目 录
一、内部控制审计报告……………………………………………… 第1-2 页
二、附件……………………………………………………………… 第3-6 页
(一)本所执业证书复印件……………………………………… 第3 页
(二)本所营业执照复印件……………………………………… 第4 页
(三)本所注册会计师执业证书复印件……………………… 第5-6 页
内部控制审计报告
天健审〔2026〕3-48 号
深圳华强实业股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了深圳华强实业股份有限公司(以下简称深圳华强公司)2025 年12 月31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是深圳 华强公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
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我们认为,深圳华强公司于2025 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
天健会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·杭州
中国注册会计师:
中国注册会计师:
二〇二六年三月二十五日
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会计师事务所
执业证书
名
称:
天健会计师事务所(特殊普通合伙)
首席合伙人:
钟建国
主任会计师:
经营场所:
浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路
128号
组织形式:
特殊普通合伙
执业证书编号:
批准执业文号:
浙财会(2011)25号
批准执业日期:
1998年11月21日设立,2011年6月28日转制 本复印件仅供深圳华强实业股份有限公司天健审〔2026〕3-48 号报告后附之用,证明天健会计师事务所(特殊普通合伙)具 有合法执业资质,他用无效且不得擅自外传。
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证书序号:0019886
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的 凭证。
2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 应当向财政部门申请换发。
3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出 租、出借、转让。
4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财 政部门交回《会计师事务所执业证书》。
发证机关:
江 N 劍 财 20日 路
中华人民共和国财政部制
真报告后附之用,
他用无效。
具报告后附之 报告后附
913300005793421213(1/3) 统一社会信用代码
营业执照
称天会计师事务所珠普通合) 名 类
天健业务 仅供2026
他用无 后附之
型特殊普通合伙企业 执行事务合伙人钟建国 经营范围
成立日期 2011年07月18日
出资额 元整
主要经营场所浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号
。许可项目:注册会计师业务(依法须经批准的项目,经相关部门 批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)。 般项目:财务咨询,企业管理咨询,税务服务,会及展览服 务:商务秘书服务:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交 流、技术转让、技术推广,数据处理服务,软件销售,软件开 发,网络与信息安全软件开发,软件外包服务,信息系统集成 服务:信息技术咨询服务,信息系统运行维护服务,安全咨询 服务,公共安全管理咨询服务,互联安全服务,业务培训(不 含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训)(除依法须经 批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
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后附之用,
仅供20
他用无效。
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年02月12 日
本复印件仅供深圳华强实业股份有限公司天健审〔2026〕3-48 号报告后附之用,证明天 健会计师事务所(特殊普通合伙)合法经营,他用无效且不得擅自外传。
国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxt.gov.cn
仅供2026
市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过 国家信用公示系统报送公示年度报告。
国家市场监督管理总局监制
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有
工作单 43041919800808835X
身份证号码 ldantiy cand No.
1980-08-08 开元信德会计师事务所有
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李振华
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公司深圳分所
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本复印件仅供深圳华强实业股份有限公司天健审〔2026〕3-48 号报告后附之用,证明 李振华是中国注册会计师,他用无效且不得擅自外传。
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年度检验登记 Annual Renewal Registration
本证书 This cert this rene
苏醒
+ 名 苏醒 Full name 性 别 Sex 女 出生日 1989-08-24 工作单位 立信会计师事务所(特殊 身份证号码 Identity card Ne
月 日
本复印件仅供深圳华强实业股份有限公司天健审〔2026〕3-48 号报告后附之用,证明苏 醒是中国注册会计师,他用无效且不得擅自外传。
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