国泰海通证券股份有限公司关于湖南金博碳素股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

国泰海通证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为湖南金博碳素股份有限公司（以下简称“上市公司”或“公司”）的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定，对上市公司2024年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

1、首次公开发行股票

根据中国证监会于2020年4月15日出具的《关于同意湖南金博碳素股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]719号），公司获准向社会公开发行人民币普通股20,000,000股，每股面值人民币1.00元，发行价格每股人民币47.20元，募集资金总额为人民币944,000,000.00元，扣减承销及保荐费用、律师费、审计及验资费、信息披露费等费用共计人民币78,727,924.53元（不含税），本次实际募集资金净额为865,272,075.47元。

上述资金已于2020年5月12日到账，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次公开发行股票募集资金的到位情况进行了审验，并于2020年5月12日出具了天职业字[2020]27150号《验资报告》。

2、向不特定对象发行可转换公司债券

根据中国证监会于2021年6月9日出具的《关于同意湖南金博碳素股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2021]1984号），公司获准向不特定对象发行面值总额59,990.10万元可转换公司债券。公司本次

发行的可转债募集资金总额为59,990.10万元，可转债债券数量为5,999,010张，每张面值为人民币100元，按面值发行。公司向不特定对象发行可转换公司债券共募集资金为人民币599,901,000.00元，扣除保荐及承销、审计费用、律师费用、资信评级费用和信息披露及发行手续等费用合计5,662,685.24元（不含税金额），实际募集资金净额为人民币594,238,314.76元。上述资金已于2021年7月29日到账，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次募集资金的到位情况进行了审验，并于2021年7月29日出具了天职业字[2021]36586号《验资报告》。

3、2021年度向特定对象发行股票

根据中国证监会于2022年5月17日出具《关于同意湖南金博碳素股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可（2022）1013号），公司向特定对象发行人民币普通股（A股）11,629,685股，发行价格为每股人民币266.81元，募集资金总额为人民币3,102,916,254.85元，扣除本次发行费用人民币32,971,347.56元，募集资金净额为人民币3,069,944,907.29元。

上述资金已于2022年7月15日到账，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次募集资金的到位情况进行了审验，并于2022年7月18日出具了天职业字[2022]37166号《验资报告》。

（二）募集资金以前年度使用金额

1、首次公开发行股票和向不特定对象发行可转换公司债券募集资金以前年度使用金额

截至2024年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金累计使用647,408,011.81元（不含补充流动资金），其中：以前年度使用641,883,787.75元，本年度使用5,524,224.06元，均投入募集资金项目。

截至2024年12月31日，公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金累计使用515,019,491.68元（不含补充流动资金），其中：以前年度使用505,564,346.85元，本年度使用9,455,144.83元。

截至2024年12月31日，公司上述募集资金全部使用完毕，募集资金账户已注销，注销前余额全部转入公司自有账户。

2、2021年度向特定对象发行股票募集资金以前年度使用金额

截至2024年12月31日，公司向特定对象发行股票募集资金累计使用1,969,349,565.83元（不含补充流动资金），其中：以前年度使用1,583,294,719.89元，本年度使用386,054,845.94元，均投入募集资金项目；期末尚未使用的募集资金余额709,085,339.75元。

（三）募集资金本年度使用金额及年末余额

1、首次公开发行股票和向不特定对象发行可转换公司债券募集资金本年度使用金额及年末余额

截至2024年12月31日，公司首次公开发行股票和向不特定对象发行可转换公司债券募集资金存放、使用及年末余额情况如下：

单位：元

2、2021年度向特定对象发行股票募集资金本年度使用金额及年末余额截至2024年12月31日，公司向特定对象发行股票募集资金使用及结余情况如下：

单位：元

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况

根据有关法律法规及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金使用管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。根据管理制度并结合经营需要，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了募集资金监管协议，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。

截至2024年12月31日，公司均严格按照该募集资金监管协议的规定存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

1、首次公开发行股票和向不特定对象发行可转换公司债券募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，公司首次公开发行股票和向不特定对象发行可转换公司债券募集资金已全部使用完毕，募集资金专户已全部销户。

2、2021年度向特定对象发行股票募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，公司募集资金存放专户的存款余额如下：

单位：元

三、本年度募集资金实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

公司募集资金实际使用情况详见附件1《首次公开发行股票募集资金使用情况对照表》、附件2《向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表》和附件3《2021年度向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况

1、募集资金置换预先投入募投项目自筹资金情况

（1）首次公开发行股票募集资金置换预先投入募投项目自筹资金情况2020年5月20日，公司召开第二届董事会第十二次会议，审议通过了《湖南金博碳素股份有限公司关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用19,963,838.00元募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金；上述募集资金投资项目先期投入及置换情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具了《湖南金博碳素股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目资金及支付发行费用的专项鉴证报告》（天职业字[2020]27281号）。

截至2024年12月31日，上述预先投入募集资金项目的自筹资金已全部置换完毕。

（2）向不特定对象发行可转换公司债券募集资金置换预先投入募投项目自筹资金情况

2021年8月24日，公司召开第二届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于使用可转债募集资金置换预先投入可转债募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用本次可转债发行募集资金置换预先投入的自筹资金198,240,705.24元；上述募集资金投资项目先期投入及置换情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具了《湖南金博碳素股份有限公司以可转债募集资金置换预先投入募投项目资金及支付发行费用的专项鉴证报告》（天职业字[2021]37718号）。

截至2024年12月31日，上述预先投入募集资金项目的自筹资金已全部置换完毕。

（3）2021年度向特定对象发行股票募集资金置换预先投入募投项目自筹资金情况

2022年8月4日，公司召开第三届董事会第七次会议，审议通过了《关于

使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用本次向特定对象发行股票发行募集资金置换预先投入的自筹资金454,046,080.63元；上述募集资金投资项目先期投入及置换情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具了《湖南金博碳素股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目资金及支付发行费用的专项鉴证报告》（天职业字[2022]37681号）。截至2024年12月31日，上述预先投入募集资金项目的自筹资金已全部置换完毕。

2、募集资金等额置换使用银行承兑汇票支付募投项目资金情况

（1）首次公开发行股票募集资金等额置换使用银行承兑汇票支付募投项目资金情况2020年10月21日，公司召开第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施期间，使用银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金，之后定期以募集资金等额置换，并从募集资金专户划转等额资金至公司一般账户，该部分等额置换资金视同募投项目已使用资金。

截至2024年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金等额置换使用银行承兑汇票支付募投项目资金共置换金额88,953,198.84元。

（2）向不特定对象发行可转换公司债券募集资金等额置换使用银行承兑汇票支付募投项目资金情况

2021年8月24日，公司召开第二届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票方式支付可转债募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在可转债募集资金投资项目实施期间，使用银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金，之后定期以募集资金等额置换，并从募集资金专户划转等额资金至公司一般账户，该部分等额置换资金视同募投项目已使用资金。

截至2024年12月31日，公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金等额置换使用银行承兑汇票支付募投项目资金共置换金额25,093,862.85元。

（3）2021年度向特定对象发行股票募集资金等额置换使用银行承兑汇票支付募投项目资金情况

2022年8月4日，公司召开第三届董事会第七次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在向特定对象发行股票募集资金投资项目实施期间，使用银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金，之后定期以募集资金等额置换，并从募集资金专户划转等额资金至公司一般账户，该部分等额置换资金视同募投项目已使用资金。

截至2024年12月31日，公司2021年度向特定对象发行股票募集资金等额置换使用银行承兑汇票支付募投项目资金共置换金额189,614,539.88元。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2024年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2024年4月26日，公司召开第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和使用的情况下，使用最高额度不超过80,000.00万元（或等值外币）的闲置募集资金适时进行现金管理。上述事项无需提交股东大会审议，在使用授权期限内可循环滚动使用额度。

截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理余额为666,000,000.00元。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

1、公司向不特定对象发行可转换公司债券和2021年度向特定对象发行股票不存在超募资金。

2、公司首次公开发行股票超募资金使用情况如下：

2020年5月20日和2020年6月5日，公司分别召开第二届董事会第十二次会议和2020年第一次临时股东大会，审议通过了《湖南金博碳素股份有限公司关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意将部分超募资金

15,000.00万元用于永久补充流动资金。

截至2024年12月31日，公司使用超募资金用于永久补充流动资金金额为15,000.00万元，公司在超募资金永久补充流动资金后未进行高风险投资以及为他人提供财务资助。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

2020年8月11日和2020年8月27日，公司分别召开第二届董事会第十三次会议和2020年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用超募资金投资建设“先进碳基复合材料产能扩建项目二期”的议案》，同意公司使用超募资金38,077.68万元用于投资建设“先进碳基复合材料产能扩建项目二期”。

为了有效提高募集资金使用效率以及进一步推进公司锂电池负极材料用碳粉项目的进度，公司拟计划将剩余超募资金12,985,275.47元（具体金额以资金转出当日银行结息余额为准）用于“年产1万吨锂电池负极材料用碳粉制备一体化示范线项目”。

截至2024年12月31日，公司使用超募资金用于“先进碳基复合材料产能扩建项目二期”的金额为328,409,273.23元，用于“年产1万吨锂电池负极材料用碳粉制备一体化示范线项目”的金额为12,985,275.47元。

（七）节余募集资金使用情况

2022年8月4日，公司召开第三届董事会第七次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金投资其他项目的议案》，同意公司将“先进碳基复合材料产能扩建项目”、“先进碳基复合材料研发中心建设项目”、“先进碳基复合材料营销中心建设项目”、“先进碳基复合材料产能扩建项目二期”、“热场复合材料产能建设项目”结项后的节余募集资金18,234.46万元（具体金额以资金转出当日银行结息余额为准）用于“年产1万吨锂电池负极材料用碳粉制备一体化示范线项目”的固定资产等资本性支出投资。

截至2024年12月31日，上述项目结项后节余募集资金用于“年产1万吨锂电池负极材料用碳粉制备一体化示范线项目”的金额为147,974,455.11元。

2024年12月25日，公司召开第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及部分募投项目延期的议案》，公司董事会同意将2021年度向特定对象发行股票募投项目“高纯大尺寸项目”予以结项并将节余募集资金永久补充流动资金。该项目结项后永久补充流动资金金额为183,826,759.61元，截至2024年12月31日，该节余募集资金尚未从募集资金专户中转出。

（八）募集资金使用的其他情况

1、募投项目增加实施主体、实施地点及变更使用方式

2022年8月4日，公司召开第三届董事会第七次会议，审议通过了《关于募投项目增加实施主体、实施地点并使用部分募集资金向部分实施主体增资以实施募投项目的议案》，同意增加公司为实施主体，与全资子公司湖南金博碳基材料研究院有限公司共同实施2021年度向特定对象发行股票募集资金投资项目“金博研究院建设项目”，并对应增加益阳市作为募投项目实施地点；同意公司使用部分募集资金向湖南金博碳基材料研究院有限公司增资以实施该募投项目。为确保募集资金使用安全，湖南金博碳基材料研究院有限公司将开立募集资金存储专用账户，并与公司、存放募集资金的商业银行、保荐机构签署募集资金专户存储四方监管协议。

2、募投项目延长达到预定可使用状态时间

公司于2024年4月26日召开第三届董事会第二十三次会议和第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，公司董事会同意在募投项目实施主体、募集资金用途及投资项目规模不发生变更的情况下，对“高纯大尺寸项目”预计达到可使用状态日期进行调整，变更后预计达到可使用状态日期为2024年12月。

2024年12月25日，公司召开第三届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及部分募投项目延期的议案》，公司董事会同意公司对募投项目“金博研究院建设项目”在募投项目实施主体、募集资金用途及投资项目规模不发生变更的情况下，对其预计达

到可使用状态日期进行调整，变更后预计达到可使用状态日期为2025年12月。该事项在董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2024年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况，不存在募集资金投资项目己对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题及整改措施

2024年度，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的相关信息，不存在募集资金管理违规情形。

六、保荐机构的核查意见

经核查，保荐机构认为，公司2024年度募集资金存放和使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和公司《募集资金使用管理制度》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形，公司募集资金使用不存在违反国家反洗钱相关法律法规的情形。

综上所述，保荐机构对公司2024年度募集资金存放和使用情况无异议。

（以下无正文）

（本页无正文，为《国泰海通证券股份有限公司关于湖南金博碳素股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）

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