TCL 科技集团股份有限公司
关于2026 年度开展以套期保值为目的的金融衍生品可行性分析及 申请交易额度的公告
TCL 科技集团股份有限公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确 和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
重要内容提示:
交易目的:TCL 科技集团股份有限公司(以下简称“公司”)海外销售收 入占营业总收入比重超30%、且部分原材料及设备等从境外采购,汇率波动 对公司经营影响较为明显。公司以套期保值为目的,开展以外汇衍生品为主 的金融衍生品交易,以锁定成本,降低汇率风险。
交易基本情况:根据公司实际需求,拟在不超过人民币40 亿元交易额度内循 环开展金融衍生品交易。公司挑选与主业经营密切相关的简单金融衍生产品, 且衍生产品与业务背景的品种、规模、方向、期限相匹配,符合公司谨慎、 稳健的风险管理原则。
?本事项尚需提交公司股东会审议。
?特别风险提示:公司开展外汇衍生品交易业务遵循稳健原则,不进行以投机 为目的的外汇交易,与日常经营需求紧密相关,是基于公司实际需求情况进 行,但外汇衍生品交易仍存在市场风险、内部操作风险、延期交割风险、履 约风险等影响,敬请广大投资者注意投资风险。
一、衍生品交易情况概述
(一)交易目的
因公司海外销售收入占营业总收入比重超30%且部分原材料及设备等从境 外采购,汇率波动对公司经营影响较为明显。公司以套期保值为目的,开展以外 汇衍生品为主的金融衍生品交易,用于锁定成本、降低汇率风险。
(二)预计交易额度
根据公司实际需求情况,公司拟开展任一时点总交易额度不超过40 亿人民 币的外汇衍生品交易,且可循环使用。
(三)预计动用的交易保证金和权利金:衍生品交易主要使用公司在合作金 融机构的综合授信额度,一般情况下不需保证金。
(四)资金来源:公司开展外汇衍生品交易的业务资金来源为公司自有资金。
(五)交易方式
1、交易品种:远期、掉期、期权及相关组合产品。
2、交易对手:具有外汇衍生品交易业务经营资格、经营稳健且资信良好的 国内和国际性金融机构。
月。 (六)交易期限:与被套期项目的期限相匹配,大部分情况下不超过十二个
二、审议程序
公司于2026 年3 月26 日召开的第八届董事会第二十次会议审议通过了《关 于2026 年度开展以套期保值为目的的金融衍生品可行性分析及申请交易额度的 议案》,该议案需提交公司股东会批准。
三、衍生品交易的可行性分析
(一)风险分析
1、市场风险:公司开展的金融衍生品交易,均属于与主营业务经营相关的 套期保值和交易类业务,存在因标的利率、汇率等市场价格波动导致金融衍生品 价格变动而造成亏损的市场风险。
2、流动性风险:公司所开展的衍生品业务均为通过金融机构操作的场外交 易,存在平仓、斩仓损失而须向银行支付费用的风险。
3、履约风险:本公司按照滚动预算进行相应风险管理而开展衍生品业务, 存在实际经营结果与预算偏离而到期无法履约的风险。
4、其他风险:在具体开展业务时,如发生操作人员未按规定程序报备及审 批,或未准确、及时、完整地记录金融衍生品业务信息,将可能导致衍生品业务 损失或丧失交易机会。同时,如交易人员未能充分理解交易合同条款和产品信息, 将面临因此带来的法律风险及交易损失。
(二)风控措施
1、选择结构简单、流动性强、风险可控的金融衍生工具开展套期保值交易。
2、严格执行前、中、后台职责和人员分离原则,交易人员与会计人员不得 相互兼任。
3、加强交易对手管理,从事境外金融衍生交易时,应慎重选择代理机构和 交易人员。
4、加强对银行账户和资金的管理,严格执行资金划拨和使用的审批程序。
5、当市场发生重大变化或出现重大浮亏时要成立专门工作小组,建立应急 机制,积极应对,妥善处理。
6、选择恰当的风险评估模型和监控系统,持续监控和报告各类风险,在市 场波动剧烈或风险增大情况下,增加报告频度,并及时制订应对预案。
7、公司及成员企业定期对金融衍生品交易套期保值的规范性、内控机制的 有效性、信息披露的真实性等方面进行监督检查。
(三)公司操作金融衍生品的准备情况
1、职责划分:公司对金融衍生品交易实行统一管理,并授权TCL 科技集 团财务有限公司(以下简称“财务公司”)履行管理职能。公司股东会、董事会 按照授权金额根据相关制度分级审批金融衍生品交易的种类及限额,成员企业在 公司核定限额及种类范围内拟定方案并将方案报财务公司审核,之后由各成员企 业执行操作。
2、制度规定:公司按照相关规定建立了有效的金融衍生品操作风险控制及 信息披露制度,明确规定了金融衍生品交易的授权范围、审批程序等具体要求。
3、人员配置:财务公司及各成员企业均配备多名专门人员进行金融衍生品 交易管理,主要包含汇率风险管理、市场分析、产品研究和公司整体管理政策建 议等具体工作。各成员企业合理配备金融衍生品交易决策、业务操作、会计处理 等专业人员,确保参与业务的人员充分理解金融衍生品交易的风险,严格执行金 融衍生品合约的操作和风险管理制度。
(四)可行性分析结论
公司以日常经营需求为基础,以应对汇率风险、利率风险,增强公司财务稳 健性为目的,围绕外币资产、负债状况以及外汇收支情况,依据实际的业务发生
情况配套相应的外汇衍生品交易。公司已制定严格的管理制度,在交易的审批、 操作、跟踪、审查及披露等各环节均明确权责及分工并配备专业人员,有效控制 相关风险。因此开展外汇衍生品交易具有可行性。
四、衍生品交易对公司的影响
衍生品交易是公司为降低汇率、利率波动对公司带来的不利影响所采取的主 动管理策略,公司将根据相关法律法规及公司制度的相关规定审慎开展相关工作。 公司对衍生品合约的会计核算及列报依据中国财政部《企业会计准则第22 号- 金融工具确认和计量》《企业会计准则第24 号-套期会计》《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》等相关规定及其指南,并将根据证券监管相关要求履行 信息披露义务。公司开展的衍生品交易主要针对具有较强流通性的货币,市场透 明度大,成交价格和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值,公司按照银行、 路透系统等定价服务机构提供或获得的价格厘定衍生品合约产生的公允价值变 动损益及投资损益。
五、备查文件
1、第八届董事会第二十次会议决议。
特此公告。
TCL 科技集团股份有限公司
董事会
2026 年3 月27 日