算 的会计科目
占用上 市公司的关 联关系
货占用方名彩
控权 及其附 前控 人及其的附业 其他
舟计 六+ ++ 计
总
单位人民币元
汇总第 1页
| 控股股东、实际 控制人及其附 属企业 | 江西省建材产品质 量监督检验站有限 公司 | 实控人子公司 | 其他应收款 | | 454,617.54 | | 454,617.54 | | 代付 社保 | 非经营性往来 |
| 江西省建材集团有 限公司 | 实控人子公司 | 其他应收款 | 174,502.80 | 116,335.20 | | 290,838.00 | | 代 付 社保 | 非经营性往来 |
| 江西省建材科研设 计院有限公司 | 实控人子公司 | 其他应收款 | | 31,754.16 | | 31,754.16 | | 代 付 社保 | 非经营性往来 |
| 江西水泥有限责任 公司 | 实控人子公司 | 其他应收款 | 17,774.26 | 21,172,585.47 | | 21,185,032.93 | 5,326.80 | 代付 社保 | 非经营性往来 |
| 江西万华环保材料 有限公司 | 实控人子公司 | 其他应收款 | | 268,293.61 | | 268,293.61 | | 代 付 社保 | 非经营性往来 |
| 江西恒立新型建材 有限责任公司 | 实控人子公司 | 应收账款 | 3,403,872.00 | 1,731.60 | | 241,553.52 | 3,164,050.08 | 货款 | 经营性往来 |
| 江西璞晶新材料股 份有限公司 | 实控人子公司 | 应收账款 | 374,865.69 | | | | 374,865.69 | 房租、 水电 | 经营性往来 |
| 江西省非金属矿工 业有限公司 | 实控人子公司 | 应收账款 | | 52,586.52 | | 52,586.52 | | 房租、 水电 | 经营性往来 |
| 江西省建材科研设 计院有限公司 | 实控人子公司 | 应收账款 | | 262,736.58 | | 254,854.48 | 7,882.10 | 工程 款 | 经营性往来 |
| 江西省晶磊工程新 技术开发有限公司 | 实控人子公司 | 应收账款 | 1,504.80 | 315,964.20 | | 135,380.30 | 182,088.70 | 货款、 运费 | 经营性往来 |
| 江西省水泥公司 | 实控人子公司 | 应收账款 | 2,117.24 | 1,320.10 | | 1,970.00 | 1,467.34 | 货款 | 经营性往来 |
汇总 第 页
| | 江西水泥有限责任 公司 | 实控人子公司 | 应收账款 | 95,450.12 | 2,670.00 | | 2,670.00 | 95,450.12 | 程 I 款 | 经营性往来 |
| 江西万华环保材料 有限公司 | 实控人子公司 | 应收账款 | 388,249.80 | 466,799.40 | | 500,787.00 | 354,262.20 | 货款 | 经营性往来 |
| 上饶市璞品新材料 有限公司 | 实控人子公司 | 应收账款 | 1,864,679.33 | | | | 1,864,679.33 | 工 程 款 | 经营性往来 |
| 江西省建材科研设 计院有限公司 | 实控人子公司 | 预付账款 | 2,400.00 | 5,400.00 | | 1,200.00 | 6,600.00 | 检测 | 经营性往来 |
| 上市公司的 子公司及其 附属企业 | 安远万年青新型材 料有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 54,000.00 | | 54,000.00 | | 代 付 社保 | 非经营性往来 |
| 崇义祥和万年青商 砼有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 95,866.74 | | 95,866.74 | | 代付 社保 | 非经营性往来 |
| 德安万年青电力有 限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 30,000,000.00 | | | | 30,000,000.00 | 往来 款 | 非经营性往来 |
| 德安万年青新型建 材有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 262,102.33 | | 262,102.33 | | 社保、 企业 年金 | 非经营性往来 |
| 福建福清万年青水 泥有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 72,738,465.68 | 180,277.85 | 2,408,028.34 | 3,918,743.53 | 71,408,028.34 | 往 来 款 | 非经营性往来 |
| 赣州开元万年青商 砼有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 347,977.64 | | 103,656.16 | 244,321.48 | 代付 社保 | 非经营性往来 |
| | 赣州永固高新材料 有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 87,336.13 | | 87,336.13 | | 代 付 社保 | 非经营性往来 |
| | 赣州于都万年青商 砼有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 147,800.00 | | 147,800.00 | | 代付 社保 | 非经营性往来 |
| | 赣州章贡南方万年 青水泥有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 216,769.09 | | 216,769.09 | | 代付 社保 | 非经营性往来 |
| | 共青城万年青商砼 有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 25,883,826.58 | 551,841.65 | 180,316.66 | 4,545,119.41 | 22,070,865.48 | 往 来 款 | 非经营性往来 |
| | 海南华才建材有限 公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 25,095.88 | | 25,095.88 | | 企业 年金 | 非经营性往来 |
| | 湖口县万年青商砼 有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 466,600.49 | | 433,957.82 | 32,642.67 | 企业 年金 | 非经营性往来 |
| | 江西德安万年青环 保有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 701,816.74 | | 701,816.74 | | 社保、 企业 年金 | 非经营性往来 |
| | 江西德安万年青水 泥有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 322,294,456.20 | 25,349,160.77 | 914,167.05 | 2,326,530.34 | 346,231,253.68 | 往 来 款 | 非经营性往来 |
| | 江西赣州万年青新 型材料有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 40,020,000.17 | 423,041.67 | 40,443,041.84 | | 往来 款 | 非经营性往来 |
| | 江西吴鼎商品混凝 土有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 439,856.05 | 6,336,682.62 | 439,856.05 | 6,336,682.62 | 往来 款 | 非经营性往来 |
汇总第页
| | 江西湖口万年青水 泥有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 949,290.14 | | 949,290.14 | | 企业 年金 | 非经营性往来 |
| | 江西黄金埠万年青 水泥有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 39,000,000.00 | 1,026,406.32 | 1,348,370.86 | 1,695,050.50 | 39,679,726.68 | 往来 款 | 非经营性往来 |
| | 江西锦溪建材有限 公司 | 子公司 | 其他应收款 | 66,863,603.15 | | | | 66,863,603.15 | 往 来 款 | 非经营性往来 |
| | 江西锦溪矿业有限 公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 64,800.00 | | 64,800.00 | | 代 付 社保 | 非经营性往来 |
| | 江西乐平万年青水 泥有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 4,713,322.76 | | 4,713,322.76 | | 往来 款 | 非经营性往来 |
| | 江西南方万年青国 贸有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 153,925.82 | | 153,925.82 | | 企业 年金 | 非经营性往来 |
| | 江西南方万年青水 泥有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 1,407,288.74 | | 1,407,288.74 | | 往来 款 | 非经营性往来 |
| | 江西南方万年青新 能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 161,543.12 | | 161,543.12 | | 社保、 企业 年金 | 非经营性往来 |
| | 江西瑞金万年青水 泥有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 5,453,734.72 | | 5,062,955.80 | 390,778.92 | 往来 款 | 非经营性往来 |
| | 江西石城南方万年 青水泥有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 237,301.75 | | 237,301.75 | | 社保、 企业 年金 | 非经营性往来 |
汇总* 页
| | 江西万磊新型材料 有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 375.00 | | 375.00 | | 代 付 社保 | 非经营性往来 |
| | 江西万年青电子有 限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 8,197,625.68 | | | | 8,197,625.68 | 往来 款 | 非经营性往来 |
| | 江西万年青工程有 限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 9,467,346.94 | | 1,268,828.70 | 8,198,518.24 | 往来 款 | 非经营性往来 |
| | 江西万年青科技工 业园有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 0.04 | 165,825.89 | | 165,825.93 | | 社保、 企业 年金 | 非经营性往来 |
| | 江西万年青矿业有 限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 286,391.80 | 16,060,153.10 | | 16,060,153.10 | 286,391.80 | 往 来 款 | 非经营性往来 |
| | 江西万年青矿业有 限公司大源镇骨料 分公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,667,790.25 | 29,520,645.99 | | 19,498,213.82 | 12,690,222.42 | 社保、 企业 年金 | 非经营性往来 |
| | 江西万年青塑料包 装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 10,000,000.00 | 209,276.97 | 105,055.54 | | 10,314,332.51 | 往来 款 | 非经营性往来 |
| | 江西万年青物流有 限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 417,530.36 | | 417,530.36 | | 社保、 企业 年金 | 非经营性往来 |
| | 江西万年县万年青 商砼有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 19,752,785.92 | 674,229.19 | | 13,674,229.19 | 6,752,785.92 | 其他 | 非经营性往来 |
| | 江西新瑜新型建材 有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 12,287.06 | | 12,287.06 | | 企业 年金 | 非经营性往来 |
| | 江西兴国南方万年 青水泥有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 187,200.00 | | 187,200.00 | | 代 付 社保 | 非经营性往来 |
| | 江西兴国万年青商 砼有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 107,400.00 | | 107,400.00 | | 代付 社保 | 非经营性往来 |
| | 江西寻乌南方万年 青水泥有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 55,008.76 | | 55,008.76 | | 社保、 企业 年金 | 非经营性往来 |
| | 江西于都南方万年 青水泥有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 6,649,502.37 | | 6,649,502.37 | | 代 付 社保 | 非经营性往来 |
| | 江西玉山万年青水 泥有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 5,037,151.45 | | 5,037,151.45 | | 社保、 企业 年金 | 非经营性往来 |
| | 江西玉山万年青水 泥有限公司新材料 分公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 75,624.07 | | 75,624.07 | | 代付 社保 | 非经营性往来 |
| | 九江广德新型材料 有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 58,333,570.22 | 11,476,997.50 | 686,012.76 | 853,767.72 | 69,642,812.76 | 往 来 款 | 非经营性往来 |
| | 乐平万年青商砼有 限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 93,600.00 | | 93,600.00 | | 代付 社保 | 非经营性往来 |
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| | 庐山万年青新型材 料有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 8,576.52 | | 8,576.52 | | 企业 年金 | 非经营性往来 |
| | 南昌鼎盛万年青商 砼有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 524,030.25 | | 524,030.25 | | 社保、 业 企 年金 | 非经营性往来 |
| | 南昌万年青商砼有 限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 22,020,411.49 | 529,307.81 | 20,411.49 | 22,529,307.81 | 往 来 款 | 非经营性往来 |
| | 南昌万年青水泥有 限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 5,229.33 | | 5,229.33 | | 企业 年金 | 非经营性往来 |
| | 宁都万年青商砼有 限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 85,600.00 | | 85,600.00 | | 代付 社保 | 非经营性往来 |
| | 鄱阳县恒基建材有 限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,356,714.79 | 2,898,372.86 | 31,516.66 | 213,426.42 | 4,073,177.89 | 往 来 款 | 非经营性往来 |
| | 鄱阳县恒泰商品混 凝土有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 35,666,790.36 | 1,625,884.57 | 315,166.66 | 149,932.89 | 37,457,908.70 | 往 来 款 | 非经营性往来 |
| | 铅山县万年青新型 建材有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 58,380,000.00 | 1,400,000.00 | | | 59,780,000.00 | 往来 款 | 非经营性往来 |
| | 瑞昌市民杰混凝土 有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 15,806.72 | | 15,806.72 | | 企业 年金 | 非经营性往来 |
| | 瑞金万年青商砼有 限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 91,600.00 | | 91,600.00 | | 代付 社保 | 非经营性往来 |
汇总页
| | 上饶市万年青商砼 有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 28,235,911.56 | 25,523,332.28 | 350,572.21 | 6,648,045.68 | 47,461,770.37 | 往来 款 | 非经营性往来 |
| | 上犹万年青新型材 料有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 89,400.00 | | 89,400.00 | | 代付 社保 | 非经营性往来 |
| | 石城万年青新型建 材有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 96,207.82 | | 96,207.82 | | 代 付 社保 | 非经营性往来 |
| | 万年县万年青电力 有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 25,000,000.00 | 1,131,209.98 | | 1,131,209.98 | 25,000,000.00 | 往来 款 | 非经营性往来 |
| | 万年县万年青新型 建材有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 49,148,616.93 | 1,830,654.12 | | | 50,979,271.05 | 往来 款 | 非经营性往来 |
| | 鹰潭市信江混凝土 有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 9,594.36 | | 9,594.36 | | 代付 社保 | 非经营性往来 |
| | 鹰潭万年青新型建 材有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 107,804,477.63 | 2,165,522.37 | | | 109,970,000.00 | 往 来 款 | 非经营性往来 |
| | 于都万年青矿业有 限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 51,200.00 | | 51,200.00 | | 代 付 社保 | 非经营性往来 |
| | 余干县商砼建材有 限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 10,475,958.02 | 390,944.43 | 866,902.45 | 10,000,000.00 | 往来 款 | 非经营性往来 |
| | 赣州万年青供应链 管理有限公司 | 子公司 | 应收账款 | | 500,000.00 | | · 500,000.00 | | 货款 | 经营性往来 |
| | 江西德安万年青水 泥有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 222,896,994.00 | | | | 222,896,994.00 | 货款 | 经营性往来 |
往性 (挂性住 非经 性住) 经营性 经营性 经营性性来 经营性来 经营性来 经营性住来 经营性来 经营性住来 经营性来 经营性来
来
快来 我痴 天用 提歌 搜长 H 程 款 提乐 提长 最载 提款 提数 微款 最
-
202年 来资额
2025年( 累计生额 4..0 3.00 13.682.04 000000006 5..4.40 217100 000000009 235.00 1..00 700
2025年米 资金的利息 (如
2025年米 累计生额 (不息 4.0 00 13.682.04 000000006 5..400 2.7100 00000000. 25.00 1.400 7.00
2025年往 来货额
上市公司核 算的会计科 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款
目
往方与上市 公的关关
系
子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 开
资称 江西 上有限公司 江西背 水有责公司 江西年 限公司 江西万年 商经有限公司 江西材 有限公司 江西 有限公上饶 区分公司 南昌南 有限公司 南昌万年青育 限公司 南 限公经分公司 那阳相 限公司
其他关联贷 金住来
汇总 1页
| | 鄱阳县恒泰商品混 凝土有限公司 | 子公司 | 应收账款 | | 3,650,000.00 | | 3,650,000.00 | | 货款 | 经营性往来 |
| | 上饶市万年青商砼 有限公司 | 子公司 | 应收账款 | | 10,421,647.00 | | 10,421,647.00 | | 货款 | 经营性往来 |
| | 鹰潭市信江混凝土 有限公司 | 子公司 | 应收账款 | | 12,350,249.74 | | 12,350,249.74 | | 货款 | 经营性往来 |
| | 鹰潭市信江混凝土 有限公司月湖分公 司 | 子公司 | 应收账款 | | 249.74 | | 249.74 | | 货款 | 经营性往来 |
| | 余干县商砼建材有 限公司 | 子公司 | 应收账款 | | 4,000,000.00 | | 4,000,000.00 | | 货款 | 经营性往来 |
| | 江西万年青科技工 业园有限责任公司 | 子公司 | 预付账款 | | 300,000.00 | | 251,054.00 | 48,946.00 | 货款 | 经营性往来 |
| | 江西黄金埠万年青 水泥有限责任公司 | 子公司 | 应收票据 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 货款 | 经营性往来 |
| | 南昌万年青商砼有 限公司 | 子公司 | 应收票据 | 960,000.00 | 309,460.23 | | 519,460.23 | 750,000.00 | 货款 | 经营性往来 |
| | 江西万年县万年青 商砼有限公司 | 子公司 | 应收票据 | | 100,000.00 | | 100,000.00 | | 货款 | 经营性往来 |
汇总 第 1页
| 其他关联方 及其附属企 业 | | | | | | | | | | |
| 总计 | | | | 1,201,793,436.83 | 370,208,494.27 | 14,019,183.27 | 279,676,473.84 | 1,306,344,640.53 | | |
本下
印
会计机贵责
主会作: