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TCL 科技集团股份有限公司 关于2025 年度会计师事务所的履职情况评估报告及董事会审计 委员会履行监督职责情况的报告
根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司 选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1 号 --主板上市公司规范运作》和TCL 科技集团股份有限公司(以下简称“公司”) 的《公司章程》等相关规定,公司董事会审计委员会切实履行职责,现将对会计 师事务所2025 年度履职评估及审计委员会履行监督职责的情况汇报如下:
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
(一)会计师事务所基本情况
容诚会计师事务所(特殊普通合伙) (以下简称“容诚会计师事务所”或“容 诚”)由原华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)更名而来,初始成立于1988 年8 月,2013 年12 月10 日改制为特殊普通合伙企业,是国内最早获准从事证 券服务业务的会计师事务所之一,长期从事证券服务业务。注册地址为北京市西 城区阜成门外大街22 号1 幢10 层1001-1 至1001-26,首席合伙人刘维。截至 2025 年12 月31 日,容诚会计师事务所共有合伙人233 人,共有注册会计师1,507 人,其中856 人签署过证券服务业务审计报告。
(二)聘任会计师事务所履行的程序
公司于2025 年4 月27 日召开第八届董事会第十次会议,审议通过《关于续 聘会计师事务所的议案》,该议案于2025 年5 月20 日经公司2024 年年度股东大 会审议通过。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
容诚会计师事务所根据《审计业务约定书》,遵循《中国注册会计师审计准 则》和其他执业规范,对公司2025 年年度财务报告及2025 年12 月31 日财务报 告内部控制的有效性进行审计,并对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况等进行核查。
容诚会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制,公允反映了公司2025 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2025 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。公司于2025 年12 月31 日按照《企
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业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。容诚会计师事务所在执行审计工作的过程中,就会计师事务所和相关审计人 员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测 试和评价方法、年度审计重点等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
公司审计委员会严格依据《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》等规 定履行职责,具体情况如下:
(一)审计委员会对容诚会计师事务所的从业资质、专业胜任能力、投资者 保护能力、诚信状况及独立性等方面进行了认真审查,认为其具备为公司提供审 计工作的资质和专业能力,同意聘任容诚会计师事务所为公司2025 年年度财务 报告及内部控制审计机构,并同意将《关于聘任会计师事务所的议案》提交公司 董事会以及股东会审议。
(二)审计委员会、管理层与容诚会计师事务所年审会计师召开沟通会,审 议2025 年年度财务报表和内部控制审计计划。审计委员会听取了容诚会计师事 务所关于审计范围、审计时间安排、审计重点领域、审计方法及流程等事项的汇 报,与容诚会计师事务所协商确定了2025 年年度财务报告审计工作的时间安排。
(三)容诚会计师事务所出具初步审计意见后,审计委员会、管理层与年审 会计师再次召开沟通会,容诚就审计工作进度、初步审计结果、关键审计事项等 向审计委员会进行了汇报。审计委员会听取了年审会计师及公司管理层对主要财 务数据及相关重大事项的情况说明后,认为公司2025 年年度财务报表数据基本 反映了公司截至2025 年12 月31 日的资产负债情况和2025 年的经营成果,同意 以此财务报表为基础制作公司2025 年年度报告及摘要。同时,审计委员会要求 容诚在约定期限内提交正式的审计报告。
(四)2026 年3 月25 日,公司审计委员会审议通过公司2025 年年度报告、 财务报告、董事会审计委员会对会计师事务所2025 年度履职情况评估及履行监 督职责情况的报告并提交董事会审议。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》等有 关规定,充分发挥专业委员会的作用,对会计师事务所相关资质和执业能力等进 行了审查,在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通,督促会计 师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告,切实履行了审计委员会对会
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计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为容诚会计师事务所在担任公司审计机构期间,能够遵循 独立、客观、公正的职业准则及执业规范要求,较好地履行了外部审计机构的责 任与义务,为公司出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成 果,切实履行了审计机构应尽的职责。
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董事会
2026 年3 月27 日